财务部岗位说明书.doc

.财务管理部1.部门职能1.1.财务政策a. 制定公司财务管理制度和会计核算办法b. 确定公司财务信息系统要求和标准c. 制定公司会计机构设计原则、会计人员任用标准d. 制定公司财务人员培训计划和培训要求1.2.经营分析a. 分析公司及分子公司的收入、成本、费用、利润等情况，评价公司及分子公司的财务状况b. 定期提交公司财务分析报告，提出改进建议1.3.预算管理a. 制定公司的预算管理制度b. 编制、汇总公司财务预算，并监督执行c. 指导分子公司预算编制工作d. 对公司总部及分子公司预算执行情况进行分析、评估，提出改进建议和措施e. 负责公司年终财务决算工作1.4.财务印鉴管理a. 协同相关人员保管财务专用章、现金收讫、现金付讫、个人印章等相关印章b. 负责对空白支票和其他需要保存的相关票证进行登记、保管，并编制存放登记表 1.5.资金管理a. 负责公司资金的筹措、运作和合理使用b. 负责公司内资金调配，以及分子公司贷款担保事务的管理c. 负责对分子公司上交费用的及时资金划拨d. 对分子公司的资金占用情况进行不定期的分析1.6.会计核算a. 负责国家有关财务规定和财务制度的贯彻执行b. 制定分子公司会计报表规范c. 负责公司总部账务处理，编制公司总部的财务报表1.7.投资管理a. 参与投资项目论证、决策以及项目的财务监管工作1.8.税务管理a. 进行公司总体税务筹划b. 按税务管理部门要求，上报有关财税报表及税务其他事宜1.9.分子公司财务管理a. 随时掌握分子公司的帐户收支情况，定期核对银行对帐单b. 随时掌握分子公司帐户留存资金情况c. 掌握并监管分子公司对总部财务管理政策的具体执行情况，并提供相关帮助1.10.资产管理a. 按照有关规定，建立相关的资产管理制度，定期协助有关部门共同进行资产清查工作b. 收集、整理、汇总公司产权数据、信息（包括公司对外股权投资信息）c. 负责公司资产产权登记和变更4.2 财务部组织架构4.3.岗位说明书4.3.1.财务总监岗位说明书基本信息岗位名称财务总监岗位编号所在部门财务部编 制 人岗位定员1审 定 人工作关系直接上级董事长、总经理直接下级财务部主管，审计部主管内部协调人力行政部、生产部、销售部、研发部、分子公司、各分支机构外部协调税务局、工商局、财政局，银行，会计师事务所第一岗位代理人第二岗位代理人岗位职责1. 制定并完善公司财务管理制度，统一公司会计政策，建立并完善的会计核算体系，规范会计核算方法与程序，加强公司经济管理，提高经济效益2. 组织执行国家有关财经法规、方针、政策和制度，保障公司合法经营，维护股东利益3. 参与公司投资行为、重要经营活动等方面的决策和方案制定工作，参与重大经济合作或协议的研究、审查，参与总要经济问题的分析和决策4. 制定公司的财务规划和年度财务计划，汇总、审核下级部门上报的月度预算，召集并主持公司预算分析和平衡会议5. 审核签署公司预算、财务收支计划、成本费用计划、信贷计划、财务报告、会计决算报表，会签涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协议等6. 负责重要内审活动的组织和实施7. 负责定神从银行提现金的作业，负责公司资金的筹措、运作、内部调配、合理使用8. 掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，及时向总经理和董事长汇报工作情况9. 制定财务系统年度、月度工作目标和工作计划，经批准后执行10. 领导财务系统的培训和考核工作，提高财务人员的业务素质11. 做好财务系统各项行政事务处理工作，提高工作效能，增强团队精神。