股份公司业务流程二（ppt72)(1).ppt

内部物资调拨调出签审流程 调入单位 总调度室 1 调拨申请单 1 6 记帐 仓库提货保管签字 货 经办人员填写调拨申请单 审核安排物资调拨 1 调拨申请单 1 6 总调度长签审 1 调拨申请单 1 6 调拨出库单 4 1 调拨申请单 1 3 6 货 出门 内部物资调拨调入签审流程 总调度室 调入单位仓库 保管员按调拨单计量 验质后 保管员在调拨单上签字入库 调入单位财务 1 调拨申请单 1 3 货 调拨申请单 3 调拨入库单 1 调拨入库单 2 复核 留存 记帐 固定资产拆除申请签审流程 分厂总调室总经理财务部工程部仓库 经理签审 拆除申请 总调室度长签审 拆除申请 生产副总签审 终审 拆除申请 留存 拆除申请 拆除申请 拆除申请 备份 做固定资产清理处理 与相关单位协商 签定拆除协议 进行拆除 清理盘点有用物资 物资清册 物资清册 物资清册 入库 记数量帐列管 不作资产帐 说明 拆除设备所清理的可用部件不作资产帐记帐 仅作数量帐管理 总调室总经理分厂财务部 物资 设备报废签审流程 经理签审 报废申请 根据实际情况填写报废申请表并注明报废金额 设备管理科审核 报废申请 生产副总签审 终审 报废申请 进行处理和帐务调整 报废申请 报废申请 备案作出售时核对 7 分厂 出纳室 供应部 变卖处理 结算室开发运单 报废物资处理流程 报废申请 仓管员发货出帐 货 买方 发运单 1 7 报废申请 终审后的材料 收款开收据 收据 1 3 缴款 收据 2 收据 2 出门 发运单 货 财务部 门卫 发运单 7 6 发运单 6 核算会计出帐 收据 1 核算会计收入记帐 环保合同签审流程 总调室总经理财务部 经办人员草签 合同 生产副总签审 终审 总调度长签审 合同 合同 50000元以上 执行 合同 留存做请款核对 安全环保科总经理人事行政部 安全环保标准制定签审流程 根据国家环保法规 结合公司实际情况起草安全环保制度 环保标准草案 总调度长审核 生产副总签审 终审 环保标准方案 发文执行 环保标准方案 组织各部门讨论并进行修订 环保标准方案 安全环保科 安全环保例行检查流程 每月不定时进行安全环保检查并统计记录数据 在全公司范围内通报结果 统计各项数据 统计表 质量部安全环保科人事行政部 环保违规惩罚流程 对质量部检测数据进行审核 总调度长审核 生产副总终审 发文执行 惩处数据 计算出惩处数据 惩处数据 检测数据 检测数据 事故发生单位人事行政部安全环保科总经理 安全环保事故处理流程 科长签审 生产副总签审 事故发生单位填制事故报告 事故报告 部门主管签审 事故报告 终审 事故报告 进行事故处理 事故报告 组织安全领导小组进行事故分析 事故定性 分清责任 提出整改意见 重大安全事故 总调度长签审 进行经济处罚 技术部 工程施工图 专业负责人签字 部长签字 总工程师终审 根据公司项目报告书安排制图 工程施工图纸签审流程 总工办或外单位工程部预决算科 审核编制 工程预算 预决算项目负责人签字 预决算科科长签字 施工方案 施工图 施工方案 工程预算签审流程 工程招标签审流程 预算室编制标底 工程部 财务部 技术部和使用单位议标填制招标表 生产副总签审 终审 施工图纸 财务部工程部总经理施工单位 招标表 招标表 招标表 招标 施工图纸 发放给各施工单位 施工图纸 编制预算方案 报价单 标底 标底 报价单 5万元以上 工程合同签审流程 工程部法律顾问财务部 与中标单位草签合同 签字 组织中标单位施工 凭终审后的招标表 合同 合同 生产副总终审 合同 招标表 非标合同 标准合同 合同 备案做请款核对 复印 门卫 进物单位 工程部 门卫凭实际清点数填制 