LC几种典型的软条件分析 (2).doc

T/T，D/P，L/C是我们最为熟悉也经常使用到的货款结算方式，其中L/C以其基于银行信用，开证行担负第一性付款责任成为这三种中获取货款最安全的支付方式。但调查结果显示，信用证结算方式遭受拒付的比率平均高达40-50%。拒付率居高不下的原因除了开证行破产，开证人申请开立的L/C不合格，或者L/C系伪造之外，出口商自身不了解L/C相关惯例和规则，陷入进口商设定的“软条款”也是导致拒付的重要原因之一。下面我们来分析几种比较典型的软条款：一、L/C生效方面的软条款1、This L/C will only be available after receipt from our principal of instruction.This L/C is not operative until we advise.This L/C is inspired pending receipt of amendment.执行或信用证两步操作生效法，待日后收到修改后再生效执行。Analyze: 以上表述条款说明信用证要待日后收到修改通知后才能生效。L/C未生效，既不能交货制单，也无法律约束开证行付款行为。可说这种不可撤销信用证已经似是而非，名存实亡，受益人必须仔细审核慎重对待。2、This credit will become operative only after the applicants receipt of the requested import licence released by our Ministerial Authorities.Analyze: 按理说开证申请人在开证前就应该处理好诸如申领许可证等问题，现在将这种条款与L/C执行相挂钩，使受益人处于极为不利的地位，为开证行将来推卸其付款责任埋下伏笔。二、L/C运输方面的软条款1、L/C规定开证行加密电修改提单抬头人、通知人Full set of clean on board ocean bills of lading made out to order and blank endorsed marked “Freight Prepaid” and notify party to be advised by way of amendment under tested telex through L/C opening bank.Analyze：该信用证虽表面不可撤销，但由于它的不完整性、若买家让开证行故意不通知提单通知人或其他内容，那供应商将无法议付这张信用证，因此遇到此类条款，因坚决洽外改证，改妥后再出运，以便顺利出运和安全及时收汇。Case: 东南亚某国银行开过来的一份不可撤消自由议付信用证，在DOCUMENTS REQUIEMENT中关于提单的NOTIFY PARTY有如下条款：NOTIFY PARTY WILL BE ADVISED LATER BY MEANS OF L/C AMENDMENT THROUGH OPENING BANK UPON INSTRUCTIONS FROM THE APPLICANT.但是无论通知行如何催促，开证行迟迟不发信用证修改指定提单的被通知人。为避免信用证过期，受益人只好在信用证修改之前交单，并将提单的NOTIFY PARTY打成APPLICANT的全称。开证行在收到单据后以如下理由拒付：NOTIFY PARTY ON THE BILL OF LADING SHOWN AS APPLICANT WHEREAS L/C AMENDMENT HAD NOT BEEN EFFECTED，即信用证修改尚未发出，提单便显示了被通知人。我方多次反驳，但开证行始终坚持不符点成立。最后开证行来电称申请人要求降价10%才肯赎单，出口商迫于各方压力不得不接受要求，以损失四万美元为代价了结此事。2、L/C规定装运唛头、船名、装期只用修改通知进行限定Shipping marks will be advised by registered airmail.Shipment is restricted per designated vessel name of which is to be advised in form of amendment.Shipment date: will be advised later by way of an amendment through L/C opening bankcase: 某外贸公司与美国KAM WA ENTERPRISES INC. USA签订了销往香港花岗岩合同，总金额达450万美元，并通过香港某银行开出了上述合同项下的第一笔信用证，金额50万美金，购1.5千立方米花岗石砌石。信用证规定：货物只能待收到开证人指定船名的装运通知后装运，而该装运通知将由开证行以修改方式发出。该外贸公司接到开立的信用证后，将质保金20万元人民币付给了买方的指定代表。装船前，签约人代表来产地验货，以货物质量不合格为由，拒绝发出“装运通知”，致使货物滞留产地，中方公司根本无法发货收汇，质保金白白丧失，损失惨重。后经调查发现，签约人合同中的地址、电话号码等纯系造假。Analyze：a. 因为信用证规定“装运通知”由开证行签发和以修改形式进行，使该信用证的主动权落在开证申请人手中，受益人非常被动。b. 