12. 及时传达上级指示并贯彻执行，定期主持财务系统例会。13. 组织监控公司资金和往来款项管理状况，保障资金安全14. 审阅财务系统及与其相关的文件，审核直接下级上报的年、月度工作计划、培训计划等工作报告和有关作业文件，视其性质内容决定处理方式15. 监督、检查、指导所属下级的各项工作16. 培养和发现人才，根据工作需要按程序申请招聘、调配直接下级，负责直接下级岗位人员任命的提名和隔级下级岗位人员任命的批准17. 协调公司与财政、银行、税务等监管部门的关系，组织公司税务筹划18. 组织公司固定资产、无形资产、流动资产、低值易耗品的价值管理19. 负责公司的产权管理工作20. 负责部门队伍建设，选拔、推荐、培训、考核本部门人员21. 负责部门内工作任务分工，合理安排人员22. 完成上级领导交办的其他工作权力和责任权力：1. 对公司财务制度的起草和制定权2. 对重大财务收支的建议权、审批权3. 对财务工作的指导权和监督权4. 对财务人员任免、调动、晋升的同意权，对财务系统所属员工和各项事务的管理权5. 对公司投融资项目、重大经济问题的建议权6. 对财务报告的审批权7. 对限额资金有使用的审批权8. 对下级在工作中争议的裁判权9. 对下级岗位的调配权、任命的提名权和奖惩权10. 对部门内各项费用开支权限范围内的审核权11. 对所属下级业务能力和业绩水平的考核评价权12. 代表公司与外界部门和机构的联络权责任：1. 保密责任2. 对财务管理部的整体工作绩效负责3. 对各项财务数据的真实性、准确性、及时性负责4. 对下属人员的工作负直接领导责任5. 对本职工作负责6. 对上级交办的工作负责任职资格学历要求大学本科及以上专业及水平财务管理、会计等相关专业经 验8年以上财务工作经验，5年以上财务管理工作经验技能技巧具备财务管理、税务管理、经济法、会计核算、预算管理、财务分析等相关专业知识；熟练使用财务软件；良好的职业道德和敬业精神；认真、严谨的工作作风工作条件使用工具设备电脑、电话、传真机、复印机等一般办公用品工作环境办公室工作时间特征正常上下班，经常加班危险程度无危险4.3.2.管理会计岗位说明书基本信息岗位名称财务部长岗位编号所在部门财务管理部编 制 人岗位定员1审 定 人工作关系直接上级财务总监直接下级财务会计、出纳内部协调人力行政部、工程管理部、财务管理部、各分支机构外部协调税务、银行、财政局、工商局、会计师事务所第一岗位代理人第二岗位代理人岗位职责1. 负责公司的目标成本管理，及时编制成本计算和核算报表2. 进行公司及各部门的收入、成本、费用、利润分析，评价各部门的财务状况3. 定期提交财务分析报告，提出改进建议4. 定期领导和相关部门提供公司的经营信息与经济活动分析，准确反映公司经营成果5. 拟定公司的利润分配方案，报上级审批6. 负责应收帐款、应收票据、其他应收款、存货、呆坏帐管理，参与流动资产的清查工作，监督、检查公司的流动资产管理工作7. 编制公司资金支出计划，监督、控制计划执行8. 管理公司的各项开支、经费9. 负责公司日常的纳税申报、办理退税等工作10. 完成上级领导交办的其他工作权力和责任权力：1. 公司支出计划的起草权2. 公司利润分配方案的起草权3. 税收政策应用的建议权4. 