金融法学PPT课件.ppt

主讲人 闫海ocesto 金融法学 2020 3 20 Yanhai2009 课程意义 2020 3 20 2 配套教材 2020 3 20 3 课程结构 2020 3 20 4 1 金融法总论 2020 3 20 5 1 1金融概述 FinancePublicFinanceCorporateFinancePersonalFinance 1 1 1金融的概念与分类金融是货币资金融通的简称 2020 3 20 6 1 1 2金融业态与金融功能 2020 3 20 7 1 1 3金融市场 2020 3 20 8 1 1 4金融工具 2020 3 20 9 1 1 5金融机构 是不是金融机构 1993年中国人民银行 关于加强典当行管理的通知 典当行是以实物质押形式 为个体工商户和城乡居民提供临时性贷款的非银行金融机构 其主管机关是中国人民银行 任何地方政府和其他部门不得批准设立典当行 1996年中国人民银行 典当行管理暂行办法 典当行是以实物占有权转移形式为非国有中 小企业和个人提供临时性质押贷款的特殊金融企业 2000年中国人民银行和国家经济贸易委员会 关于典当行业监管职责交接的通知 为适应我国经济和金融改革发展的需要 规范典当业的管理 经国务院同意 决定对典当行监管体制进行改革取消典当行金融机构的资格 将原由人民银行监管的典当行业作为一类特殊的工商企业 交由国家经贸委统一归口管理 2005年商务部 公安部2005年第8号令 典当管理办法 2020 3 20 10 1 1 6金融监管体制 2020 3 20 11 1 2金融法概述 1 2 1金融法的目标保护金融消费者防范系统风险提高效率再分配政策政治的考虑 2020 3 20 12 1 2 2金融法的概念与体系 金融法是调整金融关系的法律规范的总称 2020 3 20 13 1 2 3金融法的渊源 2020 3 20 14 2 货币法 2020 3 20 15 MoneyorCurrency 2 1货币概述 2 1 1货币起源与职能 2020 3 20 16 2 1 2货币的种类 二战期间 在纳粹的战俘集中营中流通着一种特殊的商品货币 香烟 当时的红十字会设法向战俘营提供了各种人道主义物品 如食物 衣服 香烟等 由于数量有限 这些物品只能根据某种平均主义的原则在战俘之间进行分配 而无法顾及到每个战俘的特定偏好 因此这种分配显然是缺乏效率的 战俘们有进行交换的需要 许多战俘营都不约而同地选择香烟来扮演这一角色 2020 3 20 17 2 1 3货币本位制度 Gresham sLaw 劣币驱逐良币 2020 3 20 18 2 1 4货币的物权规则 货币一旦交付即发生所有权的转移 取得货币之占有即取得货币的所有权 而丧失货币的占有即丧失货币的所有权 货币所有权的移转实际就是货币占有的移转 而占有为一种事实 因此货币所有权移转为事实行为 受让人无须具有行为能力 亦可因取得货币的占有而获得所有权 原则上 货币上不得存在间接占有 但是以封金等方式使货币丧失流通机能时除外 既可以说货币无须适用善意取得制度 也可以说货币绝对适用善意取得制度 2020 3 20 19 2 2人民币法律制度 2 2 1人民币的法律地位 中国人民银行法 第16条 中华人民共和国的法定货币是人民币 以人民币支付中华人民共和国境内的一切公共的和私人的债务 任何单位和个人不得拒收 无限法偿能力 员工在一家企业辛辛苦苦干了4个月 老板不仅不想支付工钱 甚至连员工自己的电脑也扣押下来 在劳动保障部门的干涉下 老板终于同意归还电脑 发放工资 但令执法人员震惊的是 这名蛮横的老板竟然将该发放给员工的2520元工资全部兑换成硬币 然后将这半袋子硬币撒在工厂门口 指着员工的鼻子 这就是你的工资 自己去点吧 2020 3 20 20 2 2 2人民币发行制度 人民币发行的原则经济发行原则计划发行原则集中统一发行原则人民币的发行机关 中国人民银行法 第18条 人民币由中国人民银行统一印制 发行 人民币发行的程序人民银行确定年度货币供应量国务院审批货币供应量计划人民银行发行库调拨发行基金普通银行业务库办理日常现金收付 2020 3 20 21 2 2 3现金管理 现金管理机构 人民银行现金管理对象现金使用范围工资 工资性津贴个人劳务报酬颁发给个人的各种奖金各种劳保 