理财规划师以往考题PPT课件.ppt

2006年11月劳动和社会保障部国家职业资格全国统一鉴定职业 理财规划师等级 国家职业资格二级理论知识试题 1 一 单项选择题1 独立董事原则上可在不超过 D 上市公司兼任职务 A 2家 B 3家 C 4家 D 5家2 A县人民政府为建办公楼 向该县B银行贷款500万元 到期未能偿还 B银行以A县人民政府为被告向人民法院提起诉讼 该案所涉及的法律关系 D A 不是平等主体之间的民事法律关系 B 应属政府行政行为 C 是管理者和被管理者之间的纵向经济关系 D 是平等主体之间的民事法律关系 应由民法调整3 在合伙经营过程中增加合伙人 合伙协议有约定的按照协议办理 合伙协议未约定的 须经 C A 三分之二以上多数合伙人同意 B 出资比例50 以上的合伙人同意 C 全体合伙人同意 D 执行合伙企业事务的合伙人同意4 甲和乙签订了一份供货合同 合同约定甲先供货 乙后付款 在供货前 甲有确切证据证明乙没有付款能力 对此 甲可行使 B A 同时履行抗辩权 B 不安抗辩权 C 先履行抗辩权 D 合同撤销权5 以信用基础为标准 可将公司分为 B A 总公司和分公司 B 人合公司和资合公司 C 股份有限责任公司和有限责任公司 D 子公司和母公司6 C 属于我国 继承法 规定的第一顺序法定继承人 A 丧偶儿媳 B 养子女对其生父母 C 未建立抚养关系的继子女对其生父母 D 孙子女对祖父母 2 7 C 的说法是正确的 A 有限责任公司甲的注册资本为2万元 B 有限责任公司乙去年的利润额10万元 公司分配当年税后利润时 提取5 000元列入公司法定公积金 C 有限责任公司股东会是公司的权力机关 D 有限责任公司全体股东的非货币出资金额不得低于公司注册资本的30 8 一人有限责任公司与个人独资企业的区别不包括 D A 设立条件不同 B 设立主体不同 C 经营范围限制不同 D 所得税政策不同9 股份有限公司的发起人持有的本公司股份 自 B 内不得转让 A 公司举行创立大会之日起 半年 B 公司成立之日起 1年 C 公司清算之日起 2年 D 离职之日起 3年 3 二 多项选择题1 王某为了对其死后财产有个妥善处理 先后立有数份遗嘱 后其因心脏病突发死亡 对其遗产的处理正确的是 ABD A 如果其数份遗嘱内容相冲突 均未公证 应以其最后所立遗嘱为准 B 如果其数份遗嘱内容相冲突 有一份是经公证的 则以公证的遗嘱为准 C 即使有数份遗嘱 也应按法定继承处理 D 对于其遗嘱中没有涉及的财产 应按法定继承处理 E 对于其遗嘱中没有涉及的财产 应作为无主财产处理2 BCDE 属于对代理人代理权的限制 A 超越代理权限而为代理行为 B 未征得同意 在代理权限内以被代理人的名义与自己进行民事行为 C 未征得同意 在代理权限内代理双方当事人进行民事行为 D 代理人疏于代理 致使被代理人目的落空 E 代理人与第三人恶意串通3 ADE 等行为可以代理 A 债务履行 B 收养子女 c 受约演出 D 诉讼行为 E 接受继承 4 4 有限责任公司的设立条件包括 ABD A 股东人数和资格符合法律规定 B 股东出资达到法定资本最低限额 C 股东出资方式必须为货币形式 D 股东应该按期足额缴付出资额 E 无需制定公司章程5 诉讼当事人分为 BCD A 诉讼代理人 B 原告 C 被告 D 第三人 E 证人6 ABD 说法是错误的 A 配偶优先于子女继承遗产 B 丧偶儿媳或者女婿一旦再婚 即失去对公婆或者岳父母遗产的继承权 C 继子女可以继承生父母的遗产 也可以继承有抚养关系的继父母的遗产 D 非婚生子女不享有继承父母遗产的权利 E 通常情况下 父母子女相互享有继承权 5 三 判断题1 效力未定的民事行为在被追认前效力是不确定的 对 2 合伙人死亡后 可以由监护人代未成年的合法继承人行使其享有的合法继承权 即取 得该合伙企业的合伙人资格 错 6 2006年11月劳动和社会保障部国家职业资格全国统一鉴定职业 理财规划师等级 国家职业资格二级卷册二 专业能力 7 一 单项选择题1 C 属于夫妻共同的债务 A 一方未经对方同意 独自筹资从事经营活动 