对于质保金一条，在没有确实收到款项之前不能答应买方的这一要求，避免钱财损失。3、L/C规定限期某月某日抵达目的港的条款。The goods must arrive before May 10th 2007 in Durban.Analyze：这种条款一般不能接受，因为船舶在海上航行时，可能遇到恶劣气候和船舶设备出故障等因素，所以，不能保证船舶到达目的港的时间。若取得承运人承诺，也得小心从事。三、L/C单据方面的软条款1、利用客检证条款：客检证是出口商按信用证要求在装运前开立由开证申请人授权签字的检验证，该检验证签字摹本比喻与开证行预留摹本一致，并受到开证行权威性甄别认可生效。Inspection certificate issued by applicant and signed by their authorized officer(s) certifying that the goods have been inspected before shipment, the applicants authorized signature(s) on the inspection certificate must be in conformity with issuing banks record.Case: 某市中国银行分行收到新加坡某银行电开信用证一份，金额为100万美元，购铸井铁盖，目的港为巴基斯坦卡拉奇，证中有下述条款：（1）检验证书于货物装运前开立并由开证申请人授权的签字人签字，该签字必须由开证行检验；（2）货物只能待开证申请人指定船只并由开证行给通知行加押电通知后装运，而该加押电必须随同正本单据提交议付。从上述信用证条款中可以看出，由开证申请人验货并出具检验证书及开证申请人指定装船条款，实际上是开证申请人控制了整笔交易，受益人（中国出口公司）处于受制于人的地位，信用证项下开证行的付款承诺是毫不确定和很不可靠的。后来经调查，该开证申请人名称中有“AGENTIES”字样，这是一家代理商公司，开证申请人是一家实际资本仅有3元（新加坡元）的皮包公司2、L/C规定1/3正本提单径寄外商的软条款Case: 某公司1997年向美国ABC公司出口马桶盖。付款方式为即期L/C；但客户要求寄1/3正本B/L给他以便早日提货销售，并一再声称这是美国商界现行流行做法。因是第一次交易，我方坚持不寄，客户则坚持不寄不成交。最后在客户签定保函保证即使没有收到1/3提单时，也要按时依据L/C要求付款后，签定合同1X20柜，FOB DALIANUSD10，500。第一次合作很顺利，在我方刚刚寄出B/L，就收到了客户通过银行L/C项下的付款。第二次合同金额增至USD31，500，客户仍坚持带1/3正本B/L。考虑到客户第一单很守信用及时付款的事实我方答应了客户要求。货发出后，就及时将正本B/L寄出并迅速向银行交单议付。十几天后，我方询问客户是否已经付款时，客户答曰：正在办理。二十几天后当我方发现货款仍未到帐又追问客户是否已付款时，客户答曰：因资金紧张，过几天就付款。实际此时客户已凭我们寄去的正本B/L将货提走。三十几天后待我方再询问客户付款时，客户开始拖延，后来就完全沓无音信了。由于交银行单据超证出运有明显不符点，所以银行已无从帮忙，公司白白损失20多万人民币。Analyze：LC付款条件下，对证中含有软条款的，如寄13正本BL、提供繁琐的检验报告、限制第三国议付等等，要事先落实是否能做到，否则决不接受。信用证软条款的存在增加了出口商安全收汇的风险，因此碰到这类条款时出口商一定要谨慎对待，多向同行以及银行了解此条款背后可能隐藏的风险，做到有的放矢，区别对待。此处要提醒的是：软条款的存在虽然增加了我们收汇的风险，但这类信用证的存在有时也有其合理性和逻辑性，如果一概否认，势必不符合实际，在实践中也很难做到。因此， 对于信用证中的软条款要特别要分清进口商的意图。如果进口商在信用证中加入软条款的目的是出于诚信的风险防范，并通过此项条款来约束出口商的贸易行为，达到保质、保量进口的目的，应该可以理解。这边试举一些可以接受的软条款：1、少数信用证规定：“此信用证暂不生效”，待开证银行发来“授权生效通知书后”才能作数。其实只要没有存心诈骗，这样的条款在相当程度上是可以接受、并且付诸生产的。实际的贸易背景可能是一些国家政府对外汇控制较严，进口商品要经过严格、复杂的审批手续。但是市场机制风云变幻，“时不我待”，进口商如果要等到“进口许可证”拿到手之后，再开出信用证，可能会耽误了商业时机。因此他们往往要求出口商一边开始生产出运，一边与审批同时进行，以免错失机遇。在一般情况下，出口商收到这类尚未生效”的信用证时，就可以委托厂家付诸生产了，前提是出口商一定要领悟到其中的风险，叮嘱开证人在装运前务必使信用证“生效”。2、少数信用证规定，该信用证的到期地点在开证行，条款中又规定：“交单期是提单后的天”。一般的受益人都会要求开证人将“到期地点”改在“出口国所在地银行”，以免单据寄到开证行时延误到期日，而造成拒付（一般的状况是，出口商难于估计该套单据议付行的审核时间长短，及这套单据的“在途时间”，难于确定单据能否在有效期内到达开证行）。在通常的情况下，受益人此时必须考虑到交单期的紧迫性，一定要在寄单前的“邮程时间”内将单据交到议付银行。开证行因收到信用证项下单据的“时日”迟到而拒付的，这种情况是很少的。因此，只