商业银行经营管理PPT课件.ppt

商业银行经营学 中央财经大学金融学院陈颖 1 第一章导论第二章商业银行资本第三章商业银行负债业务与管理第四章商业银行资产业务与管理第五章商业银行其他业务第六章商业银行的资产负债管理和内部管理 教学大纲 2 主要参考资料 1 戴国强主编 商业银行经营学 第一版 第二版 第三版 1999年版 2004年版 2007版 普通高等教育 十一五 国家级规划教材 高等教育出版社 2 吴念鲁主编 商业银行经营管理 第二版 普通高等教育 十一五 国家级规划教材 高等教育出版社 2009版 3 黄亚钧吴富佳编著 商业银行经营管理 高等教育出版社 上海社会科学院出版社 2000年版 4 史建平主编 商业银行管理学 北京市高等教育精品教材立项项目 中国人民大学出版社 2003年版 5 美 彼得 S 罗斯著唐旭等译 商业银行管理 经济科学出版社 1999版 6 经济类杂志 财贸经济 经济学动态 金融研究 国际金融研究 中国金融 等 7 经济类报纸 金融时报 财经时报 经济观察报 等等 8 相关经济网站 3 中国人民银行 mht中国银行业监督管理委员会 mht金融时报 mht中国工商银行中国网站 mht中国金融网 全球最大的中文金融门户金融产品 银行 保险 证券 股票 基金 理财 外汇 行情 mht 4 第一节概述一 银行二 商业银行三 商业银行经营管理 第一章导论 5 商业银行 追求自身的利润 业务多样化 专业银行 在特定信贷领域从事特定信贷活动的银行 包括 政策性银行 储蓄银行 投资银行等等 中央银行 发行的银行 银行的银行 政府的银行 我国目前的商业银行 银行的类型 6 铸币兑换业 货币经营业 现代银行 是商品经济发展到一定阶段的产物 银行起源于意大利 最早的银行是1272年的巴尔迪银行 1587年建立的威尼斯银行是具有近代意义的银行 17世纪 银行这一新型金融机构传播到欧洲其他国家 1653年 英国资本主义制度建立 工商业需要有提供大量资金融通的专业机构与之相适应 他们不仅提供融资服务 经营债券 办理贴现 也以自己的信誉作担保 开出可以代替金属条块 具有流通价值的信用票据 1694年 世界上第一家股份制商业银行 英格兰银行成立 是现代银行产生的象征 银行起源 7 银行 经营货币信用业务的特殊企业 银行的特殊性质银行具有一般企业的特征 拥有业务经营所必需的自有资本 实行独立核算 自负盈亏 经营目标是利润最大化 银行是特殊的企业 活动范围是货币信用领域 创造的是能充当一般等价物的存款货币 银行存在的基础 信用我国的征信体系建设银行的业务经营活动中存在着双重风险 存款 提存风险 贷款 偿还风险 8 银行基于信用而产生 借贷双方以信用为前提 金融业务是从借贷关系中派生出来的 金融是以信用为基础的 金融制度也被称为信用制度 2003年11月的中国人民银行征信管理局 是中国人民银行的内设职能部门 全面负责我国信贷征信业的管理工作 截止到2008年底 企业征信系统收录企业及其他组织1447万户 其中借款人有694万户 个人征信系统收录自然人数6 4亿人 其中有信贷记录的1 4亿人 征信系统应用成效显著 已经得到金融机构的广泛认同 目前 大部分商业银行不但把查询征信系统作为审查贷款的必经环节 而且利用系统 及时监控客户信用行为和身份信息变化 预警客户恶意违约行为以及为资产催收提供身份定位 2008年5月9日 中国人民银行征信中心在上海举行揭牌仪式 我国的征信体系建设 9 美国次贷危机放大路线图 10 华安基金QDII 存在清盘可能性 华安国际配置基金结构性保本票据的保本责任人是雷曼兄弟控股公司 招商银行 7000万美元债券 其中 高级债券6000万美元 次级债券1000万美元 中国银行 7562万美元债券 总资产占比的0 01 此外 对美国雷曼兄弟控股公司的贷款余额为5000万美元 对雷曼兄弟子公司的贷款余额为320万美元 为雷曼兄弟前30大无担保债权银行之一 