并且收入确实没有用于共同生活所负的债务 B 婚前一方所负的债务 C 婚后为满足家庭共同生活而以个人名义所负债务 D 一方未经对方同意擅自资助与其没有抚养义务的亲朋所负的债务 8 资料四 李伟 男 56岁 刘翠 女 55岁 二人均早年丧偶 李伟的儿子丁丁 1998年参加工作后和父亲分开居住 刘翠身边有一个儿子东东 1999年李伟与刘翠经人介绍结婚 东东跟着他们在一起生活 2000年 刘翠因病去世 没有留下遗嘱 根据资料四 请回答52 55题 52 B 不属于刘翠的法定继承人 A 李伟 B 丁丁 C 东东 D 无法确定53 丁丁与刘翠的关系是一种 B A 事实上的抚养关系 B 仅仅是直系姻亲关系 C 无任何关系 D 法律上的母子关系54 B 的说法是正确的 A 刘翠的遗产要按照法定继承分配 B 丁丁可以通过转继承获得刘翠的遗产 C 丁丁可以通过代位继承获得刘翠的遗产 D 本案例中涉及到遗赠扶养关系55 关于父母子女关系的说法中正确的是 D A 养父母离婚 养父母与养子女间的权利义务消除 B 生父母对其非婚生子不享有继承权 C 继兄弟姐妹之间没有继承权 D 形成抚养关系的继父母与及子女之间发生继承关系 9 二 案例选择题案例四 赵刚 男 和黄丽 女 夫妇二人父母均已过世 赵刚的弟弟赵强好吃懒做 经常靠赵刚接济 2002年 女儿赵莎与工程师郑涛结婚 2004年生育一子郑天天 儿子赵峰大学四年级 2005年3月赵莎因病去世 郑涛因工作繁忙 经常将儿子郑天天交给赵刚夫妇照管 2006年5月 赵刚开车途中与一辆违章行驶的汽车相撞 当场死亡 赵刚夫妇的住房经评估折合人民币40万元 银行存款有20万元 在料理赵刚后事过程中 家人发现赵刚生前立有两份遗嘱 一份在2005年3月订立 经过了公证机关公证 将自己的全部财产平均分成两份 分给黃丽和郑天天 另一份在2006年4月订立 是本人亲自书写的 遗嘱中将自己所有财产留给妻子黄丽 10 89 理财规划师在为客户制定财产传承规划时 B 的说法错误 A 可以通过设立遗嘱进行财产传承规划 B 要完全尊重客户的财产传承意愿 而无须考虑是否合法 C 可以通过设立遗嘱信托实现客户的财产传承意愿 D 财产传承规划只能针对客户的个人财产设立90 赵刚的遗产总额为 C A 60万元 B 40万元 C 30万元 D 20万元91 赵刚遗产分割前 黄丽的财产为 B A 20万元 B 30万元 C 40万元 D 50万元92 赵刚遗产应当按照 B 方式进行分配 CA 法定继承 B 遗嘱继承 C 遗赠扶养 D 代位继承93 本例涉及 A 关系 A 代位继承 B 法定继承 C 转继承 D 遗赠94 黄丽一共获得 A 遗产 A 15万元 B 25万元 C 30万元 D 40万元95 在94题的情形下 黄丽的财产约有 A A 45万元 B 55万元 C 70万元 D 90万元 11 96 郑天天可以得到 C 遗产 A 0 B 10万元 C 15万元 D 25万元97 A 不属于赵刚的法定继承人 A 赵强 B 黄丽 C 赵峰 D 郑天天98 赵峰得到 A 遗产 A 0 B 10万元 C 15万元 D 30万元99 如果赵刚没有留下遗嘱 那么 C 的说法错误 A 赵峰可以分得赵刚的遗产 B 郑天天可以分得赵刚的遗产 c 赵强可以分得赵刚的遗产 D 黄丽可以分得赵刚的遗产100 关于本案例 正确的是 C A 郑涛可以成为第一顺序继承人 B 赵强虽然不是赵刚的第一顺序继承人 但属于法律规定被特殊照顾的人 C 本例不涉及遗赠扶养关系 D 郑涛可以分得赵刚的遗产 12 2006年11月劳动和社会保障部国家职业资格全国统一鉴定职业 理财规划师等级 国家职业资格三级理论知识试题 13 单项选择题71 普通诉讼时效为 B A 1年 B 2年 C 3年 D 4年72 关于无权代理 C 的说法错误 A 根本未经授权的代理是无权代理 B 无权代理并不当然无效 C 表见代理发生无权代理的后果 D 超越代理权的代理中超越部分为无权代理73 信托主体不包括 C A 委托人 B 受托人 C 托管人 D 受益人74 关于合伙损益分配的说法中 A 是正确的 A 