跟单信用证统一惯例UCP讲解ppt课件.ppt

1 跟单信用证统一惯例500讲解深圳分行国际部邵爱军 2 内容提要 一 信用证简述二 总则和定义 第1 5条 三 信用证的形式与通知 第6 12条 四 责任与义务 第13 19条 五 单据 第20 38条 六 杂项规定 第39 47条 七 可转让信用证 第48条 3 一 信用证简述 一 信用证的渊源1 信用证 这一词语最早的 可能 来源是18世纪西方国家银行签发的 TRAVELLER SLETTERSOFCREDIT 旅行者信用证 2 现代形式的 跟单信用证 起始于19世纪中期 英国伦敦的一些银行在1840S 1841 1849 将其作为对外贸易的付款方式 3 国际商会1933年出版了最早的UCP 统一惯例 目前使用的版本是1993年ICC的第500号出版物 简称UCP500 期间在1951 1962 1974 1983年分别出版过相应的版本4 UCP600草稿正在各国家委员会讨论过程中 并预计于今年定稿 4 二 信用证基本操作流程 SELLER BENEFICIARY BUYER APPLICANT ADVISING CONFIRMINGBANKISSUINGBANK 1 CONTRACT 4 AD 7 PYT 6 DOCS 9 REIM 3 L C 8 DOCS 10 DOCS 2 APPL 5 SHIPMENT 12 TAKESOFGOODS 11 SETMNT 5 二 总则和定义 第1 5条 第1条 统一惯例的适用范围1 UCP500适用于所有跟单信用证光票信用证 只规定提交汇票而不要求提交单据 可以不含货物运输单据 2 UCP500还适用于 其适用范围内的备用信用证 适用范围内 指惯例的条文适用于备用信用证的就适用 不适用于备用信用证的就不适用 如惯例关于运输单据 保险单据 商业发票等商业单据的规定被认为不适用备用L C 而一些关于跟单L C基本因素的条款 如银行的责任与义务等 就能适用 3 在L C正文内要显示出适用UCP500 A 通过SWIFT系统开立的信用证自动适用UCP500约束 是基于我们称之为 集体注明 原则B 通知行在通知以SWIFT开立的信用证时 应在发给受益人的信用证通知书中明确表明所通知的信用证适用于UCP 6 4 除信用证另有规定 UCP500对信用证有关各方当事人均有约束力A 信用证是一契约性文件 而500一旦写进信用证 成为L C一个条款 它就带有强制性 必须遵守 B 除信用证另有规定 指 如L C本身有与500某些条文不同的明文规定 那些条文就失去约束了 第2条 信用证的定义信用证几个构成要素 A 由银行开出B 应客户申请开出 或开证行因自身需要而开出 C 在符合信用证的条款和条件下 凭规定的单据向受益人付款 1 信用证应由 银行 开出 一个被划定为 银行 的实体 其法律地位由所在地法律管辖 7 2 信用证应以开证申请人以外的某人为受益人 若只有两个当事人时 则只能是开证行与开证申请人是同一人3 一家银行设在不同国家的分支机构视为另一家银行只用于解释UCP500各个条款和实务操作上 并不改变国外分支行的法律地位4 同一家银行在同一国家设立的分支机构视为同一家银行 如果信用证表明可以在A国的X分行议付 那么单据可以在该特定的分行 也可以在A国该银行的任何其他分支机构办理议付 第3条 信用证与合同1 信用证的独立性 信用证一旦开立 就构成开证行与受益人之间的独立于基础合约的有条件凭单付款关系 开证行负有独立于合同的第一性付款责任 8 2 银行的付款责任不受申请人索赔或抗辩的影响 如 A 单证相符 而申请人由于受益人以前一笔出口货物的索赔尚未解决 便要求开证行拒付 以此抵偿 B 单证相符 而申请人因到货品质与合同不符 要求开证行拒付3 受益人在任何情况下 不得利用银行之间或申请人与开证行之间的契约关系A 甲银行与乙银行签有保兑协议 现甲银行通过乙银行开立一信用证给丙 这时丙不能以两家银行之间有保兑协议而要求乙银行一定得加保 B 