工商银行 1 518亿美元债券 总资产占比的0 01 兴业银行 3360万美元债券 建设银行 1 914亿美元 其中 高级债券1 414亿美元 次级债券0 5亿美元 总资产占比的0 019 交通银行 7002万美元债券 总资产占比的0 02 中信银行 相关的投资与交易产生的风险敞口总计折合约7600万美元 未持有该公司的次级债券 华夏银行 持有少量雷曼债券 全球联手抗击金融危机 财经频道 新浪网 mht 雷曼破产对我国金融机构的影响 11 1984年 1990年 我国国有商业银行的不良资产不超过2000亿元 1994年 1997年 国有商业银行不良贷款占全部贷款的比率分别为 20 22 24 25 1998年 1999年 是我国国有企业实施破产兼并力度最大的两年 也是我国国有商业银行不良贷款上升幅度最大的两年 如果按最保守的25 的比率估计 1999年末 我国国有商业银行不良贷款最低也有15000亿元 2001年9月末 我国4家国有独资商业银行本外币贷款为6 8万亿元人民币 不良贷款为1 8万亿元 占全部贷款的26 62 其中 实际已形成的损失占全部贷款的7 左右 据有关公开资料显示 12 我国商业银行不良贷款占比变化 2003年6月 2010年6月 注 与以往相比 2007年国有商业银行 股份制商业银行机构范围不同 因此数字不可比 13 各类商业银行不良贷款占比比较 2005 2010年每年第一季度 14 以追求最大利润为目标 以多种金融负债筹集资金 以多种金融资产为其经营对象 能利用负债进行信用创造 并向客户提供多功能 综合性服务的金融企业 商业银行 15 是一种习惯性称呼 基于商业行为发放贷款 CommercialBank贷款的基本特点 短期性 生产性 自偿性 凡介入生产与流通的经常性周转过程的银行 均被称为商业银行 商业银行的功能与地位商业银行发展的两条道路 高利贷与股份制 专业化 英式 与综合式 德式 关于商业银行定义的解释 16 经营 商品经济的产物 以取得良好经济效益为目的 而从事的一种动态的 具体的经济活动 包括业务 各种具体活动或工作 管理 劳动社会化的产物 为经营创造条件 使其达到目的的一种活动 职能 计划 组织 领导 协调 控制 经营管理 对企业整个生产经营活动进行决策 计划 组织 控制 协调 并对企业成员进行激励 以实现其任务和目标一系列工作的总称 商业银行的经营管理 17 一 建立商业银行的基本原则二 商业银行制度比较三 商业银行的基本组织结构 第二节商业银行制度 18 1 有利于银行竞争 效率2 有利于保护银行安全 稳定3 使银行保持适当的规模 规模经济 一 建立商业银行的基本原则 19 符合基本的创立条件 经济条件 金融条件 我国对银行开业的基本规定依照国家有关法律或规定办理 申请登记 招募股份 验资营业 商业银行设立的基本程序 20 我国对银行开业的基本规定 21 一 商业银行基本情况介绍1 主要西方国家的商业银行 美国双轨银行注册制度 国民银行 州银行 单一银行制 英国特别的银行分类短期资金融通传统 二 商业银行制度比较 22 日本比较严格的专业化分工相对密切的银企关系 德国综合银行业务模式银行产权制度多样化 23 2 我国商业银行的基本状况 我国商业银行的发展历程第一阶段 国家专业银行阶段 1984 1994 改革开放前 我国实行 大一统 的银行体制 中国人民银行是惟一的金融机构 1984年 从人民银行分设出中国工商银行 加上原来专营外汇业务的中国银行 原来行使财政职能的中国人民建设银行以及1979年恢复的中国农业银行 成为国家专业银行 中国人民银行则专门行使中央银行职能 形成了各司其职的二元银行体制 1986到1987年 我国恢复建立交通银行 建立中信实业银行 从而开始在我国金融体系中形成了不同产权形式的商业银行 24 第二阶段 国有独资商业银行阶段 1994 2003年 1994年 国家成立了三家政策性银行 