[风险管理] 2014年银行业初级资格考试风险管理强化习题及答案解析.doc

风险管理 2014年银行业初级资格考试风险管理第一章强化习题及答案解析1下列关于风险管理与商业银行经营的关系，说法不正确的是( )。A承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B风险管理不能从根本上改变商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变等C风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合D健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值2 全面风险管理模式体现了很多先进的风险管理理念和方法，下列选项没有体现的是（）。A全球的风险管理体系B全面的风险管理范围C全程的风险管理过程D完全的风险规避制度3 以下不属于市场风险的是（）。A利率风险B汇率风险C法律风险D商品风险4 我国商业银行核心一级资本充足率不得低于（）。A3B4C5D85资本收益率的计算公式为（）。ARAROC=(ELNI)ULBRAROC=(ULNI)ELCRAROC=(N1EL)uLDRAROC=(ELUL)NI6 以下关于经风险调整的资本收益率在经营管理活动中的作用，说法错误的是（）。A在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据B使用经风险调整的业绩评估方法，不利于在银行内部建立正确的激励机制C在资产组合层面上，商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配，及时对RAROC指标出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理D在商业银行总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等7 （）是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见的损失。A已造成损失B非预期损失C预期损失D灾难性损失8 对于规模巨大的灾难性损失，商业银行可以通过（）的方式来转移风险。A提取损失准备金B冲减利润C购买商业保险D严格限制高风险业务9 根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类。以下不属于其中分类的是（）。A信用风险B权责风险C操作风险D声誉风险10在声誉风险中，下列关于管理声誉风险最好的办法的说法不正确的是（）。A强化全面风险管理意识B改善公司的治理C预先作好应对声誉危机的准备D无法确保其他主要风险被正确识别、优先排序11巴塞尔委员会以（）方式把商业银行面临的风险分为八大类。A损失结果B风险事故C风险发生的范围D诱发风险的原因12下列属于商业银行风险管理的主要策略的是（）。A风险分散B风险对换C风险集中D风险转出13根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，可以把随机变量分为（）。A离散型随机变量和间隔型随机变量B离散型随机变量和连续型随机变量C集中型随机变量和连续型随机变量D集中型随机变量和间隔型随机变量14在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。A资本规模和商业银行的盈利水平B资产规模和商业银行的风险管理水平C资本金规模和商业银行的风险管理水平D资本金规模和商业银行的盈利水平1520世纪70年代，资产负债风险管理理论产生于（）阶段。A资产风险管理模式B负债风险管理模式C资产负债风险管理模式D全面风险管理模式16从金融机构的发展历史可以看出，很多银行倒闭案例由（）引发。A市场风险B信用风险C操作风险D流动性风险17商业银行的风险管理模式的四个发展阶段依次为（）。A资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段B负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段C资产负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段D资产风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段18资产负债风险管理的重要分析手段为（）。A缺口分析和盈利分析B缺口分析和久期分析C缺口分析和风险分析D久期分析和盈利分析19下列关于风险对冲的说法不正确的是（）。A风险对冲不能被用于管理信用风险B风险对冲可以管理系统性风险，也能管理非系统性风险C风险对冲中市场对冲又称为残余风险D风险对冲关键在于对冲比率的确定20某部门具有A、B、C三种资产，占总资产的比例分别为30、40、30，三种资产对应的百分比收益率分别为l0、22、9，则该部门总的资产百分比收益率是（）。A145B14C135D1221关于理解风险与收益的关系的好处，下列说法错误的是（）。A有助于商业银行对损失可能性的管理B有助于银行在经营管理活动中采用经济资本配置C有助于商业银行对盈利可能性的管理D在风险和收益匹配的原则下，需要利用现在承担风险的水平调整已经实现的盈利22金融衍生产品、金融工程等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理，这属于商业银行（）。A资产风险管理模式阶段B负债风险管理模式阶段C资产负债风险管理模式阶段D全面风险管理模式阶段23下列关于事件的说法，错误的是（）。A不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知B概率是对不确定事件进行描述的最有效的数学工具C确定性事件是指在相同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果是不同的D在每次随机试验中可能出现，也可能不出现的结果称为随机事件24下列关于国家风险的说法不正确的是（）。