对有关的会计凭证有审核权责任：1 保密责任2 对本职工作负责3 对所记帐目、编制报表的准确性、及时性负责4 对上级交办的工作负责任职资格学历要求大学专科及以上专业及水平财务管理、会计等相关专业经 验5年以上工作经验，3年以上相关工作经验技能技巧具备相应的财务管理、会计、金融知识；熟练使用财务软件；良好的职业道德和敬业精神；认真、严谨的工作作风工作条件使用工具设备电脑、电话、传真机、复印机等一般办公用品工作环境办公室工作时间特征正常上下班危险程度无危险4.3.3财务会计岗位说明书基本信息岗位名称成本会计岗位编号所在部门财务管理部编 制 人岗位定员1审 定 人工作关系直接上级财务部长直接下级无内部协调人力行政部、生产部、销售部、各分支机构外部协调税务、银行、财政局、工商局、会计师事务所第一岗位代理人第二岗位代理人岗位职责1. 核算公司全部收入、成本、利润等，提取折旧费，生成结转凭证2. 负责核算纳税、缴税情况，按税务部门规定的时间申报纳税3. 控制成本变动，负责编制月度机全年成本分析表，每月报送上级领导4. 就成本构成情况进行财务分析，提出降低成本的方案5. 根据费用构成情况和成本分析结果，提示各部门所存在问题6. 负责核算纳税、缴税情况，按税务部门规定的时间申报纳税7. 负责每月会计凭证的装订、会计资料的统计归档工作8. 负责公司营业执照年检和变更工作9. 完成上级领导交办的其他工作权力和责任权力：1. 会计凭证、帐簿的审核权、对帐权2. 财务档案的管理权3. 财务收支活动的监督检查权和分析评价权4. 对公司会计核算和财务制度执行情况的检查指导权责任：1. 保密责任2. 对本职工作负责3. 对所记帐目、编制报表的准确性、及时性负责4. 对上级交办的工作负责任职资格学历要求大学专科及以上专业及水平财务管理、会计等相关专业经 验3年以上相关工作经验技能技巧具备相应的财务管理、会计、法律知识；熟练使用财务软件；良好的职业道德和敬业精神；认真、严谨的工作作风工作条件使用工具设备电脑、电话、传真机、复印机等一般办公用品工作环境办公室工作时间特征正常上下班危险程度无危险4.3.4财务会计岗位说明书基本信息岗位名称资产会计岗位编号所在部门财务管理部编 制 人岗位定员1审 定 人工作关系直接上级财务部长直接下级无内部协调人力行政部、生产部、销售部、各分支机构外部协调第一岗位代理人第二岗位代理人岗位职责1. 负责房产、设备档案的建立和管理工作2. 负责固定资产的核算管理3. 负责对新购进设备报帐完毕后，及时建立固定资产、低值易耗品等账目，负责贴卡，做到卡帐相符4. 负责按规定的审批程序和手续对购置有形资产的验收登记工作5. 负责固定资产总账和明细账的核对，及时发现差错，及时进行账务更正处理6. 定期于存货管理人员核对库存物品惊醒清查，做到帐帐相符，帐表一直。对盘盈、盘亏的存货，及时查明原因并提出意见报批，根据批复及时进行账务处理7. 负责资产报废和处理的审查核对报批工作，协助领导做好报废设备的变价账务处理8. 负责人员电动、调离时办理资产变更保管人的登记工作9. 完成上级领导交办的其他工作权力和责任权力：1. 会计凭证、帐簿的审核权、对帐权2. 财务档案的管理权3. 财务收支活动的监督检查权和分析评价权4. 对公司会计核算和财务制度执行情况的检查指导权责任：1. 保密责任2. 对本职工作负责3. 对所记帐目、编制报表的准确性、及时性负责4. 对上级交办的工作负责任职资格学历要求大学专科及以上专业及水平财务管理、会计等相关专业经 验1年以上工作经验技能技巧具备相应的财务管理、会计、法律知识；熟练使用财务软件；良好的职业道德和敬业精神；认真、严谨的工作作风工作条件使用工具设备电脑、电话、传真机、复印机等一般办公用品工作环境办公室工作时间特征正常上下班危险程度无危险4.3.5财务会计岗位说明书基本信息岗位名称材料会计岗位编号所在部门财务管理部编 制 人岗位定员2-3审 定 人工作关系直接上级财务部长直接下级无内部协调人力行政部、生产部、销售部、各分支机构外部协调第一岗位代理人第二岗位代理人岗位职责1. 