过单及付款说明.ppt

过单业务流程及付款业务说明 公司财务部 2016 11 INFUFinancialDepartment 目录页 CONTENTSPAGE 1 2 过单业务流程 付款业务说明 过单业务流程 正常过单 公司进行供货 销售填写 项目采购资金报备表 写邮件报送给总经理 总经理审批后将邮件回复给销售并抄送财务 财务做项目资金报备登记销售填写 项目采购需求表 写邮件给财务 财务核实无误后转发邮件给采购王敏 王敏据此办理订货事宜进行采购 需要支付给中间商的款项 不需进行采购流程 直接找财务敬瑞香办理报备登记 过单业务流程 纯过单 公司不供货 押单开票前 需要本部门经理在押单上签字 本部门经理不在时由总经理签字 无签字的押单 财务不做开票处理押单开票时 找财务 敬瑞香 办理纯过单报备登记押单报备后 财务进行开票款项到账后 由财务进行款项支付的办理 过单业务流程 纯过单 公司不供货 报备需要提交的资料部门经理或总经理签字后的出库单 押单 与中间商签订的背靠背协议提供需要给中间商支付款项的金额及支付方式 中间商提供进项发票 进项发票供货合同货物签收单 验收单中间商不能提供相应发票 公司在扣除现金点后进行款项的支付 过单业务流程 纯过单 公司不供货 款项到账后的付款事宜财务进行款项支付的办理审批后由财务通知相关销售 销售持与最终用户签订的销售合同 与最终用户的签收单 验收单进行款项的领取 电汇付款的需要提前将上述材料递交给财务 财务才可进行汇款支票支付的可以在领取支票的同时提交上述材料 过单业务流程 具体说明和要求1 押单开票找部门经理签字是针对所有押单开票行为 不仅仅指过单行为2 中间商提供的进项发票必须为中间商公司开具 不得提供其他非中间商公司的发票 发票内容必须与公司给最终用户开具的发票内容一致 3 背靠背协议中关于货物的配置要求 送货 验收 合同金额 收款等内容应与公司和最终客户签订的销售合同内容一致 由中间商索要加盖最终客户签字盖章的验收单 验收单 并交付给公司 4 简单区分 涉及货物采购的找王敏 不涉及货物采购的找敬瑞香 付款业务说明 付款时间需要现结的 财务以收到入库单的时间确认付款时间 当日下午16 00前收到入库单 付款时间为次日 第二个工作日 当日下午16 00以后收到入库单 付款时间顺延一日 至第三个工作日有账期的 财务在收到入库单后按照账期进行付款流程 原则上财务在账期到期日将款项支付完毕 账期少于5天的 等同于现结付款的要求 过单业务款项支付 公司进行供货 付款方式 时间同上述正常采购 支付给中间商的款项务必到财务进行备案 由财务办理入库手续 以支票形式支付 付款时间为出库时已经报备并最终用户款项到账一周内即最长7天 以现金形式支付 付款时间为出库时已经报备并最终用户款项到账2 3周内即最长21天 付款业务说明 具体说明和要求1 付款前提 采购入库的办理财务在见到入库单后才会进行付款流程 因入库手续滞后办理 延误付款时间 财务不做加急付款处理2 入库办理的时间要求 采购 订货 下单即办理入库手续3 采购在办理付款需求时 要提供进行