福利费用以及国家规定的对个人的其他支出收购单位向个人收购农副产品和其他物资的价款出差人员必须随身携带的差旅费结算起点 1000元 以下的零星支出需要现金支付的其他支出开户单位库存现金限额 3 5天 15天开户单位现金收支坐支控制现金管理禁止规则 其他各项在支付给个人的款项中 支付现金每人不得超过1000元 超过限额的部分根据提款人的要求 在指定的银行转存为储蓄存款或以支票 银行本票予以支付 确需支付现金者 应经开户行审查后予以全额支付 2020 3 20 22 2 2 4禁止非法买卖流通人民币 2000年 人民币管理条例 第25条 禁止非法买卖流通人民币 纪念币的买卖 应当遵守中国人民银行的有关规定 第26条 装帧流通人民币和经营流通人民币 应当经中国人民银行批准 2020 3 20 23 2 2 5严禁人民币代币票券 中国人民银行法 第20条 任何单位和个人不得印制 发售代币票券 以代替人民币在市场上流通 第45条 印制 发售代币票券 以代替人民币在市场上流通的 中国人民银行应当责令停止违法行为 并处二十万元以下罚款 2020 3 20 24 2 2 6假币管理与人民币图样保护 中国人民银行法 第19条禁止伪造 变造人民币 禁止出售 购买伪造 变造的人民币 禁止运输 持有 使用伪造 变造的人民币 禁止故意毁损人民币 禁止在宣传品 出版物或者其他商品上非法使用人民币图样 2020 3 20 25 2 2 7残损人民币的管理 中国人民银行法 第21条 残缺 污损的人民币 按照中国人民银行的规定兑换 并由中国人民银行负责收回 销毁 2020 3 20 26 2 3中央银行组织法 2 3 1中央银行的法律性质 中国人民银行的法律性质 2 3 2中央银行的法律形式 中国人民银行的法律形式 2 3 3中央银行的法律地位 中国人民银行的法律地位 Independence 中国人民银行法 第2条 中国人民银行是中华人民共和国的中央银行 中国人民银行在国务院领导下 制定和执行货币政策 防范和化解金融风险 维护金融稳定 2020 3 20 27 2 3 4中央银行的职能 中国人民银行的职能 2020 3 20 28 2 3 5中国人民银行的职责 中国人民银行法 第4条中国人民银行履行下列职责 一 发布与履行其职责有关的命令和规章 二 依法制定和执行货币政策 三 发行人民币 管理人民币流通 四 监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场 五 实施外汇管理 监督管理银行间外汇市场 六 监督管理黄金市场 七 持有 管理 经营国家外汇储备 黄金储备 八 经理国库 九 维护支付 清算系统的正常运行 十 指导 部署金融业反洗钱工作 负责反洗钱的资金监测 十一 负责金融业的统计 调查 分析和预测 十二 作为国家的中央银行 从事有关的国际金融活动 十三 国务院规定的其他职责 2020 3 20 29 2 3 6中国人民银行的组织机构 行长法律地位中国人民银行实行行长负责制 行长领导中国人民银行的工作 副行长协助行长工作 任免程序中国人民银行行长的人选 根据国务院总理的提名 由全国人民代表大会决定 全国人民代表大会闭会期间 由全国人民代表大会常务委员会决定 由中华人民共和国主席任免 中国人民银行副行长由国务院总理任免 历任中国人民银行行长南汉宸1949 10 1954 10曹菊如1954 11 1964 10胡立教1964 10 文革期间陈希愈1973 5 1978 1李葆华1978 5 1982 5吕培俭1982 5 1985 3陈慕华1985 3 1988 4李贵鲜1988 4 1993 7朱镕基1993 7 1995 6戴相龙1995 6 2002 12 2020 3 20 30 货币政策委员会 法律地位中国人民银行货币政策委员会应当在国家宏观调控 货币政策制定和调整中 发挥重要作用 咨询议事机构货币政策委员会的组成 周小川中国人民银行行长 货币政策委员会主席 尤权国务院副秘书长朱之鑫国家发展改革委员会副主任李勇财政部副部长胡晓炼中国人民银行副行长易纲中国人民银行副行长 国家外汇管理局局长杜金富中国人民银行副行长马建堂国家统计局局长尚福林中国银行业监督管理委员会主席郭树清中国证券监督管理委员会主席项俊波中国保险监督管理委员会主席姜建清中国银行业协会会长周其仁北京大学国家发展研究院院长夏斌国务院发展研究中心金融研究所所长李稻葵清华大学中国与世界经济研究中心主任 