合伙损益由合伙人依照合伙协议约定的比例分配和分担 这是合伙损益的一般原则 B 合伙损益由合伙人平均分配和分担 这是合伙损益的一般原则 C 合伙协议可以约定将全部利润分配给出资最多的合伙人 D 合伙协议可以约定由部分合伙人承担全部亏损75 公司是以 C 为目的而依法设立的 A 盈利 B 赢利 C 营利 D 收益 14 专业能力22 某客户想要设立一个信托 基于信托关系较为复杂的原因 他向理财规划师进行咨询 并了解到下列 A 不是信托的构成要素 A 现金 B 信托目的 C 信托关系人 D 信托财产案例一 周峰 男 和刘玉 女 1960年结婚 婚后无子女 收养周天为养子 周天成年后娶妻赵琳 生一女周美 2003年6月周天外出时出车祸身亡 2004年8月周峰到某公证处立遗嘱一份 其内容大致为 将其财产中的房屋留给妻子刘玉 存款留给周美 经查 周峰夫妇共有房屋6间 存款2万元 2005年初 周峰去世 15 根据案例一 请回答71 81题 71 本案中所涉及的房屋和存款属于 B A 周峰的个人财产 B 周峰夫妇的夫妻共有财产 C 周峰夫妇按份共有的财产 D 刘玉的个人财产72 关于共同共有 C 说法正确 A 共有关系和共有人的身份无关 B 共有人按份额承担债务 C 遗产分割前的共有属于共同共有 D 共有关系存续期间 共有人可以请求分割共有物73 周峰的遗产为 D A 房屋6间 B 存款2万 C 房屋6间 存款1万 D 房屋3间 存款1万74 周峰和周天是 B A 自然血亲 B 拟制血亲 C 旁系血亲 D 无任何关系75 遗产中可以包括 D A 个人的演出义务 B 个人对国有土地的使用权 C 个人的承包经营权 D 个人承包经营所得收益76 在遗嘱形式中 A 不要求订立时有证人在场 A 自书遗嘱 B 公证遗嘱 C 录音遗嘱 D 口头遗嘱77 本案中 周峰如果没有立遗嘱 其遗产应当法定继承 则继承人为 B 刘玉 刘玉 周美 刘玉 周美 赵琳 D 口头遗嘱78 本案中 周峰遗产分割完毕后 刘玉的财产为 B 房屋 间 存款 万元 房屋 间半 存款 万五千元 房屋 间 没有存款 房屋 间 存款 万元79 本案中 周美继承的遗产份额为 A 房屋1间半 存款五千元 房屋3间 没有存款 存款1万元 没有房屋 存款2万元 没有房屋80 如果周峰生前想就本案例中的事务进行规划 那么该规划属于 D 子女教育规划 现金规划 风险管理规划 财产传承规划 16 2007年5月劳动和社会保障部国家职业资格全国统一鉴定职业 理财规划师等级 国家职业资格二级理论知识试题 17 单选题50 民事法律行为是民事主体基于意思表示设立 变更和终止 C 的行为 A 民事权利 B 民事义务 C 民事权利和民事义务 D 民事法律关系51 关于一人有限责任公司的说法中 D 正确 A 一人有限责任公司只能由一个自然人股东设立 B 一人有限责任公司可以投资设立新的一人有限责任公司 C 一人有限责任公司与个人独资企业的法律实质是相同的 D 一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币10万元52 遗嘱继承中 B 符合法律的规定 A 遗嘱优先于遗赠 B 遗赠抚养协议始终优先于遗嘱 C 遗嘱继承人先于遗嘱人死亡 遗产相关部分视为遗嘱继承人的遗产处理 D 遗嘱继承人先于遗嘱人死亡 遗产相关部分可代位继承53 注册商标的有效期为 B 自核准注册之日起计算 A 5年 B 10年 C 20年 D 50年54 作为限制民事行为能力人 其 C 行为无效 A 处理零花钱 B 接受别人赠与 C 法定代理人反对 仍与他人订立劳务合同 D 瞒着法定代理人与他人订立劳务合同 18 55 夫妻共同债务不包括 B A 夫妻一方因住院所借的医疗费 B 夫妻一方因违反交通规则所承担的撞伤他人的医疗费 C 夫妻一方未经对方同意对房屋进行装修所欠的债务 D 夫妻一方借钱供子女读书56 C 不属于遗嘱执行人的职责 A 查验遗嘱的有效性 B 清理遗产 C 确定投资政策 D 管理遗产57 代理人与第三人恶意串通 损害被代理人利益的 应当 D A 由被代理人承担赔偿责任 B 