开证申请人和开证行约定 无论单据是否有不符点 只要开证行对外付了款申请人就一定付款赎单 现在受益人交单后 开证行发现单据有不符点并拒付了单据 这时受益人无权援用申请人与开证行之间的约定 9 第4条 信用证与单据 货物 服务 行为1 在信用证业务中 各有关当事人处理的是单据 如 国内一客户从日本进口对虾 由于日本离天津很近 货一发运很快就到天津港 1 3正本提单已直寄客户 提货后发现质量没达到合同要求 遂要求银行拒付 但开证行收到单据后经审核没发现任何不符点 开证行能否根据客户要求而对外拒付 第5条 开立或修改信用证的指示开证指示 信用证本身 对信用证的修改指示或修改书本身均必须完整和明确 A 完整即应该规定的事不可漏掉B 明确即要求信用证内容和条款明确三 信用证的形式与通知 第6 12条 第6条 可撤销信用证与不可撤销信用证信用证应明确注明是可撤销或不可撤销的 如未注明 将被视为不可撤销的 10 关于软条款L C 软条款 就是受益人不能主动控制能否满足其要求而得到付款的条款 实践中常见的软条款 1 信用证暂时不生效 何时生效由银行另行通知 2 信用证规定必须由申请人或其指定的签字人验货并签署质量检验合格证书 才能付款或生效 3 信用证对银行的付款 承兑行为规定了若干前提条件 如货物清关后才支付 收到其他银行的款项才能付款等 11 第7条 通知行的责任1 信用证可以 MAY 经另一家银行通知 也可以由开证行直接寄给受益人 2 通知行对信用证的内容 L C项下权利义务能否实现等都不承担责任3 通知行并无必须通知的责任义务4 通知行只需合理谨慎地核验L C表面真实性国际商会在关于这一点的解释中提到 通知行应该持有开证行的签字样本 以便核验信开信用证之表面真实性 电开时 用密押或SWIFT技术进行检验 如果无法核验 通知行应通过其它方式来确保L C的表面真实性 例如开证行的代理行用加押电报予以证实 但如通知行决定不通知信用证时 就没有责任去检验L C的真实性了 12 5 通知行在不能确定表面真实性时的责任义务A 必须不延误地通知从其收到该指示的银行B 如仍决定通知 必须告知受益人信用证未能核实真实性 第8条 信用证的撤销1 可撤销的信用证可能随时被开证行修改或撤销2 在信用证被撤销或修改以前 受益人已把相符的单据交到被指定银行 且该行已经付款 议付 承兑或已承担延期付款责任时 开证行必须偿付该被指定银行 也即必须对受益人付款 受益人仅交单至被指定银行 但并未构成其付款责任前 信用证仍可被撤销 开证行也无须偿付 13 第9条 开证行和保兑行的责任 第10条 信用证的种类 1 即期付款L C即期付款 指履行付款责任的银行一收到单据 经审核相符 立即付款 L C只限开证行办理付款 不指定其它付款行的 称为直接付款信用证 即期付款L C项下 汇票可要可不要 不论是开证行还是被指定银行 付款后对受益人没有追索权 14 2 承兑信用证 ACCEPTANCEL C 信用证规定开证行对于受益人开立以开证行自己为付款人或以其他银行为付款人的远期汇票 在审单无误后 应承担承兑汇票并于到期日付款责任的信用证 3 延期付款信用证 DEFERREDPAYMENTL C 不需汇票 仅凭受益人交来单据 审核相符确定银行承担延期付款责任起 延长一段时间 及至到期日付款的信用证 这两种信用证除了承兑信用证要提交汇票外 其它各方面基本相同 承兑L C项下汇票若被承兑有票据法的保障 比延期付款L C安全 15 4 议付信用证 NEGOTIATIONL C 议付行议付或购买受益人在信用证项下交来的汇票 单据 只要这些汇票 单据与信用证条款相符 就将被开证行正当付款 这种信用证即为议付信用证 1 需指定议付行2 汇票以开证行 或保兑行 为付款人构成议付条件 1 审核单据2 支付对价议付行是票据的买入者和后手 如果因单据有问题 遭开证行拒付 其有权向受益人追索票款 这是议付行与付款行的本质区别 也是议付信用证与付款信用证的本质区别 16 开证行的责任1 责任确定时间 