物资检验单 1 3 工程施工外单位物资进厂流程 签字 物资检验单 2 3 工程现场监工员核实签字 工程项目负责人签字 物资检验单 2 3 物资检验单 2 3 作为办理出门手续的证明 物 物 工程施工外单位物资出厂流程 门卫 进物单位 工程部 物资检验单 1 物资检验单 3 门卫清点货物 在物资检验卡存根上逐项登记 核销 物资检验单 2 3 监工人员监装 核实 签字 物资检验单 2 3 物 物 物 物资检验单 3 生产作业 请购 采购 供应部总经理财务部 部长签审 生产副总签审 终审 原 材 物料定价申报签审流程 供应部月初提出原材料 燃料 包装物的采购价格申报表 价格申报表 价格申报表 价格申报表 大宗原材料 价格申报表 供应合同签审流程 供应部法律顾问总经理财务部 起草合同 签字 进行采购 合同 合同 生产副总签审 合同 非标合同 标准合同 合同 备案作请款核对 大宗原材料或5万元以上订购 供应部长签审 终审 合同 合同 说明 合同使用范围1 设备等资本财的采购使用合同进行规范 2 定期性来往的如大宗原材料 五金供应商 在年度或月度签定合同进行规范 正式的订货则以请采购单进行订货 3 未签订合同的供应商 一次订货金额低于 万元的 都以请采购单进行订货 用印签定合同 分厂分厂采购员供应部总经理财务部 计划员填制请采购单并将计划入网 设备科长审核 设备经理审核 分计划 分厂五金请采购作业签审流程 根据价格履历表 供应商报价 完成请采购单 备品备件 外加工 低值易耗品 其它 请采购单 1 6 采购员根据价格履历表 供应商报价填写采购资料 供应商报价单 材料价格履历表 供应商报价单 材料价格履历表 分厂经理签审 供应部长签审 10000员以上 生产副总签审 科长签审 5000员以上 终审 20000员以上 供应部 请采购单 3 传供应商进货 请采购单 1 5 请采购单 1 请采购单 1 5 请采购单 1 5 请采购单 1 5 传供应商进货 原材料请采购作业签审流程 分厂总调室供应部总经理财务部 原料进销存日报表 请采购单 每月20日前根据原材料库存 生产计划等填制请采购单 总调度长签审 供应部根据价格履历表 报价单完成采购单 供应商报价单 原材料价格履历表 供应部长签审 生产副总签审 终审 交供应商进货 200万以上 原料进销存日报表 1 6 请采购单 1 5 请采购单 1 5 请采购单 1 5 请采购单 1 请采购单 3 50万以上 分厂保管工程部或总部部室供应部总经理财务部 总部或技改物资请采购作业签审流程 经办人员填制请采购单并将计划入网 部门部长签审 请采购单 1 请采购单 1 5 6 供应商报价单 材料价格履历表 采购员根据价格履历表 供应商报价填写采购资料 供应部长签审 5000员以上 生产副总签审 10000员以上 科长签审 终审 20000员以上 请采购单 3 传供应商进货 请采购单 1 5 请采购单 1 4 请采购单 1 请采购单 4 代收代管 请款依据 原材料入库流程 供应部供应商过磅员化验员原料仓管员分厂会计 1 过磅单 1 4 发运单 装货 目测外观 NG OK 填写毛重 卸货 化验报告单 外观验证综合取样 化验 磅皮重 4 过磅单 2 1 入库单 1 6 过磅单 2 入库单 3 4 过磅单 4 发运单 结算请款 入库单 记帐 填写净重 报销请款 化验报告单 4 机要室在化验报告单上填写供应商名称 2 1 2 发运单 2 月价格和供货合同 质量奖惩结算单 键入电脑 请采购单 4 请采购单 发运单 2 4 月底对帐 入库单 5 化验报告单 五金入库流程 采购员五金保管设备计划员验收员分厂材料会计财务部 查看请采购单价格及数量 目测外观 入库单 1 6 入库单 