保险与事故预防PPT课件.ppt

可编辑 1 第十二章保险与事故预防 学习要点风险管理与保险的关系保险防灾的形式工伤保险现状工伤保险对事故的预防机制商业保险与安全生产 可编辑 2 第一节风险管理与保险一 风险和风险管理1 风险的含义 1 对风险的不同定义在安全学著作中 对风险的定义是指事故发生的可能性与其后果的严重程度乘积 在保险学著作中 国外主要有两大派观点 一派观点认为 所谓风险就是损失的不确定性 另一观点被称为 客观风险说 这种观点认为 风险是存在的事物 是可以用客观尺度衡量的 二者共同之处是都承认风险是与随时联系的概念 而都不把积极结果如盈利视为风险 可编辑 3 在国内的安全与保险著作中 常把风险和危险视为同一概念 风险即危险 事实上 风险 和 危险 是两个十分相似但又有区别的概念 风险 和 危险 的共同之处在于 二者都是尚未发生而又可能发生的现象 二者发生后的可能性的后果是可知的 确定的 二者之间的区别在于 事故一旦发生 危险只有一种后果 因而是事先可知的 风险则有几种可能的后果 是事先不可知的 所以 在安全经济学 安全学等学科中应对风险 危险加以区分 区别使用 可编辑 4 2 保险学关于风险的定义保险学中风险的概念 一般具有以下几点特性 第一 客观性 所谓客观性 是说风险必须是客观存在着的某种自然现象 生理现象或社会现象 而不是人们头脑中主观想象的或主观估计的抽象概念 第二 社会性 所谓社会性 是指自然的 社会的或生理的现象对人们的生命和财产造成伤害或损失的危害而言的 可编辑 5 第三 客观不确定性 所谓客观不确定性 是指某种现象及其所造成的损失在总体上具有必然性 是可知的 在个体上是偶然的 是不可知的 第四 可经营性 所谓可经营性是指那些可以由保险企业经营的风险 保险学的风险定义一般是指 在一定条件下某种自然现象 生理现象和社会现象是否发生 及其对人类的社会财富和生命安全是否造成损失和损失程度的客观不确定性 可编辑 6 3 风险 事故和损失的关系风险 事故和损失 是既密切联系 又互相区别的三个不同的概念 风险是发生事故的隐患 是发生事故的可能性 事故则是风险的可能性变为现实的结果 事故是造成损失的直接原因 损失则是事故造成的直接后果 由事故到损失 这中间也有一系列条件 如果事故无损伤作用对象或作用对象处于事故的作用范围之外 就不会产生与之相关的事故损失 可编辑 7 从逻辑上说 风险 事故和损失三者之间的关系是风险 事故 损失的因果关系 从现实性上说 由风险到事故 由事故到损失 都需要一定的外部条件 是一定外部条件下的因果关系 可编辑 8 2 风险的种类 1 按风险产生的根源划分风险可分为自然风险 社会风险 经济风险和政治风险 自然风险是指由于物理的和实质性的危险源所造成的财产损失或人身伤亡 社会风险是指由于个人行为反常或不可预料的团体行为所导致的风险 经济风险是指在生产和销售过程中 由于各种有关因素的变动而造成的生产增减或价格涨落及经营盈亏等风险 政治风险是指由于政治矛盾 种族冲突 战争等所导致的风险 可编辑 9 2 按风险标的划分风险可分为财产风险 人身风险 责任风险和信誉风险 财产风险是指财产发生毁损 灭失和贬值的风险 总之 凡属于财产面临之风险均为财产风险 人身风险是指由生 老 病 死的生理规律所引起的风险和由于自然 政治 军事 和社会等原因所引起的人身的伤 残 亡等风险 责任风险是指对于他人所受到的身体伤害或财产损毁应付的法律赔偿责任或依法或履行契约应付的契约责任风险 信誉风险又称保证风险 是指由于各种信用活动所导致的风险 可编辑 10 3 按风险的后果划分风险可分为纯粹风险和投机风险 