A在同一个国家范围内的经济金融活动存在国家风险B国家风险分为政治风险、社会风险和经济风险C国家风险是由债务人所在国家的行为引起的D个人一般不会遭受国家风险25对于巨大的灾难性损失，商业银行通常采用（）来转移。A提取损失准备金B资本金C保险手段D冲减利润26国家风险是由（）引起的，超出了（）的控制范围。A债权人国家B债务人债权人C债权人所在国的行为 国家D债务人所在国的行为债权人27关于风险管理与商业银行的关系，说法不正确的是（）。A承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式C风险管理能够为商业银行风险管理技术提供依据，并有效管理商业银行的业务模式D风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求二、多项选择题1 下述商业银行常见的风险管理策略中，属于风险转移的有（）。A为营业场所购买财产保险B对于不擅长承担风险的业务，银行对其配置有限的经济资本C银行对信用等级较低的客户提高贷款利率D将贷款资产证券化后出售E要求借款人提供第三方担保2 商业银行通常采用（）的方式来应对和吸收预期损失。A风险规避B风险补偿C风险对冲D冲减利润E提取损失准备金3 商业银行积极、主动地承担和管理风险的益处主要有（）。A有助于金融产品的开发B降低现金流的波动性C有利于商业银行更加有效地配置资本D有利于商业银行改善资本结构E有助于获得更多收益4 关于全面风险管理模式的先进理念和方法，下列说法正确的有（）。A全员的风险管理文化B全面的风险管理范围C全新的风险管理方法D全程的风险管理过程E全球的风险管理体系5 下列关于风险分散化的论述正确的有（）。A如果资产之间的风险不存在相关性，那么分散化策略将不会有风险分散的效果B如果资产之间的相关性为一1，风险分散化效果较差C如果资产之间的相关性为+1，风险分散化效果较好D如果资产之间的相关性为正，那么风险分散化效果较好E如果资产之间的相关性为负，那么风险分散化效果较好6 根据巴塞尔新资本协议，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为的表现形式包括（）。A就业制度B工作场所安全事件C客户、产品及业务活动事件D信息科技系统事件E交割及流程管理事件7 以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷，表现为（）。A促使商业银行将收益与风险直接挂钩B体现业务发展与风险管理的内在平衡C实现经营目标与绩效考核的协调一致D无法从根本上改变商业银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式E有利于在商业银行内部建立正确的激励机制8 下列关于风险的概念说法不正确的有（）。A风险是一个事前的概念B风险是一个事后的概念C风险是一个贯穿于事前和事后的概念D风险是一个无法确定的概念E风险是一个与损失等同的概念9 下列关于风险的说法正确的有（）。A信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量B市场风险中利率风险尤为重要C操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险D流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险E国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险10下列关于风险管理策略的说法，正确的有（）。A商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款人B风险对冲分为自我对冲和市场对冲C风险分散既可降低系统性风险也可降低非系统性风险D不做业务，不承担风险E风险补偿主要是指事后(损失发生以后)对风险承担的价格补偿11下列说法正确的有( )。A期望值是随机变量的概率加权和B随机变量的方差描述了随机变量偏离其期望值的程度C二项分布是描述只有两种可能结果的多次重复事件的离散型随机变量的概率分布D正态分布是描述连续型随机变量的一种重要概率分布E百分比收益率是对期初投资额的一个单位化调整；对数收益率是针对复利而言12下列关于信用风险说法正确的有（）。A信用风险既对基础金融产品产生影响，又对衍生产品产生影响B信用风险通常包括违约风险、结算风险C违约风险既可以针对个人，也可以针对企业D结算风险在外汇交易中较为常见E信用风险存在于表内外业务以及衍生产品交易中13下列描述信用风险、市场风险与操作风险的关系，正确的有（）。A信用风险主要存在于授信业务B操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面C市场风险存在于交易类业务D操作风险具有营利性，能为商业银行带来盈利E操作风险与市场风险、信用风险存在内在的联系14下列关于经济资本、会计资本和监管资本，说法不正确的有（）。A经济资本与商业银行的整体风险水平成正比B会计资本可以小于经济资本的数量C经济资本可作为一种媒介D经济资本是为了应对一定期限内资产的预期损失E监管资本与经济资本无关15经风险调整的资本收益率(RAROC)与股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA)相比，其优越性有（）。ARAROC可以用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配BRAROC可用于目标设定、资本配置和绩效考核CRAROC克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷D使用RAROC可以改变银行盲目追求利润的经营方式E使用RAROC不利于在银行内部建立激励机制16以下对风险的理解正确的有（）。A风险就相当于损失B风险是收益的概率分布C风险可以采用概率和统计方法计算出可能的损失规模和发生的可能性D风险是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态E金融风险可能造成预期损失、非预期损失和灾难性损失17风险管理与商业银行经营的关系有（）。