实现了政策性金融与商业金融的分离 1995年 颁布了 中华人民共和国商业银行法 从法律上确立了国家专业银行的国有独资商业银行地位 第三阶段 国家控股的股份制商业银行阶段 2003年至今 2002年 第二次全国金融工作会议召开 明确国有独资商业银行改革是中国金融改革的重中之重 改革的方向是按现代金融企业的属性进行股份制改造 2003年底 党中央 国务院决定 选择中国银行 中国建设银行进行股份制改革试点 并于12月30日通过汇金公司注资450亿美元 为两家试点银行股份制改革提供了可能性 2004年 两家试点银行大规模的财务重组和公司治理改革全面展开 我国开始进入国家控股的股份制商业银行改革阶段 2006年底 我国先后有9家银行上市 上市银行资产数由2002年的1023 3亿元扩展到2006年的20290 4亿元 目前有16家上市银行 工行 建行 中行 交行 农行 深发展 招商 民生 中信 浦发 兴业 华夏 北京 南京 宁波 光大银行 2009年1月15日 中国农业银行股份有限公司依法成立 工农中建四大国有商业银行均已完成股份制改造 由国有独资商业银行转变为国家控股的股份制商业银行 25 我国目前已经建立了以商业银行为主体 各类金融机构分工合作 适度竞争的金融组织体系 2009年 我国银行业金融机构包括政策性银行及国家开发银行3家 大型商业银行5家 股份制商业银行12家 城市商业银行143家 城市信用社11家 农村商业银行43家 农村合作银行196家 农村信用社3 056家 邮政储蓄银行1家 金融资产管理公司4家 外资法人金融机构37家 信托公司58家 企业集团财务公司91家 金融租赁公司12家 货币经纪公司3家 汽车金融公司10家 村镇银行148家 贷款公司8家以及农村资金互助社16家 我国银行业金融机构共有法人机构3 857家 营业网点19 3万个 从业人员284 5万人 数据来源 中国银行业监督管理委员会2009年报 目前我国商业银行的基本状况 26 我国目前的商业银行 27 国有商业银行的基本情况 2009年2月10日全球银行市值排行榜显示 排名前10位的依次是 中国工商银行 中国建设银行 中国银行 汇丰控股 美国摩根大通银行 美国富国银行 西班牙国际银行 日本三菱UFJ银行 美国高盛公司和中国交通银行 以A股股价计算 目前工行的市值约为1 31万亿元人民币 约合1920亿美元 相当于汇丰控股和摩根大通两家市值的总和 相当于9个花旗银行 建行 中行和交行的市值分别约为1 01万亿元 8325 95亿元和2993 29亿元 28 29 30 全国性 股份制商业银行基本情况 31 32 其他全国性股份制商业银行 33 城市商业银行 1995年2月 我国第一家城市商业银行在深圳成立 同年组建了三家 1996年组建了15家 1998年组建了45家 2000年底 共有城市商业银行92家 2001年底为108家 2004年末为113家 2009年末为143家 截至2009年底 股份制商业银行平均资本充足率10 3 城市商业银行平均资本充足率13 中小商业银行资本充足率显著改善 全国中小商业银行不良贷款率0 95 不良贷款余额637 2亿元 均创历史最低水平 股份制商业银行 城市商业银行贷款拨备覆盖率分别为202 和182 28 均达历史最高水平 34 农村商业银行 2001年11月 我国成立了三家农村商业银行 张家港 常熟 江阴 注册资本金分别为 8800万元 10017万元 10018万元 2005年10月19日 北京市农村商业银行正式成立 农村合作银行 2003年4月8日 中国第一家农村合作银行 宁波鄞州农村合作银行正式挂牌成立 2004年5月28日 贵州花溪农村合作银行挂牌开业 2004年8月21日 山东广饶农村合作银行成立 其他农村金融机构 2006年12月 银监会制定发布了 