SAP Business One财务信息-科目设置.doc

一、总账科目设置依据设置总账科目依据：仓库、物料组、物料级别。在新建物料主数据时，该主数据总账科目设置依据默认为该设置，可以进行调整。要打开默认设置窗口，请选择主菜单管理系统初始化一般设置库存： 不同的物料可以采用不同的总账科目设置。要查看物料的科目设置依据，请选择主菜单库存物料主数据库存数据： 仓库科目设置：当物料设置总账科目依据设为仓库时，发生业务时将按照此设置进行自动过账。 物料组科目设置：当物料设置总账科目依据设为物料组时，发生业务时将按照此设置进行自动过账。 物料级别科目设置：当物料设置总账科目依据设为物料级别时，发生业务时将按照此设置进行自动过账。二、总账科目设置 使用总账科目设置定义在 SAP Business One 中创建的用于交易的缺省总账科目。包含四个标签页，每个都包含与业务活动的特定方面相关的总账科目的定义。分别为：销售、采购、常规和库存。 要打开总账科目设置，请选择管理设置财务总账科目确定。 销售：销售标签页用于指定销售业务活动确认的科目信息。序号科目类型说明1国内应收账款为国内客户定义其用于过账销售应收账款的汇总科目。2国外应收账款为国外客户定义其用于过账销售应收账款的汇总科目。3已收支票定义用于对使用支票的客户付款进行过账的科目。4现金定义用于对使用现金的客户付款进行过账的科目。5已折扣汇票6托收汇票7未付汇票8多付应收科目如果要 SAP Business One 处理收款金额大于支付的应收发票金额时，请定义这个科目。SAP Business One 将已付金额与到期金额相比较，并且如果差额少于在管理系统初始化凭证设置每个凭证收款多付金额字段中定义的金额，那么系统将自动创建相应的交易。9付款不足应收科目如果要 SAP Business One 处理收款金额小于支付的应收发票金额时，请定义这个科目。SAP Business One 将已付金额与到期金额相比较，并且如果差额少于在管理系统初始化凭证设置每个凭证收款允许付款不足字段中定义的金额，那么系统将自动创建相应的交易。10汇兑收益定义要用作为反映由销售交易中的汇率差异导致的收益而创建日记账分录时的缺省科目。11汇兑损失定义要用作为反映由销售交易中的汇率差异导致的损失而创建日记账分录时的缺省科目。12现金折扣定义使用现金折扣时要用的缺省科目。13收入科目定义在为国内客户过账收入交易（例如，应收发票）时要用得缺省控制科目。14收入科目-国外选择在为国外客户创建收入交易时要用得缺省控制科目。（注释：如果开票到地址中的国家与公司所在的国家不同，则会将客户指定为国外客户。）15销售贷方科目定义在创建收入的贷方交易（例如，创建应收贷项凭证）时要用作缺省控制科目的科目。16销售贷方科目-国外定义在为国外客户创建收入的贷方交易时要用作缺省控制科目的科目。（注释：如果开票到地址中的国家与公司所在的国家不同，则会将客户指定为国外客户。）17其他应收款指定其他应收账款科目18可接受的预付订金选择在根据预收款发票创建付款时，将用作控制科目的总账科目。19汇票应收账款20未清债务仅在应收账款中出现。 采购：采购标签页用于指定采购业务活动确认的科目信息。序号科目类型说明1国内应付账款为国内供应商定义其用于过账采购的应付账款科目。 2国外应付账款为国外供应商定义其用于过账采购的应付账款科目。 3汇兑收益定义要用作为反映由采购交易中的汇率差异导致的收益而创建日记账分录时的缺省科目。4汇兑损失定义要用作为反映由采购交易中的汇率差异导致的损失而创建的日记账分录时的缺省科目。5银行转账定义通过银行转账付款时要使用的缺省科目。6现金折扣定义在使用现金折扣时要用的缺省科目。7费用科目定义用作缺省费用科目的科目8费用科目-国外定义用作缺省费用科目的科目：对于国外费用9采购贷方科目定义创建采购业务贷方交易（例如，创建应付贷项凭证）时要用的缺省科目。10采购贷方科目-国外定义在为国外供应商创建采购业务贷方交易时要用的缺省科目。11多付应付科目如果希望 SAP Business One 处理付款金额大于应付发票金额的业务，则定义这个科目。 SAP Business One 将已付金额与到期金额相比较，并且如果差额少于在管理系统初始化凭证设置每个凭证付款多付金额字段中定义的金额，那么应用程序将自动创建相应的交易。12付款不足应付科目如果希望 SAP Business One 处理付款金额小于应付发票金额业务，则定义这个科目。 SAP Business One 将已付金额与到期金额相比较，并且如果差额少于在管理系统初始化凭证设置每个凭证付款允许付款不足字段中定义的金额，那么应用程序将自动创建相应的交易。