由代理人承担赔偿责任 C 由第三方人承担赔偿责任 D 由代理人和第三人承担连带赔偿责任 19 二 多项选择95 股份有限公司发起人的责任包括 ABCD A 以发起设立方式设立股份有限公司的 发起人认购公司股份不得少于公司股份总数的35 B 发起人以非货币财产出资的 应当依法办理财产权的转移手续 违反该规定的 应当由其承担违约责任 其他发起人承担连带责任 C 发起人持有的本公司股份 自公司成立之日起1年内不得转让 D 在公司设立过程中 由于发起人的过失致使公司利益受到损害的 应当对公司承诺赔偿责任 E 公司不能成立时 发起人应当对设立行为所产生的债务和费用按照出资比例承担责任 20 96 CD 视为放弃继承或者放弃接受遗赠 A 在遗产处理前没有明确表示准备继承的 B 在遗产处理前明确表示接受遗赠的 C 在知道受遗赠的两个月内没有表示接受遗赠的 D 在遗产处理前明确表示放弃继承的 E 在知道受遗赠的两个月内明确表示放弃接受遗赠的97 财产分配目标的确定一般应当遵循 ACDE A 合情合法原则 B 平均分配原则 C 照顾弱小原则 D 有利方便原则 E 不损害他人利益原则 21 专业能力资料 2000年5月1日 23岁的刘女士与27岁的周先生按当地风俗习惯举行了盛大的结婚典礼 但双方并没有到民政部门进行结婚登记 2001年 周先生的父母因病先后去世 留下了两居室的楼房2002年3月8日 留女士和周先生到当地民政部门办理结婚登记 2005年3月8日 两人因感情不和西协议离婚 但在分割财产是对周先生父母所遗留归属问题两人产生纠纷 根据资料回答30 32题30 从法律角度看 影响财产分配规划的因素可能不包括 B A 婚姻的有效性B 财产的数额C 家庭债务D 子女的抚养教育费用31 在制定财产分配规划时 理财规划师不需要 A A 了解客户的职业背景B 确定客户的财产分配目标C 选择适当的财产分配工具D 分析客户的财务状况32 关于周先生父母的房屋 B 说法正确 A 因为是周先生父母的房子 应当属于周先生的个人财产B 因为取得房屋在办理结婚登记之前 应当是周先生的个人财产C 因为是刘女士和周先生位婚同居期间获得的 因此刘女士可以分割房产D 该房屋属于刘女士和周先生的夫妻共有财产 22 案例三 2006年5月赵文光死亡 对所遗财产无遗嘱 赵文光的老伴早亡 赵文光的弟弟赵文利10岁起就跟随他生活 和他相依为命 成家后也经常回来探望照顾他 赵文光有二子一女 长子赵益 1990年死亡 二子赵明 1993年死亡 有一个女儿赵贝贝 次子赵尔 1995年死亡 有一个儿子赵亮 女儿赵珊 2004年死亡 收养一子刘志 现有赵贝贝 赵亮 刘志为继承发生争执 根据案例三回答86 92题86 遗嘱生效条件不包括 B A 遗嘱人必须有遗嘱能力B 遗嘱是遗嘱人的意思表示C 遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人的个人财产D 遗嘱不能违反社会公共利益和社会公德87 C 对父母不一定具有继承权 A 婚生子女B 非婚生子女C 养子女D 子女职业变化 23 88 D 不是影响遗产变化的常见因素 A 遗产中的债务B 出售房产C 子女就业D 拟制旁系血亲89 赵珊和刘志之间是 C 关系A 自然血亲B 旁系血亲C 拟制血亲D 拟制旁系血亲90 A 不属于法律规定的赵文光的第一顺序继承人 A 赵文利B 赵益C 赵尔D 赵珊91 在本案例中 D 不正确 A 赵贝贝可以继承遗产B 赵亮可以继承遗产C 刘志可以继承遗产D 赵文利可以继承遗产92 如果仅从法律规定的角度分析 下列对赵文光和赵贝贝关系的说法 D 不正确A 赵文光对赵贝贝的遗产享有继承权B 赵文光和赵贝贝是直系血亲C 赵贝贝可以代位继承赵文光的遗产D 赵贝贝在某种情况下可以作为赵文光的第一顺序继承人 24 案例四 刘先生与李女士因感情不和而离婚 双方对其他财产的分割均无异议 但对以下财产的分割发生纠纷 刘先生婚前首付30万 贷款70万购买的房屋一套 婚后二人就贷款部分共同还贷 在离婚时 房屋贷款已还清 刘先生婚后与他人合资开办了一家有限责任公司 刘先生出资80万 