关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好地支持社会主义新农村建设的若干意见 在有效监管 防范风险的前提下 适度放开农村金融机构的市场准入标准 鼓励各类资本按商业可持续原则到农村投资创业 引导各类银行业金融机构到农村增设网点 解决目前城乡金融发展的不平衡问题 根据银监会统计 截至2009年底 共核准172家新型农村金融机构开业 其中村镇银行148家 贷款公司8家和农村资金互助社16家 已开业的新型农村金融机构共吸收股金70亿元 存款余额269亿元 贷款余额181亿元 其中农户贷款5 1万户 66亿元 小企业贷款0 5万户 91亿元 分别占贷款余额的36 5 和50 3 35 1979年 首次批准日本输出入银行在我国设立代表处 1981年 首次批准香港南洋商业银行在经济特区设立营业性网点 1992年 经国务院批准 允许大连 天津 青岛 南京 宁波 福州和广州7个沿海城市设立营业性外资金融机构 1996年 允许符合条件的外资金融机构在上海浦东试点经营人民币业务 1998年 批准外资银行经营人民币业务的城市由上海扩大到深圳 2001年11月 中国正式加入世界贸易组织 我国金融业走向全方位开放 1985年颁布 中华人民共和国经济特区外资银行 中外合资银行管理条例 1994年2月25日 中华人民共和国外资金融机构管理条例 开始实行 2001年12月30日公布 中华人民共和国外资金融机构管理条例 1994年公布的 条例 同时废止 2006年12月11日正式公布并实施 中华人民共和国外资银行管理条例 以及相应的实施细则 2001年公布的 条例 废止 我国银行业对外开放概况 36 我国金融业开放时间表 37 根据 中华人民共和国外资银行管理条例 及其 实施细则 的规定 外国银行将其中国境内分行改制为外资法人银行分为两步 第一步是批准筹建外资法人银行 将原外国银行分支机构改制为拟设外资法人银行的分支机构 第二步是改制筹建工作完成后 批准外资法人银行正式设立 2006年12月24日 中国银监会批准9家外资银行将境内分行改制筹建为法人银行 分别是 渣打银行 东亚银行 汇丰银行 恒生银行 日本瑞穗实业银行 日本三菱东京日联银行 新加坡星展银行 花旗银行 荷兰银行 上述9家外资法人银行的注册地均在上海市 2007年3月20日 花旗 汇丰 渣打和东亚四家外资银行获准成立内地法人银行 3月29日 四家银行获得企业法人营业执照 4月2日 四家外资法人银行鸣锣开业 4月19日宣布获批人民币业务 4月23日正式经营中国内地居民人民币业务 截至2009年底 共有46个国家和地区的194家银行在华设立229家代表处 13个国家和地区的外国银行在华设立33家外商独资银行 下设分行199家 2家合资银行 下设分行6家 附属机构1家 2家外商独资财务公司 24个国家和地区的71家外国银行在华设立95家分行 获准经营人民币业务的外国银行分行为49家 外资法人银行为32家 获准从事金融衍生产品交易业务的外资银行机构为54家 38 根据中国加入世界贸易组织银行业对外开放的承诺和 外资银行管理条例 的规定 外资法人银行可以从事银行卡业务 中美两国第二次中美战略经济对话达成共识 允许具有经营人民币零售业务资格的外资法人银行发行符合中国银行卡业务 技术标准的人民币银行卡 享受与中资银行同等待遇 2007年6月4日 银监会宣布启动外资法人银行开办银行卡业务具体操作程序 花旗银行 中国 有限公司 汇丰银行 中国 有限公司 渣打银行 中国 有限公司和东亚银行 中国 有限公司相继提出开办银行卡业务的申请 2008年5月至7月底 东亚银行 中国 渣打银行 中国 花旗银行 中国 三家外资银行在我国境内开始发行人民币卡 截至2008年底 获准经营人民币业务的外国银行分行58家 外资法人银行27家 获准从事金融衍生产品交易业务的外资银行机构51家 39 外资银行在华市场份额 数据来源 银监会2007 2008 2009年年报 40 