5 3 入库单 4 2 1 入库单 3 通知 入库单 3 用第5联平计划 入库单 2 至仓库验货 OK 签字并填写验货结果 通知 NG 退货 入库单 3 5 入库登帐 报销请款作业 货 货 发货单 发货单 发货单签字返还 说明 电脑化后 入库单3 不再转设备计划员 而由其直接从电脑中查询 键入电脑打印 键入电脑 货 入库记帐 月底对帐 分厂供应部 物资试用签审流程 货 签收试用 货 供应部收货写收条并注明试用期 试用物资 OK NG 补办入库等手续 退货 使用单位仓库保管分厂会计财务部供应部门卫 物资退库 退货流程 货 部门主管签审 根据物资使用情况填写退库单 退库单 1 5 货 记帐 货 3 退库单 2 退库单 5 货 退库单 退货 5 货 退库单 核对放行 退库单 1 5 验质 退库单 2 5 记帐 记帐扣款 月底对帐 说明 退库单可以将领料单上领料二字涂改为退库使用 成品入库流程 质检科车间成品仓库车间统计员分厂会计 入库单 2 入库单 1 3 成品 成品 OK 取回成品返工 化验 NG 仅记入库数量 生产数量 返料量 仓管核对数量 化验报告单 取样后发合格证 入库 记帐键入电脑 NG 工艺经理分析原因并进行不合格品处置 化验报告单 化验报告单 化验报告单 质检科长签字 键入电脑 入库单 1 班长填写 化验报告单 化验报告单 说明1 电脑化后 可取消化验报告单的传递 化验结果直接从电脑中调取 说明2 成品入库 第一次仓库键入电脑为待验品 第二次品管员输入OK即待验品自行转成成品 NG即待验品自行转成退库 入库单 1 3 入库单 1 3 品管员签字 入库单 1 3 记帐 月底对帐 后勤物资入库流程 供应部人事行政部需用部门财务部 采购员交物 物 物 制单员填制入库单并签字 入库单 1 4 6 验质员验质签字 保管员签字 第一联制单员留底 第六联仓管员留存 2 入库单 1 4 6 2 入库单 1 4 6 2 入库单 4 入库并登记台帐 入库单 2 报销请款 原材料领用签审流程 车间统计车间主任生产经理原料保管分厂会计 1 领料单 1 4 填制领料单 登帐键入电脑 1 领料单 1 4 签审 1 领料单 1 4 签审 1 领料单 1 4 发料 领料单 1 记帐 领料单 3 月底对帐 五金领用签审流程 领料员五金保管材料会计车间统计 设备科长 十天送一次 领料 发料 需求用料 记帐 领料单右上角注明分类编号 领料单 领料单 1 1 4 4 领料单 1 3 按车间装订成册交设备经理 登帐键入电脑 领料单 3 月底对帐 后勤物资领用签审流程 需用单位人事行政部财务部 填制领料单 领料单 1 4 贵重物 接待物由部长以上领导签字 经办人签字 领料单 1 4 保管在领料单上签发 物 物 领料单 2 保管登记台帐 经办人领用 领料单 3 记帐 成品出货 汽运提货 流程 核算会计销售办客户分厂会计地磅房成品保管 客户需货时 提货单 6 空车过磅 装货 重车过磅 填写毛重 门卫 记帐键入电脑月底会计对帐 核对放行 提货单 2 过磅单 记帐 6 3 过磅单 提货单 1 缴款 发票 1 发运单 5 6 6 发票 2 发票 3 说明 1 赊销时 直接开发运单 执行成品出货流程 按合同期限付款后 再给客户开发票 2 提货单按照装车辆填写 一车一单 保管签字 提货单 提货单 6 3 提货单 6 3 6 提货单 6 提货单 6 发运单 1 发运单 3 提货单 5 开立发运单 发运单 2 6 交出纳收款后开立发票 6 记帐月底保管对帐 6 6 成品调货至储运站流程 销售办公室车站储运室司机分厂会计地磅房成品仓库 通过地铁办安排 每早传真 发货审批表 传真 提货单 6 空车过磅 装货 重车过磅 填写毛重净重 