从相符的单据交到被指定银行 或开证行自身 时 受益人将相符的单据交到被指定银行时 以后的风险和责任便转移到开证行 例如 单据在被指定银行寄往开证行途中遗失 只要单证相符 开证行仍须承担信用证项下付款责任 又由于开证行是应申请人的要求和指示而开立信用证的 故风险又从开证行转移到申请人 2 何谓 相符单据交到指定银行 A 信用证未指定被指定银行 单据交到开证行时B 信用证虽指定被指定银行 但受益人未将相符单据交到该被指定银行 单据仍以交到开证行为准 17 3 开证行只对相符的单据承担付款责任对不符的单据 无论单据是否及时交到被指定银行 中途是否遗失 开证行均不承担责任综述 开证行的付款责任体现在两方面 付款与偿付4 承兑信用证项下 指定付款人拒绝承兑相符单据 由开证行承兑受益人需另开立以开证行为付款人之汇票5 开证行无须 有形承兑 6 开证行发出承兑电后 即使单据中存在不符点 其也必须在到期日履行付款责任7 议付信用证项下 汇票以申请人为付款人时 将被视为一项额外的单据 并依据UCP500第21条审核保兑行的责任1 被授权或被要求加具保兑的银行 并无一定加具保兑的责任义务 18 2 保兑行与开证行的付款责任唯一不同 在议付信用证项下 开证行的责任是旅行付款 而保兑行的责任是议付3 保兑行与其它被指定银行议付的区别 保兑行的议付是不得追索的 议付行的议付可以追索4 除非L C另有授权 直接向开证行交单或绕过保兑行交到开证行 不构成保兑行付款承诺所要求的交单及单证相符A 单据直接交开证行 不承担付款责任B 被指定银行直接寄单开证行 不承担付款责任C 单据交到开证行后破产 需看单据再次提交保兑行是否仍然单证相符 19 关于信用证修改1 信用证未经开证行 保兑行 如有 受益人同意 不可撤销信用证不能修改2 开证行在修改书一经发出时就不可撤销地受该修改约束3 对保兑行而言 对L C项下修改可以选择是否将其保兑承诺扩展至修改内容4 对受益人而言 在受益人向通知修改的银行表示接受该修改内容之前 原信用证条款仍然有效5 修改不允许部分接受 既使L C各方都同意部分接受 也属无效 20 6 ICC银行委员会强烈反对下列错误做法 开证或修改时 加列一个规定 即如果在一个规定的时间内 或在某一具体日期以前 受益人没有正式拒绝修改 该修改就自动生效 一些通知行在通知信用证或修改时也加列一个与上述性质相同的规定 以上做法均可视作是改变了信用证不可撤销的性质 第11条 电讯传递和预先通知信用证1 电讯方式开证或修改 不需证实书为准2 若电讯声明 详情后告 或类似词语 则电讯无效3 开证行预先通知开证或修改 也叫简电开证 简电修改它只是传递一个信息 不是一个有效的L C或修改 但如果开证行发出预先通知后 不开出有效的信用证或修改 或其内容与预先通知不一致 必然会给受益人造成损失 21 第12条 不完整或不清楚的指示1 通知行收到不完整或不清楚的指示 可以选择是否给受益人一份预先通知 供其参考 而不承担责任2 开证行必须不延误地提供必要的内容和指示四 责任与义务 第13 19条 第13条 审单标准1 确定单证相符的依据 UCP500所反映的国际标准银行惯例A 镜像原则 MIRRORIMAGE 单据与信用证如照镜子一样完全相同B 实质上一致原则 允许有差异 只要不伤害申请人C 合理谨慎 一个具有本专业知识的普通审单人员在审单时 人们能够期望他应做到的注意和谨慎D 国际标准银行惯例确定了合理谨慎适用的范围 22 2 只审核单据表面是否相符 表面 意在发现单据上是否出现某些声明和条款表面一词不能被解释为一张单据 正面 或 背面 3 单据之间不一致 即视为单据与信用证不相符4 L C未规定的单据银行不负审单责任退回交单人或照转5 审单时间从银行收到单翌日起算最长不超过7个银行工作日单交到被指定银行时未过期 但7天之内审完单时已过期 需在寄单通知书内注明受益人交单日单交到非指定银行 应确保单据交到被指定银行或保兑行或开证行的日期不要超过L C效期 23 6 