A商业银行成为整个经济社会参与者用来转嫁风险的主要对象B风险管理极大地改变了商业银行经营管理模式C风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力D风险管理能够为商业银行风险定价提供依据E风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段18信用风险被认为是最为复杂的风险种类，它的主要形式包括（）。A利率风险B违约风险C结算风险D汇率风险E股票风险19依据巴塞尔新资本协议相关规定，下列属于商业银行核心资本的有（）。A未分配利润B未公开储备C公开储备D盈余公积E资本公积20下列属于相对收益计量方法的有（）。A百分比收益率B对数收益率C预期收益率D标准差E方差三、判断题1 巴塞尔新资本协议的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。 （）2 结算风险既可以针对个人，也可以针对企业。 （）3 市场风险相对于信用风险来说，具有数据优势和易于计量的特点，可供选择的金融产品种类丰富。（）4 既存在于表内业务，又存在于表外业务，还存在于衍生产品交易中的风险是信用风险。 （）5 会计资本是经济资本和监管资本的媒介。 （）6 随机变量的方差描述了随机变量偏离其期望值的程度。 （）7 当出现大量存款人的挤兑行为，商业银行就可能面临市场风险危机。 （）8 马柯维茨的资产组合管理理论体现了风险管理的风险对冲策略。 （）9 期望值是随机变量的概率加权和，方差描述随机变量偏离其期望值的程度。 （）10全面风险管理体系的三个维度依次为全面风险管理要素、企业目标、企业的各个层级。 （）11操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的风险。 （）12商业银行风险管理的主要策略是风险分离、风险缓解、风险转嫁、风险规避、风险赔偿。 （）13巴塞尔协议与巴赛尔协议相比，大幅度增加高风险业务的资本要求。 （）14对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，商业银行应当通过风险补偿的做法加以规避。 （）15与信用风险相比，市场风险具有观察数据小且不易获取的特点。 （）16战略风险是一个简单的风险体系。 （）17风险对冲对于利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险的管理是行之有效的。 （）18监管资本是商业银行用于弥补非预期损失的资本。 （）19绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。它是最常用的投资成果表示方式。 ( )20资产组合和分散化投资的基本目的在于降低预期损失。 （）参考答案及解析一、单项选择题1 B解析商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力；风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式，从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变；从以定性分析为主的传统模式，向以定量分析为主的风险管理模式转变；从侧重于对不同风险分散管理的模式，向集中进行全面风险管理的模式转变；风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合；健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值；风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。2D解析全面风险管理模式体现了全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化等先进的风险管理理念和方法。3 C解析市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种。4 C解析中国银监会2012年颁布的商业银行资本管理办法(试行)明确提出，最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5、6和8。5 C解析在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(Risk Adjusted Return on Capital，RAROC)，其计算公式如下：RAROC=(N1EL)UL。其中，Nl为税后净利润，EL为预期损失，UL为非预期损失或经济资本。6 B解析目前，国际先进银行已经广泛采用经风险调整的资本收益率，这一指标在商业银行各个层面的经营管理活动中发挥着重要作用：在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据；在资产组合层面上，商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配，及时对+RAROC指标出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理；在商业银行总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等。使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制。7 C解析预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值。8 C解析商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买商业保险来转移风险；但对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，则应采取严格限制高风险业务行为的做法加以规避。9 B解析根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。