会计信息系统会计报表子系统PPT课件.ppt

第8章会计报表子系统系统 1 8 1概述 一 会计报表简介 2 电算化系统报表类型1 通用报表如 资产负债表等利用系统模板自动生成2 自定义报表报表的格式用户根据需要 自行设定单元公式等 3 二 会计报表的作用 4 8 2报表子系统基本概念 一 表页报表由多张表页 一张表页由若干单元组成 二 表头 表体和表尾 三 单元和组合单元1 单元 组成报表的最小单位数值单元字符单元表样单元 指报表的格式2 组合单元 将相邻的同类单元组合为一个单元 四 区域由一组 若干单元构成从起点单元到终点单元的矩阵如 C3 E10 5 五 关键字区分不同报表的标志 如 单位名称 年 月 日自定义关键字 六 报表公式1 单元公式报表单元的基本计算公式2 审核公式审核报表各单元之间的勾稽关系3 舍位公式用于报表数据位数调整 6 设置表页格式 如表尺寸 单元属性 单元风格设置表页关键字 如单位名称 年 月 日等格式状态 单元公式设置公式审核公式舍位公式 录入关键字数据状态表页计算表页审核 舍位注 1 格式状态和数据状态可互相切换 2 数据状态下 看到的是报表的全部内容 包括格式和数据 3 格式状态下 看到的是报表的格式 报表的数据全部隐藏了 七 格式状态和数据状态 7 8 3会计报表数据分析 一 会计报表的结构分析 8 9 二 报表的数据分析 报表数据来源 1 总账数据计算2 其他报表的数据计算3 本表数据计算 某一科目的期初余额或期末余额 某一科目的发生额 多个科目的期初余额或期末余额计算 10 三 取数公式 报表数据填列 单元格地址 计算公式如 11 四 取数函数 1 总账取数函数 12 2 本表取数函数本表页合计数 PTOTAL 平均值 PAVG 最大值 PMAX 最小值 PMIN 其他表页SELECT 如C1单元取自于上个月的C2单元的数据 C1 SELECT C2 月 月 1 又如C1单元取自于第2张表页的C2单元数据 C1 C2 2 13 3 取自其他报表数据 报表名 REP 单元 14 8 4报表处理子系统处理流程和主要功能 一 手工报表编制流程总分类账1 根据明细账等汇总 编制报表下属单位相关报表2 按会计制度编制 合并会计报表 其它有关数据 会计账簿数据 合并 编制 汇总 填制计算 15 二 电算化报表处理流程1 新建 打开 表页 2 调用报表模板或自行设置报表格式 3 设置各单元数据的逻辑运算关系 4 录入关键字 自动从总账系统和其它子系统调入相关数据 5 自动生成和输出相关报表 三 报表管理系统的功能报表格式设计报表数据处理 16 17 8 5自定义报表 一 设定报表格式及公式 一 定义表格式新建表页设置表尺寸 行数 列数 区域画线 画网线 组合单元输入表间文字 表头 表体 表尾 设置关键字 18 二 设置表公式函数名 如FS QC QM等从总账取数账套号等 取指定账套的总账数据1 单元公式科目代码 方向等从报表取数根据其他公式单元计算得到2 审核公式 检验公式单元之间的勾稽关系3 舍位公式舍位指报表计算单位转换如 元 转换为 万元 舍位区域设置舍位公式舍位位数舍位平衡公式 检验舍位后的数据的正确性二 数据生成录入报表关键字根据设定的公式计算并生成报表数据三 数据审核 系统根据审核公式自动审核数据间的关系四 数据舍位 系统根据舍位公式自动舍位 19 8 5利用模板生成报表 一 新建表页二 调用系统报表模板三 修改报表格式和公式四 生成数据调入相关