2003年 银监会颁布了 汽车金融公司管理办法 开放汽车融资金融服务 先后批准了上汽通用汽车金融有限责任公司 丰田汽车金融 中国 有限公司 大众汽车金融 中国 有限公司和福特汽车金融 中国 有限公司 戴姆勒 克莱斯勒等7家外资汽车金融公司筹建 2004年8月3日 中国银监会正式核准上汽通用汽车金融有限责任公司开业 这是银监会核准开业的第一家汽车金融公司 2006年9月1日 银监会颁布并实施了 企业集团财务公司管理办法 允许外资投资性公司设立独资的财务公司 并鼓励外国战略投资者参股中资机构的财务公司 截至2009年底 我国正常经营的企业集团财务公司91家 其中能源电力 石油化工 钢铁治金 装备制造等基础产业和各个重要领域的大型企业集团几乎都拥有了自己的财务公司 其它外资金融机构 41 2007年11月 招商银行获准在美设立分行 2008年8月5日 中国工商银行在纽约设立分行的申请获得美联储的批准 10月15日正式开业 2008年9月23日 中国工商银行悉尼分行正式开业 2009年2月18日 中国建设银行纽约分行正式获得美国纽约州银行局颁发的营业执照 截至2007年底 我国共有5家中资银行控股 参股9家外资金融机构 中资银行业金融机构在海外设立60家分支机构 海外总资产达2 674亿美元 略大于外资银行在华资产 基本维持着双向 平衡的对外开放态势 2009年 中国银行业境外机构布局取得积极进展 中国工商银行马来西亚有限公司和阿布扎比分行相继获得所在国监管机构批准成立 均为几十年来首家获得同类型牌照的外国银行 至此 5家大型商业银行在亚洲 欧洲 美洲 非洲和大洋洲共设有86家一级境外营业性机构 收购 或 参股5家境外机构 业务范围涵盖商业银行 投资银行 保险等多种金融服务领域 5家股份制商业银行在境外设立分行 代表处或开展境外收购 中资银行业金融机构海外布局稳步发展 42 截至2009年12月末 银行业金融机构本外币资产总额为78 7万亿元 比上年同期增长26 3 负债总额74 3万亿元 比上年同期增长26 8 从机构类型看 资产规模较大的依次为 大型商业银行 股份制商业银行和农村合作金融机构 三类机构资产占银行业金融机构资产的份额分别为51 3 14 9 和10 9 我国银行业2009年12月末的资产结构 43 商业银行以安全性 流动性 效益性为经营原则 实行自主经营 自担风险 自负盈亏 自我约束 经营范围 1 吸收公众存款 2 发放短期 中期和长期贷款 3 办理国内外结算 4 办理票据承兑与贴现 5 发行金融债券 6 代理发行 代理兑付 承销政府债券 7 买卖政府债券 金融债券 8 从事同业拆借 9 买卖 代理买卖外汇 10 从事信用卡业务 11 提供信用证服务及担保 12 代理收付款项及代理保险业务 13 提供保管箱服务 14 经国务院银行业监督管理委员会批准的其他业务 商业银行经中国人民银行批准 可以经营结汇 售汇业务 中华人民共和国商业银行法 规定 44 负债业务 资本金 存款 借入资金 资产业务 现金资产 贷款 证券投资 其他业务 中间业务 表外业务 商业银行业务类型 45 1 按业务范围划分批发型零售型批发与零售兼营型2 按地域划分地方型区域型全国型国际型 二 商业银行制度比较 46 3 按组织形式划分无分支机构的独家银行 单一银行制 有分支机构的总分行制银行银行控股公司4 按可否从事证券业务划分德国式银行英国式银行美国式银行日本式银行 47 1 独资银行由一人单独出资 亲自或雇人经营 出资人对银行的财产和盈利有全部的支配权 对债务单独负无限清偿责任 2 合伙银行由两人或两人以上经过协商 达成合伙协议 订立合伙契约 共同出资 合伙经营的银行 财产为合伙人共有 盈利按出资多少或契约规定进行分配 合伙人对债务负无限清偿责任 一 产权形式比较 48 3 股份制银行采用股份公司形式 按照国家有关公司法律条例 向主管部门登记 取得法人资格而建立起来的银行 