10D解析声誉风险是商业银行所有的利益持有者通过持续努力、长期信任建立的宝贵的无形资产，管理声誉风险的最好的办法就是：强化全面风险管理意识，改善公司的治理，预先作好应对声誉危机的准备，确保其他主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。11D 解析根据不同的分类标准可以将风险分为不同的类型。本书主要侧重于信用、市场、操作、流动性、国家、声誉、法律以及战略风险八大类，此八大类主要按诱发原因分类。A项按损失的结果可分为纯粹风险和投机风险，B项按风险事故可分为经济风险、政治风险和社会风险，C项按风险发生的范围可分为系统性风险和非系统性风险。12A解析商业银行风险管理的主要策略有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。13B解析在进行商业银行风险管理时，我们要运用随机变量的概率分布、期望和方差来估计风险的程度。根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，可以把随机变量分为离散型随机变量和连续型随机变量。14C解析在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，二是商业银行的风险管理水平。15C解析20世纪70年代处于资产风险管理模式阶段，此时，单一的资产风险管理模式显得稳健有余而进取不足，单一的负债风险管理模式进取有余而稳健不足，资产负债风险管理理论应运而生。16B解析很多银行倒闭案例由信用风险引发。17A解析商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段：资产风险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段。18B解析缺口分析、久期分析成为资产负债风险管理的重要分析手段。19A 解析风险对冲被广泛用来管理信用风险，A项不正确；风险对冲可以管理系统性风险和非系统性风险，B项正确；市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险(又称残余风险)，C项正确；利用风险对冲策略管理风险的关键问题在于对冲比率的确定，D项正确。 0.jpg21D解析充分理解风险与收益的关系，一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的管理，一方面有助于商业银行在经营管理活动中采用经济资本配置、经风险调整的业绩评估等现代风险管理方法。在风险和收益匹配的原则下，需要利用过去承担风险的水平调整已经实现的盈利，依此合理地衡量业绩产生良好的激励效果。22D解析金融自由化、全球化浪潮和金融创新的迅猛发展，商业银行风险管理理念和技术有了新的提升，对金融风险的认识更加深入，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行风险管理，这一阶段是全面风险管理模式阶段。23C解析概率是对不确定事件进行描述的最有效的数学工具，是对不确定性事件发生可能性的一种度量；不确定性事件是指在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知；确定性事件是指，在相同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果是相同的；在每次随机试验中可能出现，也可能不出现的结果称为随机事件，所以D项正确。24A解析国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险；国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，它超出了债权人的控制范围；国家风险有两个基本特征：一是国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。25C解析对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险的手段来转移。26D解析国家风险是由债务人所在国的行为引起的，超出了债权人的控制范围。27C解析风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务模式。二、多项选择题1 ADE解析风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。A、D、E选项均属于风险转移。C选项属于风险补偿，B选项属于风险规避。2DE解析预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值)。商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失。3 ACD解析积极、主动地承担和管理风险有助于商业银行改善资本结构，更加有效地配置资本，以及大力推动金融产品开发。4 ABCDE解析全面风险管理模式体现了以下先进的风险管理理念和方法：全球的风险管理体系；全面的风险管理范围；全程的风险管理过程；全新的风险管理方法；全员的风险管理文化。5 AE解析如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当相关系数为负时，风险分散效果较好；当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差。故A、E选项正确。6 ABCDE解析根据巴塞尔新资本协议，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，由此分为内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件等七种可能造成实质性损失的事件类型。7 ABCE解析以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷，表现为促使商业银行将收益与风险直接挂钩，体现业务发展与风险管理的内在平衡，实现经营目标与绩效考核的协调一致，有利于在商业银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变了商业银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式。