门卫 记帐键入电脑月底会计对帐 核对放行 过磅单 过磅单 提货单 提货单 提货单 1 车皮计划 发货审批表 发货指令 发运日期和车皮号 报 仓管签字 3 6 提货单 提货单 6 3 提货单 6 3 提货单 4 6 提货单 4 6 记帐月底保管对帐 记帐键入电脑月底会计对帐 盘点作业流程 财务部公司会计分厂会计仓管员 盘存表 盘存表 盘存表 附盘存说明 会计帐 明细帐 实地实物盘存 每年1 10 12月为抽查盘存 11月为全面盘存 共同查帐 核对凭证查找原因 OK NG 财务作业 执行部门裁决主管财务出纳 财务流程基本模型 工作计划或申请单 1 预算申请 核准 存档 借款单 2 借款 核准 核对 报帐签审单 3 请款 核准 与预算或制度规定核对 发票 及执行结果 转帐传票 4 付款 支付 支付计划及支付方式 主管核准 核对 OK 可能存在也可能不存在 各部门财务部集团财经部 各部门填写资金收支预估包括销货收入 工程款 原材料款 咨询费 工资 维修费等 月资金需求计划签审流程 资金流量计划表 1 3 财务部将前期发生下月到期的应付帐款加入完成下月资金流量表 资金流量计划表 1 3 科长签审 部长签审 副总签审 财经管理部填写提供的资金总额并由部长终审 资金流量计划表 1 存档 各部门总经理财务部 部门或个人填写借款申请 采购以外的借款签审流程 终审 借款申请单和附件 1 3 科长签审 部长签审 副总签审 借款申请单和附件 1 3 借款申请单和附件 1 3 借款申请单和附件 1 3 核算会计核对单据 2000元以上 1万元以上 各部门总经理财务部 部门或个人填写借款申请 合同借款签审流程 终审 借款申请单和附件 1 3 科长签审 部长签审 分管副总签审 借款申请单和附件 1 3 借款申请单和附件 1 3 借款申请单和附件 1 3 核算会计核对单据 1万元以上 工程决算签审程序 施工单位财务部预决算科工程部总经理 审核编制 预决算项目负责人签审 签字 预决算科科长签审 决算书 决算书 决算书 施工单位决算书 施工单位自检资料 施工单位决算书 施工单位自检资料 工程施工过程资料 决算书 施工单位决算书 施工单位自检资料 决算书 施工单位决算书 施工单位自检资料 终审 部长签审 副总签审 2万元以上 决算书 施工单位决算书 施工单位自检资料 副总签审 使用单位等验收资料 工程结算报销签审流程 工程部财务部 决算资料 决算科核对相关资料和工程状况 工程部依据决算等资料填写报帐签审单 报帐签审单 部长签字 结算科长签审 财务部长签审 副总签字 报帐签审单及相关附件 核算会计记帐 发票 1 销售结算作业流程 客户销售部财务部 营销办核对并开出发票 发票 发车小票 发运单 监装单 合同 调价表 火车小票 5 1 3 发票 2 发车小票 发运单 监装单 3 发票 1 核算会计核对合同价格并确认单据 核算会计开立转帐传票 转帐传票 核算科长终审 核算会计计帐 月底核对销量和应收帐款 月底和仓库核对库存数量和帐 各部门财务部 申请核准文件 发票或有效支付凭证 对各项单据后结算并填写报帐签审单 报帐签审单 核算会计记帐 一般报销请款签审程序 部长签审 核算科长终审 科长签审 分管副总核准 核算会计核对单据和原请采购单 申请核准文件 发票或有效支付凭证 3000元以上 供应部财务部 发运单 过磅单 运输发票 入库单 发票 内勤办核对各项单据后结算并填写报帐签审单 报帐签审单 核算会计记入库帐帐 采购结算请款签审程序 2 3 部长签审 核算科长终审 科长签审 副总签审 发运单 过磅单 运输发票 入库单 发票 2 3 报帐签审单 核算会计核对单据和原请采购单 相关部门财务部 无发票以工资结算请款签审程序 