按照物资分类进行材料总账和明细账的设置，严格按照材料分类办法汇总统计2. 负责核对发票、入库单手续等单据，根据单据及时登记相关账务3. 及时了解收发材料的情况，每月制定材料购进、领用报表4. 负责供应商结算时检查票据是够齐全，数量与发票是否一致，以免引起不必要的材料混乱和记账错误5. 负责各种材料的原始凭证记录，核算依据，并准确及时地传递和反馈星系，及时分类保管好管理材料6. 按月向财务传递材料入账与消耗等的资料汇总情况，做到盈亏有原因，损坏有报告，记账有凭证，记账有凭证，调整有依据7. 完成上级领导交办的其他工作权力和责任权力：5. 会计凭证、帐簿的审核权、对帐权6. 财务档案的管理权7. 财务收支活动的监督检查权和分析评价权8. 对公司会计核算和财务制度执行情况的检查指导权责任：5. 保密责任6. 对本职工作负责7. 对所记帐目、编制报表的准确性、及时性负责8. 对上级交办的工作负责任职资格学历要求大学专科及以上专业及水平财务管理、会计等相关专业经 验1年以上相关工作经验技能技巧具备相应的财务管理、会计、法律知识；熟练使用财务软件；良好的职业道德和敬业精神；认真、严谨的工作作风工作条件使用工具设备电脑、电话、传真机、复印机等一般办公用品工作环境办公室工作时间特征正常上下班危险程度无危险4.3.6财务会计岗位说明书基本信息岗位名称往来账会计岗位编号所在部门财务管理部编 制 人岗位定员1审 定 人工作关系直接上级财务部长直接下级无内部协调人力行政部、生产部、销售部、各分支机构外部协调第一岗位代理人第二岗位代理人岗位职责1. 负责跟往来单位的款项与对账工作2. 负责供应商管理：合作供应商管理、结算存活金价监控、政策利用、与合作商品供应商、劳务供应商的往来（运费、包装费、委托加工费等）3. 负责短期借款、银行贷款、职工集资款的核算与管理4. 负责保证金、押金、应收账款的管理5. 每月报送应收账款分析表，其他应收款报表，其他应付款报表，产品销售分析表6. 负责与供应商、客户核对有关往来账务7. 对欠款逐月分析，根据客户情况讲应收账款分类，对有可能成为坏账和呆账的客户报审上级领导处理8. 完成上级领导交办的其他工作权力和责任权力：1. 会计凭证、帐簿的审核权、对帐权2. 财务档案的管理权3. 财务收支活动的监督检查权和分析评价权4. 对公司会计核算和财务制度执行情况的检查指导权责任：1. 保密责任2. 对本职工作负责3. 对所记帐目、编制报表的准确性、及时性负责4. 对上级交办的工作负责任职资格学历要求大学专科及以上专业及水平财务管理、会计等相关专业经 验1年以上工作经验技能技巧具备相应的财务管理、会计、法律知识；熟练使用财务软件；良好的职业道德和敬业精神；认真、严谨的工作作风工作条件使用工具设备电脑、电话、传真机、复印机等一般办公用品工作环境办公室工作时间特征正常上下班危险程度无危险4.3.7出纳岗位说明书基本信息岗位名称出纳岗位编号所在部门财务管理部编 制 人岗位定员审 定 人工作关系直接上级财务部长直接下级无内部协调人力行政部、工程管理部、财务管理部、各分子公司、各分支机构外部协调银行等金融机构第一岗位代理人第二岗位代理人岗位职责1. 按现金管理制度规定，复核制单人员编制的现金收、付凭证并据以办理现金收、付业务2. 保管库存现金，登记现金日记帐和库存现金登记表3. 核对库存现金和现金日记账，定期核对现金日记账与总账，保证账账、账实相符4. 办理银行结算业务，管理银行存款5. 按经济业务的发生情况及时生成凭证6. 协同相关人员保管财务专用章、现金收讫、现金付讫、个人印章等相关印章7. 对空白支票和其他需要保存的相关票证进行登记、保管，并编制存放登记表 8. 