占40 的股份 离婚时 刘先生的股份已增至200万 对于李女士是否出任公司股东的问题 过半数股东持否定意见 根据案例四回答93 96题93 对房屋进行分割 李女士可分得 A A 35万B 50万C 60万D 75万94 该房屋属于 B A 夫妻共同资产B 刘先生婚前个人财产C 李女士婚前个人财产D 30万属于婚前个人财产 70万属于夫妻共同资产95 对有限责任公司的股权进行分割 李女士可分得 D A 80万B 40万C 200万D 100万96 关于有限责任公司的股权分割 A 的说法是错误的 A 李女士不可能成为公司股东B 其他股东拥有优先购买权C 其他股东在规定时间内不行使优先购买权 则李女士可以成为股东D 能够用来证明过半数股东不同意的证据 可以是股东会的决议 也可以是当事人其他合法途径取得的股东书面声明材料 25 2007年5月劳动和社会保障部国家职业资格全国统一鉴定职业 理财规划师等级 国家职业资格三级 26 79民事法律关系 是指民法调整的 在平等主体之间形成的以 B 为内容的社会关系 A 民事主体和民事客体 B 民事权利和民事义务 C 民事权利和民事责任 D 民事义务和民事责任80可变更 可撤销民事行为 通常是指为人的 A 由缺陷 A 意思表示 B 行为能力 C 权利能力 D 行为动机81 C 说法正确 A 信托中委托人基于对受托人的信任 将其财产委托给受托人 B 对于违约责任 当事人可以同时适用约定的违约金条款和定金条款 C 合伙企业聘任非合伙人的经营管理人员必须经全体合伙人同意 D 合伙企业的事务都可以委托给部分合伙人决定82 D 行为属于对财产所有权的原始取得 A 接受赠与 B 购买货物 C 胡想交换 D 加工制作83 D 没有绝对继承权 A 父母 B 祖父母 C 兄弟姐妹 D 丧偶儿媳或者女婿84关于一个人有限责任公司的说法中 D 正确 A 一个人有限责任公司只能由一个自然人股东设立 B 一个人有限责任公司可以投资设立新的一人有限责任公司 C 一个人有限责任公司与个人独资企业的法律实质是相同的 D 一个人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币10万元 27 85当几种继承方式间发生冲突时 按其效力 由高到抵 的排列顺序应是 C A 法定继承 遗嘱继承和遗赠 遗赠抚养协议 B 遗嘱继承和遗赠 法定继承 遗赠抚养协议 C 遗赠抚养协议 遗嘱继承和遗赠 法定继承 D 遗嘱继承和遗赠 遗赠抚养协议 法定继承多选题109 关于公司章程的订立的说法 CE 错误 A 公司章程订立通常有共同订立和部分订立两种方式 B 共同订立章程是指由全体股东或发起人共同起草 协商制定公司章程 否则公司章程不得生效 C 部分订立章程是指由全体股东或发起人中的部分成员负责起草 制定公司章程 2 3以上股东或发起人签字同意的制定方式 D 公司章程必须采取书面方式 E 公司章程经全体股东或发起人口头同意即生效110遗赠与遗嘱继承的区别在与 ABCE A 接受权利的主体范围不同 B 主体所承担的义务不同 C 取得遗产的方式不同 D 指定补候继承人的范围不同 E 做出接受遗产表示的要求不同111 遗产不包括被继承人 AB A 依法享受的土地使用权 B 因公死亡的抚恤金 C 著作权中的财产权利 28 114 CD 视为放弃继承权或者放弃接受遗赠 A 在遗产处理前没有明确表示放弃继承的 B 在遗产处理前明确表示接受遗赠的 C 在知道收遗赠的两个月内没有表示接受遗赠的 D 在遗产处理前明确表示放弃继承的 E 在知道受遗赠的两个月内明确表示放弃接受遗赠的 29 专业能力7 书立 A 不需要见证人 A 自书遗嘱 B 代书遗嘱 C 录音遗嘱 D 公证遗嘱8 继承人的 B 可以作为遗嘱见证人 A 儿子 B 有精神病史但见证时忆治愈的朋友 C 债务人 D 年满15周岁的邻居9 B 属于个人所有的财产 A 朋友代宁寄存的宋代名画 B 银行存款的利息 C 代邻居收取的房屋租金 D 公司购买个人使用的汽车10 林某想要和妻子陈某签订一份夫妻财产协议 林某应注意夫妻财产协议 B A 只能针对夫妻关系存款