非单据化条件与条款非单据化条件 即未说明须提交与之相符的单据的条件 如 装船后 受益人应立即通知申请人装船细节 UCP500规定 对非单据化的条件 银行将视为无此条件而不予置理 非单据化条款 虽未说明需提交与之相应的单据 但却与L C规定的单据有关联如 信用证的效期与交单期并没有要求提供相应的单据予以证实 但相关当事人必须遵守 TERMSANDCONDITIONS区别 A 将来必然要发生的事是条款 TERMS 如信用证效期 装期 交单期是条款而非条件 B 不能确定将来是否发生的事是条件 CONDITIONS 载货船龄不得超过15年等是条件 如不单据化 则议付行可置之不理 C 如客户要表明某要求 但就是不想单据化 则可建议将有关内容在货描中加列 不要列入 SPECIALCONDITIONS 如未要求产地证 可将货物产地列入货描述中 24 第14条 有不符点的单据与通知事宜1 开证行对被指定银行的责任偿付须是被指定银行且已对相符单据付款 承兑 议付接受单据2 银行仅以单据为依据 确定这些单据是否表面与信用证条款相符 即使开证行收到申请人接受不符点的声明后仍可拒付不符单据 是否按该声明行事是由开证行自行决定的问题3 对有不符点的单据开证行可以自行确定是否联系申请人接受不符点 他有权先拒付然后告知申请人 开证行联系申请人只是为了申请人接受不符点 而不是为了与申请人共同作出有关不符点的决定 此外 开证行还可以联系受益人 由受益人及时改正单据中可以改正的不符点 必须在从其收到单据的次日起算的第七个银行工作日结束前通知交单人接受或拒付 25 4 如决定拒付一次提完全部不符点 不能以后又提出新的不符点 也不能原来提错了后来又更改有责任代交单人保管单据并听候处理 或迳直将单据退还交单人 两者择一A 关于代保管单据听候处理此种情况下 开证行无权自行处理单据 未经交单人同意或授权 开证行不得将单据交给任何人 如申请人表示接受单据 要求付款赎单 这时开证行必须先联系申请人 获得交单人授权或同意后 才能将单据交给申请人 26 B 关于退回单据通常开证行可以在下述情况下将不符的单据退回交单人 一 发出拒付通知时表明单据已退交单人时 二 发出拒付通知时表明代保管单据听候处理以后 1 交单人要求退回单据 2 开证行不打算继续保管单据时退单应该做到 一 全部 即每种单据一张不少 二 完整 即单据外观与收到时一样 完好无损 三 原样 即单据内容与收到时一样 如不能对提单进行背书 即使提单做成了开证行抬头 27 5 其它有关处理不符点单据的一些问题被指定银行无义务在寄单时列明不符点对前次交单中的不符点的接受 不视为对以后交单中类似不符点的接受 第15 16 17 18条 关于银行免责的条款 银行 一词不仅限于开证行 对开证行 通知行 转递行或被指定银行均同样适用2 银行免责一般指寄出文件单据或发出电讯的银行 由于自身无法控制的原因 文件单据或电讯在途中延误 遗失 或电讯发生残缺 差错 则该银行免责3 银行自身差错 过失或疏忽 不能免责 如被指定银行写错寄单地址 28 4 受益人直接或委托其往来行 非被指定银行 将文件或单据寄往开证行或被指定银行 或向该银行发出电讯 如途中发生延误 遗失或残缺 受益人自担风险 不享受本条规定的免责5 不可抗力 不能预见 不能避免 不能克服的客观情况A 银行在L C尚未到期时 因不可抗力之原因中断 受益人将单据交到该行时 L C已逾期 开证行不承担付款责任 B 受益人在营业中断前 已将相符单据交到该行 则该行恢复营业后 即使L C已过效期 该行仍承担付款责任 29 6 即使信用证注明费用由 开证申请人 支付 开证行自身也有义务偿付指定银行的费用 不论开证行是否能从申请人处收到该笔费用 7 ICC不支持某些银行的做法 即在开立信用证时声明UCP500第18条 C II 不适用以及信用证项下的费用必须在正式通知受益人前收妥 8 如申请人想避免可能承担由于受益人要求加保但又拒绝承担已经同意支付保兑费的风险 