INV-240库存管理下成本计算业务流程(ppt 54页).ppt

U9V2 5组件化实施方案实例指导 用友软件股份有限公司姓名 INV 240库存管理下成本计算业务流程 成本计算业务流程 场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q A 成本计算业务流程 场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q A 场景描述 库存管理下的成本核算的本质是存货成本核算 将某一期间内企业业务经营中商业性质料品 按其性质和核算范围进行分类归集 以某种或一组计价方式 最终计算得出该期间料品的收发存成本的业务活动 通过成本核算进而对企业采购 库存 销售等业务财流的统计及分析 场景描述 物资部 仓库 生产部门 库存异动 采购部 销售部 库存异动 库存异动 库存异动 财务部 成本计算 成本分析 其他部门 成本计算业务流程 场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q A 本流程主要适用于商业企业的商业性质的料品的存货核算 也可以在未启用成本会计模块下的所有料品的成本核算 成本核算范围为所有库存异动业务成本 可根据料品采购成本进行料品出库成本核算 不能直接核算产品入库成本及产品销售成本 在未启用成本会计模块的情况下针对产品完工成本可通过成本调整或手工计算通过总账记账的方式进行处理 应用模式 应用模式 应用模式 采购入库 业务部门 财务部门 财务记账 成本计算 收发原材料 完工入库 销售出货 成本计算 其他处理 成本计算业务流程 场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q A 成本计算业务流程 要点说明暂估结算处理方式计划差异率计算方式移动加权平均重算 先进先出 后进先出重算全月平均 计划价金额尾差处理成本计算成本回写单据存货核算维度 要点说明 库存参数中 暂估结算处理方式 参数系统针对采购入库提供2种暂估处理方式 单到补差 单到回冲 单到红冲 不同参数设置 账务处理方式不一致 成本计算业务流程 要点说明暂估结算处理方式计划差异率计算方式移动加权平均重算 先进先出 后进先出重算全月平均 计划价金额尾差处理成本计算成本回写单据存货核算维度 要点说明 库存参数中 计划差异率计算方式 参数指采用计划价计价时 计算计划差异率所依据的时间范围 根据时间范围的不同 分为两种方式月初差异率 指依据上一会计月月末结存的计划价成本和差异进行计算的差异率 月初加本月发生差异率 指依据上一会计月月末结存和本会计月实际发生的计划价成本和差异的合计进行差异率计算 要点说明 成本计算业务流程 要点说明暂估结算处理方式计划差异率计算方式移动加权平均重算 先进先出 后进先出重算全月平均 计划价金额尾差处理成本计算成本回写单据存货核算维度 要点说明 库存参数中 移动加权平均重算 先进先出 后进先出重算 参数指主要是针对业务插单是否进行料品成本发出是否重新计算的参数选项 可依据实际情况进行随时修改 如选择 是 当业务发生插单 补单 删单时 需到 库存管理 下的 成本计算 节点进行针对计价方式为移动加权平均 先进先出 后进先出料品发出成本重新计算 成本计算业务流程 要点说明暂估结算处理方式计划差异率计算方式移动加权平均重算 先进先出 后进先出重算全月平均 计划价金额尾差处理成本计算成本回写单据存货核算维度 要点说明 库存参数中 全月平均 计划价金额尾差处理 参数是指处理企业经常出现月底出现数量为0 金额不为0的情况 当成本计算时根据此参数 若 是 则结存数量 0 结存金额0 则将此结存金额摊到非指定成本出库非特殊联动出库的 金额最大一笔出库记录上 同时反算单价 若没有非指定成本出库非特殊联动出库的出库记录 则不处理金额差异 要点说明 成本计算业务流程 要点说明暂估结算处理方式计划差异率计算方式移动加权平均重算 先进先出 后进先出重算全月平均 计划价金额尾差处理成本计算成本回写单据存货核算维度 要点说明 库存参数中 成本计算成本回写单据 参数是指在在成本计算后回写发出单据成本单价及金额 如果选择 是 则成本计算后系统会自动回写发出单据的单价及成本 如果选择 否 需要在成本计算后到 库存管理 下的 存货成本回写单据 节点进行手工进行单据回写操作 涉及到的单据为销售出货单 无来源采购退货单 杂发单 调拨单 非指定成本 形态转换单 非指定成本 等 要点说明 发票结算回写的实际采购成本查看 发票结算后 更新采购入库单估价成本 入库金额 发票结算与收货暂估差额 出库成本金额 要点说明 暂估回冲后库存报表查看 成本计算前出库成本 要点说明 销售出货成本查看 成本计算业务流程 要点说明暂估结算处理方式计划差异率计算方式移动加权平均重算 先进先出 后进先出重算全月平均 计划价金额尾差处理成本计算成本回写单据存货核算维度 要点说明 存货带有不同的核算维度时 其核算的发出成本是不同的 需要注意的存货核算维度 版本 厂牌 项目 批号 番号 等级 成分 自由项除系统指定的核算维度外 不支持其他自定义扩展字段作为存货核算维度 等级控制 等级是否影响成本 等级控制 成分是否影响成本 要点说明 等级 成分 要点说明 等级 成分 要点说明 项目 项目核算控制 选择项目核算 则存货成本按照项目进行单独核算 如不选择项目存货 项目出库成本则汇总计算 要点说明 项目 要点说明 批号 批号参数选择 批号对成本影响 要点说明 批号 要点说明 番号 番号选择 要点说明 番号 要点说明 厂牌 厂牌核算 要点说明 厂牌 要点说明 自由项 影响范围 目前U9只有料品形态属性为商品的料品支持自由项 可以多自由项管理 自由项内容 要点说明 自由项 要点说明 版本 版本控制 要点说明 版本 成本计算业务流程 场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q A 产品方案 成本核算 成本计算 批量生成交易分录 交易分录正确性检查 重新生成交易分录 库存转总账 库存月结 错误 正确 库存日关帐 帐实相符核对 库存调整 相符 不符 成本计算业务流程 场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q A 系统实现 参数配置 参数配置不同 成本计算结果及财务分录不同 系统实现 日关帐 日关账的范围可是可选择的 可对企业全部或部分存储地点进行日关账 已关账日期之前的的出入库单据不得再做增删改操作 如需对单据进行增删改操作 可进行指定日期取消关帐操作 系统实现 成本计算 1 勾选一条或多条需要计算的记录 选择计算起始日期及料品范围相关字段 3 点击 计算 按钮 系统实现 批量生成交易分录 1 选择成本计算会计期间 2 点击执行 成本计算可通过调度执行 3 成本计算后可查询生成交易分录错误信息 执行时机 成本计算后 发出类单据才会回写成本 然后才可执行 系统实现 重新生成交易分录 AAI模板 会计科目模板及业务单据数据发生变化 通过重新生成交易分录进行分录重新生成 执行时机 当单据成本发生变动时 在此再次执行 系统实现 重新生成交易分录 1 选择重新生成分录记录 1 可多选择重新生成分录记录 2 生成交易分录 只对