8 BCDE解析风险是一个常用而宽泛的词汇，频繁出现在经济、政治、社会等领域。风险是一个明确的事前的概念，反映的是损失发生前的事物发展状态。9 ABCDE解析本题考点是风险管理的八大类风险主要内容，每一种风险的主要内容有可能混在一起组合选项出题。A项就是针对信用风险定义的考查；C项也是考查考生对操作风险定义的把握；8项是考查市场风险分类中的利率风险；D项是对流动性风险的考查；E项考查国家风险的两个基本特征中的一个特征。10ABD解析风险管理策略主要有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿五种风险管理策略。A项考查风险分散的方法；B项考查风险对冲的两种分类；C项中风险分散只能是降低非系统性风险，而对共同因素引起的系统性风险却无能为力；D项是风险规避的内容，风险规避简单地说就是不做业务，不承担风险；E项中风险补偿主要是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿。11ABCDE解析略。12ABCDE解析信用风险既对基础金融产品产生影响，又对衍生产品产生影响；信用风险是最为复杂的风险，包括违约风险、结算风险；违约风险既可以针对个人，也可以针对企业；结算风险在外汇交易中较为常见，涉及在不同的时间以不同的货币进行结算交易；信用风险存在于表内外业务以及衍生产品交易中。13ABCE解析操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利。14BDE解析经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，所以经济资本与商业银行的整体风险水平成正比；会计资本的数量应该不小于经济资本的数量；会计资本虽然不和风险直接挂钩，但风险带来的任何损失都会反映在账面资本上，两者之间的媒介就是经济资本；经济资本是为了应对一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金；监管资本呈现出逐渐向经济资本靠拢的趋势。15ABCD解析RAROC经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中得到了广泛应用，在单笔业务层面，在资产组合层面、商业银行总体层面上发挥着重要作用，A、B、C、D四项内容为其具体内容的体现。使用RAROC有利于在银行内部建立正确的激励机制，所以E项错误。16BCDE解析风险和损失是不能同时并存的事物发展的两种状态；风险不仅是损失的概率分布，也体现了盈利的概率分布，因此风险是收益的概率分布；风险是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态；可以采用概率和统计方法计算出可能的损失规模和发生的可能性；一般情况下，金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。17ABCDE解析略。18BC解析信用风险是风险管理的主要风险之一，它被认为是最为复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主要形式。19ACDE解析在巴塞尔新资本协议中，根据商业银行资本工具的不同性质，对监管资本的范围做出了界定，监管资本被区分为核心资本和附属资本。核心资本包括商业银行的权益资本(股本、盈余公积、资本公积和未分配利润、公开储备)，B项未公开储备属于附属资本。20AB解析最常用的两种相对收益计量方法是百分比收益率和对数收益率。C项预期收益率是一种平均水平的概念；D项标准差是随机变量方差的平方根；E项方差描述了随机变量偏离其期望值的程度。三、判断题1 解析1988年巴塞尔资本协议的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。2 解析违约风险既可以针对个人，也可以针对企业。3 解析相对于信用风险而言，市场风险具有数据优势和易于计量的特点，可供选择的金融产品种类丰富。4 解析信用风险既存在于传统的贷款等表内业务中，也存在于信用担保等表外业务中，还存在于衍生产品交易中。5。 解析会计资本是商业银行可以利用的资本，它虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失都会反映在账面资本上，两者之间的媒介是经济资本。6 解析随机变量的方差描述了随机变量偏离其期望值的程度，当一个随机变量以很大的可能性偏离其期望值时，方差就比较大。7 解析当出现大量存款人的挤兑行为，商业银行就可能面临流动性风险危机。8 解析马柯维茨的资产组合管理理论体现了风险管理的风险分散策略。该理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为l(即不完全正相关)，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。9 解析本题考查的是风险管理常用的概率统计知识中随机变量的期望值和方差。关于随机变量的数字特征，最常用的两个概念就是期望值和方差。期望值是随机变量的概率加权和，方差描述了随机变量偏离其期望的程度。方差越大，随机变量取值偏离期望值的可能性比较大。10 解析全面风险管理体系有三个维度，第一维是企业的目标，第二维是全面风险管理要素，第三维是企业的各个层级。11 解析根据巴塞尔新资本协议，操作风险可以分为人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。12 解析商业银行的风险管理的主要策略是风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。13 解析相比巴赛尔协议，巴塞尔协议突出表现之一是：改进风险权重计量方法，大幅度增加高风险业务的资本要求。14 解析在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买商业保险来转移风险；但对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的损失，则应当采取严格限制高风险业务行为的做法加以规避。