一般程序 发起人聚集一定资本 履行法律手续 取得股票发行权 发行股票 筹集开业所需资本 股份有限公司形式注册资本由等额股份构成 对外发行股票 有限责任公司形式不划分等额股份 不对外发行股票 两合公司形式由有限责任股东与无限责任股东共同组织而成 49 4 国有银行国家 或地方政府 出资建立的商业银行 5 合资银行本国银行与外国银行共同投资和经营的银行 或 某一银行通过购买某一国外银行的股份而成为合资银行 特点 出资各方按相同比例或事先商定比例出资 50 我国国有商业银行股份制改造情况 受收购荷兰银行及次贷危机等一系列因素的影响 苏格兰皇家银行 RoyalBankofScotland RBS 2008年税前亏损241亿英镑 约合344亿美元 创下英国企业有史以来最大亏损纪录 英国政府目前为其提供总金额高达450亿英镑的援助资金 持股比例高达95 面临被国有化的处境 2009年1月14日 RBS以协议转让方式出售了其持有的中行108 09亿股H股 占中行总股本的4 26 2008年底瑞士银行已将所持有中行33 78亿股 股出售 合作3年多来 中国银行与RBS等4家战略投资者在公司治理 风险管理与内控等40多个领域开展了87个项目的合作 中行共有20多个总行部门和主要海外机构参与了与战略投资者的合作项目 51 近些年来 建设银行在专业化 精细化管理水平上了一个大台阶 其中与美国银行 淡马锡等战略伙伴的合作 发挥了很重要的作用 建行与美国银行累计设立合作项目130多个 涵盖零售业务 风险管理 IT等多个领域 例如零售网点转型 实施标准化 流程化 优质化的营销服务 得到了市场客户的高度认可 美国银行在2008年两次增持建行股份后 2009年1月7日将已过锁定期的56亿H股出售 52 1 不同产权形式的特点与利弊是什么 2 我国商业银行进行股份制改造的意义何在 3 我国商业银行股份制改造的现状如何 4 进行银行产权改革的配套措施应该包括什么 5 什么是公司治理结构 如何在我国商业银行建立适宜的公司治理结构 6 商业银行为什么要引进战略投资者 对于战略投资者有什么要求 为什么 关于产权问题的思考 53 总分行制总行制总管理处制地区分行制分行制的特点 单一银行制 单元制 单一银行制的特点 二 外在组织形式比较 54 集团银行制 持股公司制由一个集团成立一个股权公司 再由该公司收购或控制若干独立的银行 这些银行的业务与决策统属于股权公司控制 类型 银行性持股公司与非银行性持股公司 单一银行持股公司与多银行持股公司 持股公司制的特点 连锁银行制也称联合制 是由某一个人或某个集团购买若干独立银行的多数股票 从而实现对这些银行进行控制的一种组织形式 55 依据国际上三大金融监管部门 巴塞尔银行监管委员会 国际证券联合会 国际保险监管协会在1996年初发起成立的多元化金融集团公司联合论坛 于1999年2月颁布的 对金融控股集团的监管原则 中对金融控股公司 FinancialServicesHoldingCompany 简称FSHC 的定义 金融控股公司是指在同一控制权下 完全或主要在银行业 证券业 保险业中至少两个不同的金融行业大规模提供服务的金融集团公司 因此 金融控股公司也可以被称为全能性金融集团 金融控股公司 56 我国目前存在的金融控股公司 57 由中国人民银行 中国银监会和中国证监会联合制定的开始正式执行 按照规定 商业银行设立的基金管理公司 在试点初期 既可以募集和管理货币市场基金和债券型基金 投资固定收益类证券 也可以募集和管理其他类型的基金 商业银行与其设立的基金管理公司之间的关联交易实施细则 还将由银监会和证监会共同制定 在风险控制上 商业银行设立的基金管理公司的工作人员必须与商业银行脱离工资和劳动合同关系 不得相互兼职 商业银行设立基金管理公司试点管理办法 2005年2月20日 58 我国四大银行下设基金公司的情况我国商业银行投资设立基金管理公司情况doc