第5条货币政策委员会由下列单位的人员组成 中国人民银行行长 中国人民银行副行长二人 国家计划委员会副主任一人 国家经济贸易委员会副主任一人 财政部副部长一人 国家外汇管理局局长 中国证券监督管理委员会主席 国有独资商业银行行长二人 金融专家一人 货币政策委员会组成单位的调整 由国务院决定 2020 3 20 31 内设机构 2008年三定方案 办公厅 党委办公室 条法司货币政策司汇率司金融市场司金融稳定局调查统计司会计财务司支付结算司科技司货币金银局国库局国际司 港澳台办公室 内审司人事司 党委组织部 研究局征信管理局反洗钱局党委宣传部 党委群工部 2020 3 20 32 分支机构 中国人民银行上海总部 2020 3 20 33 2 3 7中国人民银行的财务会计 中国人民银行的全部资本由国家出资 属于国家所有 中国人民银行实行独立的财务预算管理制度 中国人民银行的预算经国务院财政部门审核后 纳入中央预算 接受国务院财政部门的预算执行监督 中国人民银行每一会计年度的收入减除该年度支出 并按照国务院财政部门核定的比例提取总准备金后的净利润 全部上缴中央财政 中国人民银行的亏损由中央财政拨款弥补 中国人民银行的财务收支和会计事务 应当执行法律 行政法规和国家统一的财务 会计制度 接受国务院审计机关和财政部门依法分别进行的审计和监督 中国人民银行应当于每一会计年度结束后的三个月内 编制资产负债表 损益表和相关的财务会计报表 并编制年度报告 按照国家有关规定予以公布 2020 3 20 34 2 3 8中国人民银行禁止从事的业务 2020 3 20 35 2 4货币政策法律制度 2 4 1货币政策的概念和内容 2020 3 20 36 2 4 2货币政策目标 单一目标or双重目标or多重目标 2020 3 20 37 2 4 3货币政策的决策 中国人民银行法 第5条中国人民银行就年度货币供应量 利率 汇率和国务院规定的其他重要事项作出的决定 报国务院批准后执行 中国人民银行就前款规定以外的其他有关货币政策事项作出决定后 即予执行 并报国务院备案 第6条中国人民银行应当向全国人民代表大会常务委员会提出有关货币政策情况和金融业运行情况的工作报告 第7条中国人民银行在国务院领导下依法独立执行货币政策 履行职责 开展业务 不受地方政府 各级政府部门 社会团体和个人的干涉 2020 3 20 38 2 4 4货币政策工具 中国人民银行法 第23条中国人民银行为执行货币政策 可以运用下列货币政策工具 一 要求银行业金融机构按照规定的比例交存存款准备金 二 确定中央银行基准利率 三 为在中国人民银行开立账户的银行业金融机构办理再贴现 四 向商业银行提供贷款 五 在公开市场上买卖国债 其他政府债券和金融债券及外汇 六 国务院确定的其他货币政策工具 三大法宝 2020 3 20 39 2 5反洗钱法2 5 1反洗钱的概念 反洗钱 是指为了预防通过各种方式掩饰 隐瞒毒品犯罪 黑社会性质的组织犯罪 恐怖活动犯罪 走私犯罪 贪污贿赂犯罪 破坏金融管理秩序犯罪 金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动 采取相关措施的行为 2020 3 20 40 2 5 2反洗钱的管理机构 国务院反洗钱行政主管部门 中国人民银行组织协调全国的反洗钱工作负责反洗钱资金监测制定或者会同国务院有关金融监督管理机构制定金融机构反洗钱规章监督 检查金融机构履行反洗钱义务的情况在职责范围内调查可疑交易活动 接受单位和个人对洗钱活动的举报向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动 向国务院有关部门 机构定期通报反洗钱工作情况根据国务院授权 代表中国政府与外国政府和有关国际组织开展反洗钱合作法律和国务院规定的有关反洗钱的其他职责 国务院金融监督管理机构参与制定所监督管理的金融机构反洗钱规章对所监督管理的金融机构提出按照规定建立健全反洗钱内部控制制度的要求发现涉嫌洗钱犯罪的交易活动及时向公安机关报告审查新设金融机构或者金融机构增设分支机构的反洗钱内部控制制度方案 对于不符合 反洗钱法 规定的设立申请 不予批准法律和国务院规定的有关反洗钱的其他职