15 解析与市场风险相比信用风险观察数据少且不易获取，相对于信用风险而言，市场风险具有数据充分和易于计量的特点，更适于采用量化技术加以控制。16 解析战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。战略风险与其他主要风险密切联系且相互作用，因此同样是一种多维风险。如果缺乏结构化和系统化的风险识别和分析方法，深入理解并有效控制战略风险是相当困难的。17 解析风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。18 解析经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管当局针对商业银行的业务特征按照统一的风险资本计量方法计算得出的。19 解析绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。百分比收益率是当期资产总价值的变化及其现金收益占期初投资额的百分比，百分比收益率通常用百分数表示，是最常用的评价投资收益的方式。20 解析根据投资组合理论，构建资产组合即多元化投资能够降低投资风险，在风险管理实践中，商业银行可以利用资产组合分散风险的原理，将贷款分散到不同的行业、区域，通过积极实施风险分散策略，显著降低发生大额风险损失的可能性，从而达到管理和降低风险、保持收益稳定的目的。风险管理 2014年银行业初级资格考试风险管理第二章强化习题及答案解析1 商业银行公司治理的主要内容不包括（）。A完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序B建立、健全以董事会为核心的监督机制C明确股东、董事、监事和高级管理层人员的权利、义务D建立完善的信息报告和信息披露制度2 以下不属于良好的银行公司治理特征的是（）。A银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界B完善的内部控制和风险管理体系C科学的激励约束机制D与董事会价值相挂钩的有效监督考核机制3 内部控制是对风险进行（）的动态过程和机制。A事前控制、事中防范、事后监督和纠正B事前防范、事中控制、事后监督和纠正C事前监督和纠正、事中控制、事后防范D事前防范、事中监督和纠正、事后控制4 （）是商业银行的最高风险管理决策机构。A监事会B董事会C股东大会D高级经理5 商业银行的风险管理流程是风险（）。A监测一识别一控制一计量B识别一计量一控制一监测C计量一识别一监测一控制D识别一计量一监测一控制6 关于风险识别分析，下列说法不正确的是（）。A风险识别包括感知风险和分析风险B制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法C感知风险指深入理解各种风险的成因及变化规律D适时、准确地识别风险是风险管理的最基本要求7 常用的风险识别与分析方法不包括（）。A风险规避分析法B资产财务状况分析法C失误树分析法D分解分析法8 （）的主要职责是执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。A高级管理层B董事会C监事会D风险管理专门委员会9 集中型风险管理部门所需的主要专业技能中，（）是商业银行核心竞争力的重要体现。A风险监控和分析能力B数量分析能力C价格核准能力D模型创建能力10参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理控制措施可以采取（），最终到达高级管理层的三级管理方式。A从基层业务单位到业务领域风险管理委员会B从基层业务单位到高级管理层领域C从业务风险管理委员会领域到基层业务单位D从高级管理层到基层业务领域11（）切实承担起政策制定、政策实施以及监督合规操作的职能，是商业银行实施有效风险管理的关键。A董事会和监事会B董事会和高级管理层C董事会和风险管理委员会D高级管理层和监事会12下列关于商业银行在完善内部控制体系的理解不正确的是（）。A高级管理层制定适当的内部控制政策B董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系C内部控制不属于商业银行日常工作的一部分D监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系13下列关于风险管理部门的说法不正确的是（）。A国际先进银行的通行做法是风险管理部门不具有独立性B在规模有限的城市商业银行适合分散型风险管理部门C风险管理部门无权参与风险管理政策的最终执行D监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额是风险管理部门至关重要的职责14关于风险识别的常用方法描述正确的是（）。A分析风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类B情景分析法采用类似于备忘录的形式C可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素的是分解分析法D资产财务状况分析法是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法15风险识别包括（）两个环节。A感知风险和预测风险B感知风险和分析风险C预测风险和分析风险D感知风险和控制风险16下列关于分散型风险管理部门的说法不正确的是（）。A商业银行不需要建立完善的风险管理部门B把风险管理职能外包给专业服务供应商C能完全控制商业银行的敏感信息D商业银行无法形成长期的核心竞争力17风险管理委员会制定相关政策和指导原则的最终文件需要提交（）批准。A监事会B高级管理层C董事会D其他部门18（）是商业银行无论采取集中型还是分散型风险管理部门都必不可少的核心职能。A数据分析能力B价格核准能力C模型创建能力D风险检测和分析19关于商业银行管理战略的说法不正确的是（）。A战略目标分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标B商业银行管理战略分为战略目标和实现路径两个方面的内容C各家银行的战略目标各不相同，不存在共性特征D战略目标确立后，应重点研究如何保证路径的高质量和高效率20商业银行的财务控制部门通常采取（）的方法，及时捕捉市场价格价值的变化。