可以要求保兑行只有在收到保兑费后方可对信用证加具保兑 30 第19条 银行间偿付约定1 偿付行 通常是开证行开有帐户的国外联行或代理行2 相符证明 不应要求 若仍做了要求 则需提供3 开证行付有最终偿付责任4 利息损失承担 开证行5 偿付费用 偿付授权中的规定 若偿付授权未被使用 开证行负有最终责任五 单据 第20 38条 第20条 对出单人而言的模糊用语1 模糊用语 用来确定单据出单的词语应准确2 正本与副本单据ICC银行技术与惯例委员会的决定 关于UCP500第20条所指 正本 单据的确定 31 A 表面正本性 银行只负责一份单据是否表面上为正本B 表面看来为正本但实际不是的单据 银行不承担责任C 第20条第2款的正确理解I 一般方法表面看来为出单人手工书写 打印表面看来记载于出单人之原始函电用纸上声明其为正本II 手签单据 银行将任何表面看来为出单人手签的单据视为正本III 摹本签字的单据V 复印件 复印件加以手工标记或复印到原始函电用纸上VI 传真提交的单据 视任何传真提交的单据为非正本VII 什么不是正本表面看来是通过传真机产生表面看来为另一单据复印件且未加处理声明为副本或声明为另一单据为唯一正本 32 第21条 未规定内容或出单人的单据1 商业发票 运输单据 保险单据适用相应条款2 第22条 出单日期与信用证日期1 如不接受出单日期早于信用证日期的单据 应说明2 过期单据 过21天交单期单据3 单据必须在信用证规定的交单期及有效期内提交 33 第23条 海运提单1 提单 运输合同的证明 货物收据及物权凭证2 当L C规定货物的装运地及目的地都是海港 又要求提交海运提单时 便是要求港至港海运提单3 不论其称谓如何 只要单据内容符合本条要求 就是海运B L4 提单表面 正面 必须注明承运人的全名 在背面注明承运人名称或仅在正面注明承运人的标志或商标是不可接受的 5 关于签字或证实国际商会银行委员会1994年9月1日发布的第4号意见书对此作了进一步说明 34 一 承运人签字提单正面已注明承运人名称及其身份时 承运人签字只需注明其名称 无需另再注明其身份 其签字样式 承运人公司名称签字提单正面未注明承运人名称及其身份 或已注明承运人名称而未注明其身份时 承运人签字可在其名称旁注明 ASCARRIER 其签字样式 承运人公司名称 ASCARRIER签字 二 承运人代理人签字提单正面已注明承运人名称及其身份时 代理人签字只需注明承运人之名称 无需注明其身份 或只需注明承运人身份 无需注明其名称 其签字样式 代理公司名称签字ASAGENTFOR ONBEHALFOF 承运人公司名称 35 或 代理公司名称签字ASAGENT ONBEHALEOF THECARRIER 注 虽然提单正面已注明承运人名称及其身份 但代理人签字时 既注明承运人名称又注明其身份也是可以的 提单正面未注明承运人名称及其身份 或已注是承运人名称而未注明其身份时 代理人签字必须注明承运人名称及其身份 以满足在提单正面注是承运人名称及其身份和代理人签字必须表明其委托人名称及其身份之要求 其签字样式 代理公司名称签字ASAGENTFOR ONBEHALFOF 承运人公司名称 ASCARRIER 三 船长签字船长签字只需表明自己的身份无需写明自己的姓名其签字样式 签字 ASMASTER 36 四 船长的代理人签字船长的代理人签字必须写明船长的姓名及其身份其签字样式 代理人公司名称签字ASAGENTFOR ONBEHALFOF 船长姓名 ASMASTER6 装船批注可以是印就的或单独的批注无需签名或小签提单注有预期船时 装船日期及船名收货地异于装货港 装船日期 装货港及船名 37 CASE1 卸货港 和 最终目的地 ICC632 162信用证条款 货物运至 朝国仁川启运地 新西兰港口运输单据 全套清洁已装船海运提单 所提交单据显示 装货港 NAPIER NZ卸货港 釜山最终目的地 仁川问提单是否可接受 38 7 提单必须注明所出具的正本份数CASE2 所提交的提单中并未注明签发的正本份数 