doc 59 专业分工型 分业经营分业经营是指银行 证券 信托 保险机构等各类金融机构都被限定在各自的 传统的或者是一定的业务范围内从事特定业务 三 业务发展模式比较 60 银行业 存款 贷款 汇兑业务等业务 金融机构的分业经营 保险业 保单等业务 证券业 证券承销 买卖等 金融行业 61 全能型 混业经营 综合经营是指银行机构与证券机构的相互进入或是银行 证券 信托 保险等各类金融机构相互进入其他业务领域甚至是非金融类业务领域 从事多元化的业务经营 金融机构 可以同时经营银行产品 证券产品和保险产品三者之中的两种或三种 或者经营具有不止一种特性的金融产品 62 20世纪30年代以前 大部分国家实行混业经营 1929年 全球性的经济危机爆发 1933年 美国通过 1933年银行法 该法案禁止商业银行参与包销 证券买卖及集团证券业务 要求商业银行不得设立从事证券业务的分支机构 商业银行的员工不得在各种证券机构兼职等 其后 美国国会先后颁布了 1934年证券交易法 投资公司法 1968年威廉斯法 等一系列法案 从而逐步形成了金融分业经营制度的基本框架 日本在二次世界大战以后的1948年制定了 日本证券交易法 规定 禁止银行进入证券业务领域 禁止银行持有证券公司5 以上的股份 此后一直到20世纪80年代 日本长期实行银行的长期业务与短期业务相分离 银行业务与证券业务相分离 银行业务与信托业务相分离 银行业务与保险业务相分离 人寿保险业务与财产保险业务相分离等严格的业务分工 从而形成了一系列大大小小 名称各异的金融机构 将国内的金融业务划分得极其详细 明确 金融机构业务制度发展的历史 63 主要发达国家 地区 从分业经营向混业经营的转变状况 64 1979年改革开放以来 我国金融业走的是混业经营的发展道路 1993年下半年 由党中央 国务院提出分业经营 分业管理的原则 银行 保险 证券开始实行分业经营 1995年7月1日 我国颁布实施 中华人民共和国商业银行法 1997年7月1日又颁布实施了 中华人民共和国证券法 明确规定我国商业银行与证券经营机构必须进行分业经营 即 不允许同一法人同时经营银行 证券 保险 信托四项中任何两项不同的业务 也不允许金融机构之间相互控制 渗透 确立了由中国人民银行 保监会 证监会分别对我国银行业 保险业 证券业进行分业监管的监管模式 从而以法律形式规定了金融业实行 分业经营 分业管理 的业务发展与管理制度 我国金融业的分业经营 分业管理问题 65 金融秩序的混乱 金融监管的不健全 从当时国内各方面的情况看 我国正处于由计划经济向市场经济转轨时期 金融市场处于发育阶段 金融监管的体系与法律 法规及监管制度 模式 方式方法等方面都存在很多不健全之处 国内不同类型的金融机构如银行 证券机构 信托机构等 在内部控制制度 经营机制等方面亦处于极不完善状态 因此 我国金融业的微观基础比较脆弱 极易因受到各种不确定因素的影响而出现巨大的金融风险 在1989年前后 1993年前后 我国都出现过经济 金融秩序的混乱局面 特别是自九十年代证券市场形成以来 银行体系中出现了严重的资金运用问题 相当一部分银行通过其全资或参股的证券公司 信托投资公司 将银行信贷资金和同业拆借资金挪用 投放到证券市场和房地产市场 对我国的金融运行产生了极大危害 我国实行分业经营 分业管理的原因 66 存款准备金率调整图表 67 1 1983年9月建立存款准备金制度 2 1984年的存款准备金比例 一般性储蓄存款为40 农村存款为25 企业存款为20 财政性存款为100 3 1985年 存款准备金比例为 一般性存款为10 4 1987年 存款准备金比例 一般性存款为12 5 1988年 存款准备金比例为 一般性存款为13 6 1998年3月 存款准备金比例为 8 7 1999年11月 存款准备金比例为 6 8 2003年8月 存款准备金比例上调为 7 城市信用社和农村信用社的存款准备金比例为 