SAP-应付模块培训.ppt

ERP系统实施项目SAPFI AP 应付 概览培训资料 2012 05 应付账款模块 应付账款模块基本概念 应付账款中的会计业务 应付账款的账户分析 统驭科目是用来将明细分类账附加到总分类账的一种特殊的总账科目 如客户 供应商 资产 统驭科目是不能够直接记账的 必需通过明细账户才能进行过账 业务入账只能计入这些明细分类账户中 通过集成自动更新总账中 这样就杜绝了明细分类账和总账不符的情况发生 基本概念 统驭科目 特殊总账标识 用来标识明细分类账 如供应商 中的特殊业务 如汇票 预付款等 通过特别总账标识将特殊业务过账到应付票据 预付账款等不同的统驭科目中 基本概念 特别总账标示 基本概念 凭证类型 凭证类型包含用于管理不同的凭证的控制数据 SAP系统的凭证类型决定了凭证的编号范围 允许记账的账户类型 资产 客户 供应商 总账科目 等 正确的使用凭证类型可以分类规范财务业务 譬如凭证类型RE代表了供应商发票校验后续凭证 SA代表总账凭证 KZ代表付款业务等 在查询凭证的时候可以通过凭证类型查看相关业务 应付账款模块 应付账款模块基本概念 应付账款中的会计业务 应付账款账户分析 应付账款概要 主记录 维护供应商主数据 应付账款 凭证输入 处理与供应商往来相关的业务 账户 显示供应商余额与行项目 业务场景 SAP系统已有采购订单 见后面发票校验一节 预付账款定义为未收到实际发票的付款 运行参数如右图 特别总账标志A 指向预付账款总账科目 回车进入下一页 应付账款 预付账款 1 续上页 到期日 跟应付账款一样 指的到什么日期必须清帐 采购凭证 如果该预付款属于有合同支付 必须输入采购凭证号 文本 输入相关业务信息 其它数据 原因代码 输入应收应付行项目的原因代码 在现金科目中输入对应的原因代码 备注 通过FBL1N调出并过滤原因代码为空的 包括对相关的行项目文本进行检查 依次进行修改 FB03 续下页 应付账款 预付账款 2 应付账款 预付账款 3 续上页 现金科目需要输入原因代码 用于出具现金流量表 保存过账产生会计凭证1500000018 应付账款 供应商后勤集成发票校验 1 已有采购订单4500000103 单价5000RMB 数量1000 如右图所示 业务部门已经做了收货动作 选择相应的项目 点击采购订单历史 可以看到与此采购订单行项目相关的历史业务 此时供应商送来发票 由业务部门预制发票校验 财务部门检查发票校验并过账 进入MIRO界面后先输入采购订单号码 其中 发票日期 指的单据上面的日期 如在系统中登记一张发票 发票上的日期一般作为凭证日期 参照 在此输入发票号码 一般不勾选计算税额 手工输入发票上的税额 续下页 应付账款 供应商后勤集成发票校验 2 续上页 支付款项 发票到期日由基线日期加付款条件计算而成 细节 分配 如关键用户培训 总账模块中讲到的 如果行项目是应收应付科目 如果跟项目有关 则填入相应的订单 很多自定义报表都是从这里取数 如果与项目无关 输入 9999 需要注意的是 如果一个PO存在两个不同项目 不管是WBS还是IO 或以上的采购行项目 因为分配字段的关系 则发票校验的时候必须分开单独做 抬头文本 输入与实际业务相关的文本 余额前绿灯表示借贷是平的 此时点击模拟 显示相应的会计分录 业务部门也是在这个界面下进行操作 他们通过暂存来预制凭证 财务部门则通过保存过账审核通过的发票凭证 在实际工作使用MIR4通过编辑修改过账 状态栏显示凭证号5105600785已创建 这样发票校验就完成了 应付账款 供应商后勤集成发票校验 3 通过MIR4可以查看对应的对应的供应商发票凭证 点击后续凭证 还可以查看MM模块自动产生的财务后续凭证 当然 也可以直接通过FB03选择凭证清单显示对应的后续凭证 MIR5提供了发票凭证的清单 选择屏幕类似于FB03的凭证清单 图略 应付账款 供应商后勤集成发票校验 4 这样 在供应商2000002 跟总账科目2121010100的余额跟行项目都会显示对应的这条会计分录 进入FV60界面 其中 发票日期 指的单据上面的日期 如在系统中登记一张发票 发票上的日期一般作为凭证日期 参照 在此输入发票号码 一般不勾选计算税额 手工输入发票上的税额 点击上方的预制发票按钮 应付账款 供应商手工发票校验 1 进入FV60界面 从左侧树状目录中挑选预制的凭证 检查无误后点击过账 应付账款 供应商手工发票校验 2 应付账款 付款清账 1 其中的运行参数 特别总账标志 将包括在清帐程序中的特殊G L标识的清单 备注 默认SAP会认为你是给供应商付款 如果是给客户付款 例如 预收1000 开发票585 如果需要退款415 则需要修改凭证类型为DA 客户凭证 修改科目类型K为D 并完成相应业务 F 28同理 应付账款 付款清账 2 通过更改行项目 可以按分配来查看项目的收支明细 并更好的按照项目选择未清项进行清帐 部分清帐法选择部分支付 通过双击或激活 取消激活项目按钮选择未清项进行清帐 应付账款 付款清账 3 续上页 通过模拟出对应的凭证行项目 输入对应的分配文本原因代码 保存过账 生成凭证1500000019 应付账款 付款清账 4 在供应商行项目显示中 我们找到部分清帐的 应付账款 重置已清项 对于清帐凭证或是对于已结清的行项目而言 其所在的凭证需要被冲销 这需要先重置已清项 再按需要进行冲销 应付账款 员工业务 1 员工借款或定额备用金的业务使用FV65实现 报销使用FV60 使用F 44进行手工清帐 应付账款 员工业务 2 续上页 输入对应的原因代码 分配信息后预制凭证 审核人员进入后确认无误后点击过账 这样就完成了一笔员工备用金借款 应付账款 员工业务 3 员工报销业务界面演示 使用FV60 操作类似于FV65 先预制再审核过账 图略 应付账款 员工业务 4 至此 员工借款1000元 报销用了999元 进入F 44 我们用余额清帐法进行清帐 补充完善相应的行项目 保存过账 员工备用金1000元的999元冲销了差旅费 还剩1元 应付账款模块 应付账款中的会计业务 应付账款模块基本概念 应付账款账户分析 应付账款 账户分析 使用FK10N FBL1N查询供应商往来信息 类似于FAGLB03 FAGLL03 应付账款 应付报表 FBL1N查询供应商的行项目 其中类型 客户项目 如果供应商一般层数据维护了往来的客户编码 则在此可以一并显示其作为客户的项目 练习 1 预付款支付 F 48 货币资金科目 分配 输入订单 非项目输入 9999 2 后勤集成发票校验 MIRO 分配字段输入订单号 非项目输入 9999 3 手工预制发票FV60 3 付款并清账 F 53 货币资金科目