而是由海运公司提供一份注明签发份数的附加证明作为一份单据与其它单据提交开证行 假如其它条件都符 问 是否存在不符点 第24条 不可转让海运运单1 类似于空运单 货物收据 运输合同证明 非物权凭证2 区别于海运提单不是物权凭证 不凭以提货必须做成记名收货人抬头 39 第25条 租船提单1 必须有L C要求或准许2 表明受租船合约约束3 由船长或船东或各自代理人签发 ucp600允许租船人CHARTERER及其代理人签发 4 即便提交了租船合同 银行也不负审查之责5 能否做为物权凭证而具有流转性 视租船合同而定 第26条 多式运输单据1 有两种或两种以上运输方式2 MTO MULTIMODALTRANSPORTOPERATOR 承担全程运输责任 尽管其可能根本没有从事任何具体运输 40 3 能否作为物权凭证最后一程运输为海运时 可以最后一程运输为非海运时 否4 无论信用证是否禁止转运 仍允许转运 第27条 空运单1 非物权凭证 收货人必须具名 即使信用证做不同规定也是如此2 为开给发货人的正本3 装运日期确定如未要求注明实际发运日 为签发日如要求注明实际发运日 该日期视为装运日期即使空运单上有单独注明的实际发运日 但信用证未作此要求时 仍以出具日为装运日UCP600修改了上述规定 A 空运单应显示签发日 该日期将被视为装运日B 如空运单注明了实际发运日期 此时批注的日期为装运日C 空运单据中其它与航班号和航班日期相关的信息将不被用来确定装运日4 HAWBANDMAWB区别 41 第28条 公路 铁路 内河运输单据1 除非信用证另有规定 单据本身可以未注明为正本及份数2 银行就收到的单据视为全套正本3 转运 不同运输方式的之间的转运 如为同一种运输方式不同运输工具之间不构成转运UCP600做了更正 规定在同一运输方式中从一运输工具卸下再装上另一运输工具 第29条 快递和邮政收据1 邮政收据不适用 不论其称谓如何 规定 HOWEVERNAMED 即必须为POSTRECEIPTORCERTIFICATEOFPOSTING2 快递收据 42 第30条 运输行出具的运输单据1 承运人类型单据与运输行类型单据2 运输行出具的承运人类型单据作为承运人为承运人代理人为23 29单据之无需特别规定3 运输行类型单据需特别授权方可接受以运输行身份签发不必表明其为承运人代理人 ISBP77 43 第31条 货装舱面 发货人装载并计数 发货人名称1 不可接受 注明货物已装或将装舱面 即甲板上 2 提单正面或背面 仅印有货物可装舱面 可接受3 不知条款 UNKNOWNCLAUSE 发货人装载并计数内容据发货人报称4 发货人可不必是L C受益人5 第三方单据可接受 所有单据 不包括汇票 但包括发票 可由受益人之外的一方出具 44 第32条 清洁运输单据1 清洁提单不一定都有 CLEAN 字样 即使出现 清洁 字样 但又被删除 2 不清洁提单 明确声明货物及 或包装状况有缺陷如 说明包装 是无法满足海运航程的 声明不可接受3 不视为不清洁提单 未明确声明货物及 或包装状况有缺陷如 说明包装状况可能无法满足海运航程 第33条 运费预付 运费到付的运输单据1 申请人和开证行应明确要求单据是表明运费预付 到付2 运费可预付与运费预付 45 3 运费之外的额外费用 如装货船方免责 FREEIN 卸货船方免责 FREEOUT 装卸货船方免责 FREEINANDOUT 及装卸货及堆积船方免责 FREEINANDOUTSTOWED 4 运输单据上提到由于延迟卸货或货物卸载之后的延迟可能产生费用 如集装箱延期归还的费用 不属于上述所说的额外费用 46 第34条 35条 36条 保险单据1 如信用证要求提交保险单据 则适用UCP第34 36条2 保险单据的出单人 保险公司 保险商或其代理人3 保险经纪人 BROKER 出具的暂保单保险经纪人 俗称掮客或跑街 是指基于投保人的利益 为投保人与保险人订立合同提供中介服务 并依法收取佣金的单位 