A每日参照市场定价B每日参照银行定价C每日参照交易定价D每日参照交割定价21（）负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。A股东大会B高级管理层C监事会D董事会22董事会应定期核查商业银行（）能否充分保证其有序和审慎地开展业务。A内部控制体系B公司治理结构C风险控制环境D风险监测体系23风险管理文化的精神核心及其中最重要和最高层次的因素是（）。A风险管理理念B风险管理制度C风险管理知识D风险管理技能24商业银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，下列对于商业银行集中型的风险管理部门设置的说法中，错误的是（）。A涉及的风险管理领域广B并不适合所有的商业银行采用C不利于绝对控制商业银行的敏感信息D资金投入巨大25（）负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。A董事会B高级管理层C股东大会D监事会26下列关于风险管理部门各机构的主要职责，说法错误的是（）。A监事会从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作B高级管理层负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程C高级管理层是商业银行的最高风险管理决策机构，与董事会共同承担商业银行风险管理的责任D风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，作出经营或战略方面的决策并付诸实施27（）是商业银行进行有效风险管理的最前端。A外部监督机构B财务控制部门C法律合规部门D内部审计部门28不同的职能部门对于风险状况的需求是不一样的，风险管理委员会需要的是（）。A整体风险报告B最佳避险报告C风险监测报告D具体的头寸报告二、多项选择题1 监事会监督和测评的方式包括（）。A列席会议B访谈座谈C调阅文件D检查与调研E监督测评2 商业银行高级管理层风险管理的主要职责有（）。A审批风险管理的战略、政策和程序B执行风险管理的政策C制定风险管理的程序和操作规程D及时了解风险水平及其管理状况E核准金融产品的风险定价3 财务控制部门在风险管理中的主要工作包括（）。A参与商业银行的组织架构和业务流程再造B会计记录和财务报告的准确性和可靠性C把商业银行的损失收益数据传递给风险管理部门，使得风险管理部门能与来自前台业务部门的信息调整一致D与风险管理部门合作，确保风险系统中相应的损失收益信息是准确的，并可以应用于事后检验的目的E经营管理的合规性及合规部门工作情况4 商业银行风险控制缓释策略应当符合的要求有（）。A建立各类风险计量模型B监测各种可量化的关键风险指标C风险控制缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致D所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本收益要求E通过对风险诱因的分析，能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序5 根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为（）。A内部数据B外部数据C中间计量数据D组合结果数据E历史数据6 我国大部分商业银行在内部控制建设方面还处于起步阶段，其薄弱环节主要表现在（）。A商业银行的所有权和经营权分离和制衡还有待完善B内部控制的组织架构已经形成C内部控制的管理水平有待提高D内部控制监督的及时性有待提高E内部控制评价体系已经完善7 下列关于巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵守的原则有（）。A董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则B董事会应当监督高级管理层是否执行董事会政策C公司治理应维护股东的权利D商业银行应保持公司治理的透明度E董事会和高级管理层应了解商业银行的运营架构8 风险管理组织机构的职责分工正确的有（）。A董事会督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、检测和控制各种风险B只有当董事会充分意识到并积极利用风险管理的潜在盈利能力时，风险管理才能够对商业银行整体产生最大的收益C专门委员会可以负责拟定具体的风险管理政策和指导原则D董事会通过调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式，对商业银行的决策过程、决策执行过程进行监督E最高风险管理委员会制定相关政策和指导原则的最终文件需要提交董事会批准9 下列关于商业银行风险管理流程的表述不正确的有（）。A适时、准确地监测风险是风险管理最基本的要求B压力测试法属于商业银行可以采取的风险计量方法C风险控制随时关注所采取的风险管理措施的实施质量和效果D风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施E常用的风险识别的方法有专家调查列举法、VaR分析法、情景分析法、失误树分析法等10关于商业银行公司治理的理解正确的有（）。A其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制B商业银行公司治理是控制、管理商业银行的一种机制和制度安排C公司治理与董事会和高级管理层商业银行业务无关D良好的公司治理能够激励董事会和高管层追求符合商业银行和股东利益的目标E我国的商业银行公司治理要求建立合理的薪酬制度11商业银行风险控制应实现的目标有（）。A把商业银行的风险控制在最低水平B风险管理战略符合经营目标的要求C在成本收益基础上保持有效性D对商业银行的资产负债表等资料进行分析，发现潜在的风险E通过对风险诱因的分析，发现管理中存在的问题，完善风险管理程序12下列属于商业银行外部数据的有（）。A综合