相关部门根据原报批签呈和支付明细表制作工资表并填写报帐签审单 分管副总签审 工资表 支付明细表 核算会计核对单据 核算科长签审 财务部长终审 原报批签呈 部长签审 报帐签审单 工资表 支付明细表 原报批签呈 报帐签审单 核算会计记帐 3000元以上 付款计划安排签审程序 集团总裁集团财经部财务部各请款部门 填制资金需求申请表 资金需求申请表 财经部长签审 资金计划安排表 资金融通中心主管签审 资金需求申请表 汇总完成资金调度规划 资金计划安排表 终审 资金计划安排表 在资金需求计划表上填写提供资金总额 资金需求申请表 提供资金不足需求时规划安排各部门付款额度 通知付款总额 按付款总额安排付款计划表 付款计划表 付款计划表 执行付款作业 部门部长终审 依据付款计划表的付款程序 财务部出纳室厂商 核算会计依据终审的付款计划表填制付款申请单和转帐传票 厂商签收领款 出纳室付款 核算科长签审 付款申请单和附件 1 3 付款申请单 1 记帐凭证 付款申请单 1 核算会计记帐 财务部长签审 财务副总终审 月底对帐 说明 付款申请单第 联 核算会计留存作为出纳未回单据的追踪 1万元以上 10万元以上 小额即时付款程序 财务部出纳室请款部门 核算会计核对单据并填制付款申请单和转帐传票 签收领款 出纳室付款 财务科长签审 付款申请单 1 3 付款申请表 1 3 记帐凭证 付款申请表 1 核算会计记帐 财务部长签审 财务副总终审 月底对帐 报帐签审单和附件 借款申请单和附件 或 经终审核准的 报帐签审单和附件 借款申请单和附件 或 1000元以上 5000元以上 内部用车运费结算流程 运输部人事行政部财务部 运输部根据派车单编制部门用车汇总表 调度长签审 部门用车汇总表 经理签审 部门用车汇总表 行政科核对派车单后签字确认 部门用车汇总表 核算会计依据汇总表分摊费用记帐 车辆出租及费用结算流程 租车单位运输部驻厂出纳兼会计 缴款通知单 出纳收款并开收据 缴款通知单 派车 车辆工时单 收据 1 3 收据 2 3 收据 3 通知租车 开立 缴款 结束填写实际工时 车辆工时单 核算会计核对工时 记帐 外车单位用车单位运输部财务部 租用外部车费结算请款流程 用车申请 联系定价并派车 1 3 用车申请 1 3 用车申请 1 3 使用后填写用车工时 根据发票和用车工时填写报帐签审单 用车申请 1 3 发票 报帐签审单 经理签审 用车申请 1 3 发票 报帐签审单 核算会计核对 核算科长终审 按月定额下拨基金开据基金领款单 现金领款单 人事行政部 财务部 现金领款单 出纳室付款 下拨基金申请及付款流程 部长终审 各部门 领款 核算会计记帐 财务部长终审 核算会计核对并开立转帐传票 科长签审 记帐凭证 出纳 现金领款单 记帐凭证 现金领款单 记帐凭证 基金领取部门 发票 填制 基金报销单 1 2 核算会计记帐并冲消基金余额 基金报销单 2 报销发票 基金开支报消签审流程 接待 购物等开支的 财务部 部门主管签审 财务部长签审 财务副总签审 核算会计核对单据并填写记帐凭证 财务部长签审 修改表单样稿 股份有限公司主要原材料采购方案审批表 类别 年月日 核决 审核 制表 核准 采购主管 采购员 请购主管 请购人 第一联存根 第一联 存根第二联 供应部第三联 财务第四联 供应商 注 此单据代替 采购计划单 采购合同 和 采购定单 集团物资请购申请单兼采购单 No 0018849 申请单位年月日 集团物资采购价格履历表 此单由五金仓管员填写 第一联 送分厂材料会计 第二联 送财务部 第三联 供货结算凭证 第四联 送供应部门 第五联 承运人 第六联 库房保管存查 页号 此表由过磅员填写 第一联 存根 第二联 分厂会计 第三