13费用和库存科目定义使用以下方法创建的日记账分录的差异总账科目：基于应付发票的应付贷项凭证；基于运费或价格已更改的收货采购订单的退货14其他应付款15应付的预付订金根据应付的预付款发票创建付款时，将用作控制科目的总账科目。16资产科目17汇票应付账款18资产汇票应付账款19未清债务常规：常规标签页用于指定总账科目确认的常规信息。序号科目类型说明1信用卡存款费用定义用于过账信用卡凭证存款费用的科目。2舍入科目选择在为舍入差额创建的日记账分录中要使用的缺省科目。在定义某些货币的舍入时，可能会出现这种情况。3自动对账差额确定要用于自动对账中的自动平衡交易的科目。4期末结账科目执行期末结算过程时，定义要使用的科目。5汇兑收益对账外币总账科目的交易时，请自动执行汇率差异交易。在这对已过账收益汇率差异的科目进行定义。6汇兑损失对账外币总账科目的交易时，请自动执行汇率差异交易。在此对已过账损失汇率差异的科目进行定义。7未清余额科目 库存：库存标签页用于指定库存业务需要的科目信息。序号科目类型说明1库存科目反映最终库存价值并将其记录在 SAP Business One 的每个库存交易中。2货物销售科目的成本创建售出货物交易时，定义要使用的总账科目。3分配科目创建货物采购入库交易时，定义要适应的总账科目。4差异科目此总账科目仅用于标准价格库存系统中。在某些情况下，如果标准价格与采购单据中的实际价格之间存在差异，则将这些差异记录在差异科目中。5价格差异科目仅用于采购交易中。对于某些特定方案，在基本凭证和目标凭证之间的价格差异将记录在此科目中。6负库存调整科目此科目仅用于 当进行库存过账时，库存数量为负。 单据价格不同于移动平均价格或先进先出（FIFO）价格时。在这些情况下，移动平均价格或先进先出（FIFO）价格将保持不变，而由于添加了新单据而导致的这些价格与库存值之间的差异将过账到此科目。 7库存抵销-减少科目当由于创建发货业务而导致库存值减少，该科目用作库存值减少的余额科目。8库存抵销-增加科目当由于创建收货业务而导致库存值增加，该科目用作库存值增加的余额科目。9销售返回科目定义在创建售出货物返回交易时要使用的总账科目。10汇率差异科目仅用于采购交易中。在某些情况下，如果根据基本凭证来创建目标凭证，而其物料价格以外币表示，并且目标凭证与其他汇率相关，则会出现以本币表示的差异。11货物清算科目对收货采购订单或退货进行手工结算时所使用的分配成本的抵销科目。在这种情况下，将不登记任何库存分录；但会创建包含此总账科目的日记账分录。12总账减少科目该总账科目用于库存值减少的余额，这由创建库存重估单据导致。13总账增加科目该总账科目用于库存值增加的余额，这由创建库存重估单据导致。14在制品库存科目此科目维护包括在工作进程中的物料值，即，在生产开始和最终产品完成之间的期间。15在制品库存差异科目此科目包含生产过程中部分物料的差异金额。16费用结算科目定义用于清算由应付发票和收货采购订单创建的日记账分录的抵销总账科目。只要涉及到分配科目，就会在日记账分录中使用此总账科目。17在途库存科目此科目仅用于应付款预留发票，以代替 分配科目。 将它用作收货 PO 和应付账款贷项凭证中库存科目的抵销科目。 此总账科目的余额反映了未清收货采购订单和退货的总计金额。三、销售业务业务类型科目设置来源总账科目借/贷计算销售交货仓库/物料组/物料级别库存科目贷货物销售科目的成本借销售退货仓库/物料组/物料级别库存科目借销售返回科目贷应收发票客户主数据会计应收账款借税收组计税科目贷仓库/物料组/物料级别收入科目贷应收贷项凭证仓库/物料组/物料级别销售贷方科目借税收组计税科目借客户主数据会计应收账款贷应收发票+付款客户主数据会计应收账款借税收组计税科目贷仓库/物料组/物料级别收入科目贷仓库/物料组/物料级别库存科目贷仓库/物料组/物料级别货物销售科目的成本借付款方式总账科目借客户主数据会计应收账款贷应收预留发票客户主数据会计应收账款借税收组计税科目贷仓库/物料组/物料级别收入科目贷四、采购业务业务类型科目设置来源总账科目借/贷计算收货采购订单仓库/物料组/物料级别库存科目借分配科目贷采购退货仓库/物料组/物料级别分配科目借库存科目贷应付发票仓库/物料组/物料级别分配科目借税收组计税科目借供应商主数据会计应付账款贷应付贷项凭证供应商主数据会计应付账款借税收组计税科目贷仓库/物料组/物料级别采购贷方科目贷应付预留发票仓库/物料组/物料级别在途库存科目借税收组计税科目借供应商主数据会计应