XX县农村信用合作联社综合柜员制管理的暂行办法.doc

XX县农村信用合作联社综合柜员制管理的暂行办法（讨论稿）为加强对XX县农村信用合作联社综合柜员制操作的管理，提高工作效率和服务质量，树立良好的窗口形象，现根据农村信用合作社会计基本制度、农村信用合作社出纳制度和XX县农村信用社综合柜员制管理暂行办法等有关规定，结合我社实际情况，制定本暂行办法。本办法所指的综合柜员制是指客户能任意选择一个营业柜口（即一名柜员）办理一项或多项业务的信用社临柜服务形式；本办法所指的综合柜员是指集办理会计、出纳、储蓄以及其他业务操作于一体的信用社临柜操作人员。一、具备条件的营业网点经联社批准可以实行综合柜员制操作。严格履行审批手续。营业网点综合柜员制实施操作前，必须提供硬件设施情况、临柜人员配备、岗位设置和相应的岗位职责、监督制约措施等书面材料，报联社会计财务部，由会计财务、科技、保卫等部门审核、验收，经批准后方可实施。实行综合柜员制操作应具备以下条件：（一）综合柜员实行资格管理。综合柜员必须取得综合柜员上岗资格证，联社对柜员进行综合柜制相关知识和技能考试，经考试合格后，颁发综合柜员上岗资格证，柜员方能持证上岗。（二）营业场所必须安装电视监控设备，对每个柜员柜面业务操作全过程和安全情况进行监控录像，确保监控有效。（三）营业柜口设置不少于3个，工作柜口不得少于2个。（四）每个柜口必须配备一台电脑终端及打印机；单独配置一套业务印章；单独配备一套开户单位预留印监卡；相应配备防伪点钞机、防伪监别仪等业务用具；按柜口配备110防抢紧急按钮；涉及现金收付的柜口原则上应为相对独立的操作空间。（五） 储蓄余额在3000万元以上，人均日业务量在150笔以上的大中型营业网点。二、岗位职责实行柜员制的营业网点一般应设立社主任、会计主管、综合柜员、三个岗位，体现柜员制的组织监督、平衡控制、临柜操作的营运方式。（一）社主任的主要职责1组织全所人员政治、业务学习，不断提高储蓄人员的政治思想觉悟和业务水平；2组织、调配柜员正常营业，监督柜员工作程序；3检查、监督综合柜员日常核算工作，确保帐帐、帐证、帐表相符；4定期和不定期检查钱箱现金、有价单证、重要空白凭证，并认真做好检查记录，确保帐款、帐实相符；5监督综合柜员领缴现金情况，定期检查核对储蓄所内部往来帐目6全面负责本所的安全工作，及时解决营业中出现的问题。对异常现象深入分析，防止事态扩大。发现重大问题及时向上级部门报告（二）会计主管的主要职责1领发、登记和保管储蓄所的有价单证和重要空白凭证，办理各柜员的领用、上交；2负责各柜员营业用现金的内部调剂和储蓄所现金的领用、上缴，并做好登记；3负责对综合柜员办理储蓄挂失、查询、托收、冻结与没收等特殊业务的电脑授权，根据业务的时效特点，可分为实时复核和批量复核。必须采用实时复核的业务有：大额存取现金（5万元以上）、签发汇票、实时汇兑、抹账、储蓄挂失、止付和划、冻、扣款业务。批量复核即对上一工作日的记账传票有关要素及新开户资料进行复核,并及时整理装订。4、每日营业终了必须对综合柜员尾箱现金及重要空白凭证进行清点，核实帐款、帐实相符后将不再办理任何业务并与综合柜员一并落锁。5、对综合柜员的交接班进行监交，并在综合柜员移交登记薄上签字。（三）综合柜员的主要职责1对外办理存取款、计息业务，包括输入电脑记帐、打印凭证、存折、存单，收付现金等；2办理营业用现金的领解、保管，登记柜员现金登记簿；3办理营业用存单、存折等重要空白凭证和有价单证的领用与保管，登记重要空白凭证和有价单证登记簿；4掌管本柜台各种业务用章和个人名章。三、 严密联行业务处理手续（一）办理联行业务（包括电子汇兑、实时汇兑、同城交换等跨行社资金汇划业务和签发汇票等结算业务）必须有三个以上的经手人，相互制约。（二）印、押、机、证三分管三分用，定向交接。四、加强柜员管理（一）合理设置应用系统的操作员权限，明确分工，各司其职。会计主管不得兼任综合柜员。（二） 柜员在授权范围内处理临柜业务，实行单收单付制，并对办理业务的质量和发生的差错负全部责任。特殊业务处理必须经会计主管授权。（三） 柜员临柜受理业务必须序时逐笔处理。柜员现金钱箱额度设置最高不得超过20万元，柜员收付现额度最高不得超过5万元，超过额度必须授权并换人复核。柜员转账额度最高不得超过5万元，超过额度必须会计主管授权。（四）认真审核凭证、存单（折）各要素（包括印监、密码、身份证件等相关要素），以凭证为依据，并与终端或打印信息核对相符，严禁无据录入。（五）柜员不得办理自己本人的存取款和结算业务。（六）柜员调离岗位必须及时修改柜员权限。五、加强出纳管理（一）营业期间，柜员应妥善保管业务印章、库存现金、有价单证和重要空白凭证，短暂离岗应入箱上锁，电脑终端应同时退出业务操作系统。（二） 柜员发生长短款差错，必须立即报告会计主管、联社财会部及主管主任，查明原因，按照出纳制度的规定作出处理，不得空库溢库，不得以长补短。发生重要空白凭证差错，应立即报告会计主管、联社财会部及主管主任，查明原因，作出处理。（三） 柜员换班必须当面办理账、款、凭证、登记簿、业务印章等交接手续，详细记录交接登记簿并由交接双方及监交人三方签字，并在系统中办妥柜员移交。（四）重要空白凭证必须按顺序号使用，逐份销号，严禁跳号使用。（五）对于审批起点以上的大额现金支票及资金汇划等业务，需经有权人审批并签章后才能记账。（六）每日营业终了，柜员根据系统打印各个柜员的轧账单、重要空白凭证核对表等资料，进行每日账款核对、账证核对、账账