检验检测机构内审检查表的作用和编制.doc

精品文档检验检测机构内审检查表的作用和编制蔡万山 王智利（甘肃有色地质勘查局白银矿产勘查院，甘肃白银730900）摘要：内审检查表是整个内审工作的重中之重，本文从对内审员的要求、内审检查表包含的内容、内审检查表的作用及其编制思路来进行探讨。关键词：检验检测机构；内审；内审检查表；Internal inspection checklist of inspection and testing organizationAbstract：Internal audit checklist is the top priority of the whole internal audit work, this article from the internal auditor requirements, internal audit checklist contains the content, internal audit checklist and its role in the preparation of ideas to explore.Keywords: Inspection and testing organization；Internal audit；Internal audit check list;近年来，随着国家认监委资质认定工作的推进，以及检验检测机构资质认定评审准则1的要求，检验检测机构需要建立、实施和保持与其活动相适应的管理体系。如何才能使得自家管理体系能够持续有效的运行，定期或不定期的开展机构内部审核工作显得尤为重要，内审检查表更是重中之重。帮助检验检测机构发现自身存在问题进行及时的改正提高机构的整体水平。1 对内审员的要求内审员作为内审检查表的编制、使用人员，应参加过内审员培训并且考核成绩合格。不一定要会背，但一定要知道检验检测机构资质认定评审准则的全部内容。不一定是管理人员或技术专家，但一定要了解掌握被审核部门或者岗位人员的职能职责和相关工作过程，及其该部门或岗位重点工作之所在和法律法规及其相关规章制度要求。在编制内审检查表及其现场审核的时候良好的个人素质也是不可少。1.1组织协调、沟通能力不论是编制内审检查表还是现场审核，组织协调、沟通能力很关键，内审员在接到内审工作任务后，应及时与被审核方沟通，确定审核日程，合理的编制出内审检查表，通过与被审核方谈话、交流、提问等形式获取审核证据有计划、连续的完成审核内容，使整个内审工作周密而完整，保证内审工作的节奏和连续性，在计划的日程内顺利完成内审工作。1.2 公平、公正客观 作为内审员在内审的时候一定要公平、公正客观的进行审核。客观的获取相关审核证据，不以内审员的偏见和主观印象来影响审核结论，公平、公正的心态依据检验检测机构资质认定评审准则进行判定得出审核结论。1.3 思路清晰、开阔 内审员面对内审工作，思路一定要清晰、开阔，大方向节奏要把控好，知道每个时刻该做什么，该怎么提问，怎么记录。思想僵化、审核内容浮于表面内容记录流于形式仅仅依据内审检查表之中的内容，不能够灵活应对调整和改变，所做得内审肯定也是一次失败的内审，对机构管理体系运行及其生产工作起不到实质性的帮助。2 内审检查表包含内容 结合笔者近几年的内审工作经验，一份完整的内审检查表至少应包含条款号、条款内容、审核内容、审核情况记录及其判定结论。2.1条款号、条款内容检验检测机构资质认定评审准则作为国家认监委为检验检测机构量身定做的标准，机构内审的时候大可用准则的条款和条款内容。2.2 审核内容各项条款结合被审核方工作详情来编制出审核内容，包括要了解什么、看什么文件、查什么记录及其数据的溯源等等。2.3 审核情况记录及其判定结论通过面谈、观察、检查、复算等形式获取客观证据，描述清楚事实形成审核情况记录，对照条款内容和审核情况得出判定结论。3 内审检查表的作用内审检查表集条款内容、审核内容、审核情况记录及其判定结论于一体，是内审员在内审工作中最重要的材料。编制好的内审检查表可以明确应该怎么审核，审核那些方面内容，如何抽样，抽取多少数量，如何复查等等。减小了内审员的负担，不会在审核中陷入盲目、慌乱等情况。使整个内审工作周密和完整，保证内审工作的节奏和连续性，顺利完成内审工作。4 编制思路虽然编制内审检查表机构内审最基本的工作，内审员也大概知道内审检查表应该有哪些内容，往往自己在编制本机构内审检查表的时候很犯难，不知道如何下手、如何编排了，形成一份高质量、符合机构特点的内审检查表。这个时候，作为机构内审员有思路、思路清晰就很重要了。不论任何机构，不妨先收集被审核部门或者岗位人员质量手册、程序文件、作业文件、法律法规和相关规章制度要求。再根据机构大小情况，编制出适合被审核部门或岗位人员的内审检查表。针对规模较小、参数较少的检验检测机构可以直接对照检验检测机构资质认定评审准则在内审检查表上填上条款号和条款内容，根据条款内容列出审核内容，对机构重点工作、项目内容重点提问、重点检查的原则，完成整个机构的内部审核工作。针对规模较大、参数较多的检验检测机构，岗位体系建设比较成熟，岗位兼职或职责不清的情况比较少。所以根据部门和岗位人员进行审核更合理更全面有效。编制内审检查表时对照岗位职责说明书就主任、副主任、技术负责、质量负责、检测组长、检测员、加工组长、加工员、安全员、监督员等内部岗位的岗位职责来分别编制内审表，重点岗位内容重点突出审核、重点抽样，才能更充分有效全面的完成机构的内部审核工作。5 结语 作为内审员一定要结合被审核部门或岗位人员的职责分配和工作内容来编制一份具有可操作性、全面有效的内部检查表，现场审核时有高的职业素养。当然，在内审进行中也并不是要一味的按照已经编制好的内审检查表来逐条进行审核。要根据现场实际情况灵活的做出适当的调整和改变。才能完成对被审核方最为适合