暂保单只是保险经纪人代投保人办理相关保险的约定 与保险人无涉 不能作为凭以向保险人索赔的依据 因而银行不接受保险经纪人出具的暂保单 除非信用证有授权 47 注 保险经纪人与保险代理人的区别但符合ISBP185条的单据不是暂保单 是可接受的 ICC632 212与213确认保险经纪人作为具名保险公司 保险人的代理人签发的保险单据可接受4 保险单 预约保险单与保险证明及保险声明保险单 保险单 INSURANCEPOLICY 是保险合同的证明 是投保人的权利凭证 保险单指明航程 货物 船名并列明全部保险条款 规定了保险公司或承保人与投保人之间的权利与义务 它是完整的承保形式 因此又称为正式保单 俗称大保单 48 预约保险单 OPENPOLICY OPENCOVER 称统保单 即货物 船名 航程均未能确定的保险单 它是长期性保险单 确定了总保险的货物范围和总保险金额 在保险单据的有效期间内对多次运输中的风险均予以承保 每一次运输的货物 船名 航程确定以后 投保人 实践中也可能是其他人 便向保险公司作出保险的声明 然后由保险公司据以签发保险证明 此保险证明成为预约保险单项下的一份保险单据 49 保险证明保险证明 INSURANCECERTIFICATE 是表示保险公司已经接受保险的一种证明文件 它是一种比较简化的保险单据 俗称小保单 它包括了保险单的基本内容 但不附有保险条款的全文 目前 制作保险证明的流行作法是由投保人填写已由保险公司或保险人或他们的代理人预先签字或预先印就的签字的保险证明格式 填好以后 由投保人会签 COUNTER SIGN 才能生效 50 保险声明这种保险单据就是以上介绍的预约保险单项下由投保人向保险公司或保险人或他们的代理人作出的保险声明 但这个保险声明要有保险公司或保险人或他们的代理人预先签字或预先印就的签字 才能成为具有保险证明效力的保险声明 银行在审核这种单据时 要注意既要有投保人的签字 还要有保险公司或保险人或他们的代理人的签字才能接受 具体到每一个L C项下 银行应接受这三种保险单据中哪一种 须符合信用证的规定 L C要求保险证明或保险声明 银行可接受保险单 而L C若要求保险单 银行只能接受保险单 不可接受保险证明或保险声明 这是因为保险单比保险证明或保险声明更完善 51 5 保险单据需表明保险责任至少覆盖从信用证所规定的装运地到卸货地之间的路程6 保险单据出具日期不得晚于装运日 或另表明保险责任最晚于装运日生效例 保险单据上显示的启运日期 船名 装运港和卸货港均于信用证及其他单据相符 但出具的日期晚于单据中所显示的装运日 这些是否符合本款所规定的 保险单据上表明保险责任最迟于货物在信用证规定的地点装船 发运或接管之日生效 这一条件 ICC632 214给出的结论是 保险单据中包含所承保的航程细节是保险的常规做法 所包含的启运日期并不足以证明该保单从那时起生效 因此该保险单不可接受 52 7 币种与金额必须是信用证使用的币种至少按信用证要求的金额出具如未规定 CIF CIP价110 必须以货物总价值为计算基础 而非信用证或发票金额UCP没有规定任何最高比例8 免赔率或免赔额免赔率 指货物遭受损失的程度超过规定的百分比才赔偿 这个百分比就是免赔率 例3 指货损超3 时才赔偿 若损失不足3 时不赔偿 53 其又可分为相对免赔率 FRANCHISE 和绝对免赔率 EXCESSDEDUCTIBLE 货损超过免赔率后 保险公司赔偿全部损失者 称为相对免赔率 只赔偿超过免赔率部分的称绝对免赔率 也称免赔额 也就是说 在相对免赔率时 不存在免赔额 在绝对免赔率时 才有免赔额 对银行审单来说 若L C没有规定 则将接受表明免赔率或免赔额的保险单据 ICC632 217提到一个案例 信用证要求投保一切险 投保金额为发票金额的110 未规定免赔率 后所提交的保险单据上注明有30 免赔率 问该保险单据是否可接受 结论是 既然信用证未禁止保险单据包括免赔率 免赔额条款 则该保险单据是可接受 54 37条 商业发票1 发票