6 9 2004年4月15日开始实行差别存款准备金率制度 即 将资本充足率低于一定水平的金融机构存款准备金率提高0 5个百分点 执行7 5 的存款准备金率 其他金融机构仍执行原来的存款准备金率 我国法定存款准备金的实行状况 68 我国法定存款准备金的变动情况 2006 2007年 69 我国法定存款准备金的变动情况 2008年 70 我国法定存款准备金的变动情况 2010年 以2010年1月底我国金融机构存款余额61 29万亿元计算 2月25日上调存款准备金率0 5个百分点 将相当于一次性冻结资金约3000亿元 71 我国存款准备金的利率变动状况 72 原因 经济 金融的全球化 综合经营本身所有的优势 商业银行的要求 态度 认可发展方向 从各个方面促进综合经营的发展 进展 2004年 国有银行下设基金公司并开始独立管理各类基金 2007年6月 交通银行股份有限公司对湖北省国际信托投资有限公司实施重组 成立交银国际信托有限公司 简称 交银信托 表明我国开始推进商业银行投资入股信托公司 开展 银信合作 的综合经营试点 银保合作不断加强 2007年9月 工行 建行 交行 民生和招行分别取得金融租赁牌照 各家商业银行纷纷将设立租赁公司纳入其综合化经营的整体战略 2010年9月2日 农银金融租赁有限公司设立 五家国有控股上市银行目前均已完成金融租赁公司的布局 金融控股公司的形成 光大集团 中信集团 平安集团等控股公司基本具备了金融控股集团的形态 国有银行 股份制银行等纷纷加速工作进展 如 工行旗下目前已有工商东亚从事投资银行业务 另外还有工银瑞信 工银亚洲等基金管理公司 2006年底收购印尼哈林银行90 的股份 2007年8月收购澳门最大的本土银行诚兴银行近80 的股份 被视为工行建立全球化大型金融控股集团的重要一步 交行明确将 向综合性金融企业转型 写入其新三年改革目标大纲之内 触角已伸向证券 保险 基金 信托 租赁等多种金融业务 2009年9月10日 保监会正式批准交行收购中保康联51 股权 批准中国银行收购中银保险100 股权 并通过中银保险参股恒安标准人寿 因次贷危机引发的全球性金融危机对于我们的启示 目前我国银行业正在向综合经营方向发展 73 1 为什么西方国家的银行业会由 分业 转向 混业 理论与实践依据 2 分业 与 混业 的利弊比较 3 我国银行业实行 混业经营 的原因 条件 4 银行业务发展模式与银行监管模式之间的关系 混业经营条件下 如何进行金融监管 5 对于金融控股公司 应如何进行监管 关于分业经营 混业经营的思考 74 三 股份制商业银行内部组织结构图 75 中国银行总行机构设置情况 76 中国光大银行组织结构图 77 一 我国商业银行经营的 三性 原则安全性流动性效益性 第三节商业银行经营原则 78 1 安全性 概念 原因 银行资金的特性 两权分离 自有资金 银行脆弱性问题东亚银行挤兑风波 银行资金运行的要求 规模 结构 银行是信誉企业 经济运行中的不稳定因素决定信息不对称问题 如何保持 二 一般商业银行经营的 三性 原则 79 东亚银行于1918年在香港成立 一直以来致力服务香港客户 并于内地及海外提供企业及个人银行服务 东亚银行现为全港最大的独立本地银行 于2005年12月31日的综合资产总额达港币2388亿元 307 8亿美元 东亚银行于香港联合交易所上市 为恒生指数成份股之一 香港 2008年9月24日 东亚银行发布以下辟谣声明 东亚银行有限公司注意到市场上若干关于其不稳定之恶意谣传 东亚银行管理层是于9月23日下午稍后时段知悉该等谣言首次经电子方式散播 东亚银行管理层谨此作出强烈声明 有关谣言绝非真实而且全无任何事实根据 管理层并进一步确认东亚银行之财政状况稳健 于2008年6月30日 东亚银行之综合资产总额为港币3 966亿元 而资本充足比率则为14 6 远超于国际规定水平 东亚银行管理层对此次谣言的散播非常关