完成上级领导交办的其他工作权力和责任权力：1. 公司现金的保管权2. 各类财务章的保管权3. 对不符合财务制度的记账凭证拒绝支付现金的权力责任：1. 保密责任2. 对本职工作负责3. 对所保管现金的安全性负责4. 对上级交办的工作负责任职资格学历要求大学专科及以上专业及水平财务、会计管理等相关专业经 验1-2年相关工作经验技能技巧具备一定的会计、财务管理和金融知识；熟练使用财务软件；良好的职业道德和敬业精神；认真、严谨的工作作风工作条件使用工具设备电脑、电话、传真机、复印机等一般办公用品工作环境办公室工作时间特征正常上下班危险程度无危险4.3.8财务会计岗位说明书基本信息岗位名称办税会计岗位编号所在部门财务管理部编 制 人岗位定员2审 定 人工作关系直接上级财务部长直接下级无内部协调人力行政部、生产部、销售部、各分支机构外部协调第一岗位代理人第二岗位代理人岗位职责1. 负责管理委托代销票据2. 负责对核对库存报表、库存空白销售票据的管理（领用、核销），按月提供票据适用情况报表3. 掌握价格政策、价格体系4. 负责会计凭证复核，保证每一笔凭证内筒真是、手续完备、数字准确、科目准确，凭证编号连续，附件合规，签章齐全5. 负责审核各项财务收支，严把财务关，做到按计划列支，控制各部门费用开支，杜绝非正常开支6. 核算费用，核算与管理各类租赁合同、押金、保证金、管理销售合同，统计、监控资金流量7. 负责提交相关财务报表，保证及时准确8. 装订、管理本部门财务档案9. 完成上级领导交办的其他工作权力和责任权力：5. 会计凭证、帐簿的审核权、对帐权6. 财务档案的管理权7. 财务收支活动的监督检查权和分析评价权8. 对公司会计核算和财务制度执行情况的检查指导权责任：5. 保密责任6. 对本职工作负责7. 对所记帐目、编制报表的准确性、及时性负责8. 对上级交办的工作负责任职资格学历要求大学专科及以上专业及水平财务管理、会计等相关专业经 验1年以上工作经验技能技巧具备相应的财务管理、会计、法律知识；熟练使用财务软件；良好的职业道德和敬业精神；认真、严谨的工作作风工作条件使用工具设备电脑、电话、传真机、复印机等一般办公用品工作环境办公室工作时间特征正常上下班危险程度无危险投资部部门主要职责1、 负责融资方式的研究探讨及具体融资工作的策划和组织实施2、 配合相关部门做好募集资金的使用及监控3、 负责证券投资方式的研究及投资业务的具体操作与实施 4、 负责监测公司动态和证券市场在宏观环境下运行趋向的研究与分析5、 组织编制上市公司定期报告（年报、中报、季报）、临时公告（董事会、股东会、监事会、重大事项等公告），并准确及时向监管部门报送和发布6、 负责建立、健全信息披露制度，并组织实施7、 负责组织和协调公司信息披露事务，保证公司信息披露的及时、准确、合法、真实和完整8、 负责公司在证券媒体的形象宣传工作9、 整理和归纳国家及监管部门颁布的有关信息披露及公司规范化运作方面的法律法规，并组织董事、监事及高管人员学习和贯彻10、 为公司重大决策提供咨询和建议11、 负责董事会、股东大会日程、议程的安排及会议筹备组织，负责会议记录并保管相关文件12、 协助监事会工作，保管监事会会议记录13、 组织制定和完善董事会、监事会、股东大会相关工作条例或实施细则14、 负责做好公司与上级证券监管部门、交易所的沟通工作15、 组织执行公司内部的部门、分厂的独立法人式的改制工作16、 规范完善公司内所有全资、控股公司的法人治理结构，并提出资产经营方面的建议17、 完成领导交办的临时工作证券投资部岗位说明书基本信息岗位名称证券投资统计员岗位编号所在部门证券投资部编