纯粹风险导致的结果只有两种 一种为 没有损失 另一种是 损失 投机风险一般是指商品生产或商品经营风险 有三种结果 一是 没有损失 二是 有损失 三是 有盈利 可编辑 11 4 按风险管理的标准划分风险可分为可管理风险和不可管理风险 可管理风险是指可以预测及可以控制的风险 反之 则为不可管理风险 5 按风险的状态划分风险可分为静态风险和动态风险 静态风险是一种在经济条件没有变化情况下的一些不规则的自然行为和人们的失当行为形成的损失可能性 动态风险是与一个变化的经济相联系的风险 可编辑 12 3 风险管理 1 风险管理的概念所谓风险管理是指经济组织 包括个人 企业和政府 通过进行风险识别 风险估测 风险评价 风险控制以减少风险损失负面影响 而以最少的成本取得最大的安全保障的形式和过程 风险管理的基本原则 以最小的成本获得最大的安全保障 安全管理实际上就是对于事故风险的风险管理 可编辑 13 2 风险管理的主要形式对于不同的风险应采取不同的管理形式 概括起来主要有四种形式 即 预防风险 自担风险 转移风险和回避风险 预防风险是指采取有效的措施 尽量消除由风险因素导致风险事故的隐患 防患于未然 防止或减少事故的发生 从而避免或减少损失 自担风险是指由经济组织自身承担风险发生后所导致的经济损失 转移风险是指经济组织对自身的风险除自留一部分外 部分转移出去 回避风险是指主动避开损失的可能性 可编辑 14 3 风险管理和保险及安全管理的关系人们在同各种风险斗争的长期社会实践中 逐步总结了对待各类风险的不同处理方法 如表12 1所示 表12 1各类风险的处理办法 可编辑 15 第一类风险处理通常属于最大可信损失不太严重 或损失能较精确的预测 而企业能自我承担损失的风险处理 第二类风险处理适用于企业安全生产管理 包括防损和减损管理 第三类风险处理是一种风险转移的方法 它把风险转移给保险人 可保的风险要满足以下条件 可编辑 16 1 大量同质的风险存在 据此 保险人能比较精确地预测损失的平均频率与程度 2 损失必须是意外的 故意制造的损失得不到赔偿 3 保险对象的大多数不能在同时遭受损失 4 保险费必须合理 被保险人在经济上负担得起 第四类风险处理有两种方式 一种是完全拒绝承担风险 另一种是放弃原先承担的风险 可编辑 17 安全经济 风险管理和保险无论是在理论上还是在实际操作中 都有着密切的联系 保险学中关于保险性质的学说是风险管理理论基础的重要组成部分 而且风险管理学的发展很大程度上得益于对保险研究的深入 风险管理学发展也在不断促进保险理论和实践的发展 可编辑 18 二 保险概述1 保险的一般定义 1 经济补偿制度说主要代表是德国的经济学者华格纳 A Wagnar 这种见解是从经济学的角度来认识保险而得出的定义 2 经济补偿合同说主要代表是英国学者马歇尔 S Marshall 以及德国学者马修斯 E A Masius 此学说是从法学的角度来认识保险的 可编辑 19 3 互助共济制度说主要代表是日本保险学者园乾治 这种认识是从社会学的角度和立场出发对保险进行分析所得出的结论 4 经济制度和给付合同统一说有些学者从经济学和法学这两个角度来研究保险的意义 从而得出保险既是经济补偿制度又是补偿合同的定义 可编辑 20 5 转移风险财务手段说台湾学者宋明哲是从企业风险管理的角度给保险下定义的 综上可见 保险是指投保人根据合同约定 向保险人支付保险费 保险人对于合同约定的可能发生的事故所造成的财产损失承担赔偿保险金责任 或者当被保险人死亡 伤残和达到合同约定的年龄期限时 承担给付保险责任的保险行为 可编辑 21 2 保险的一些特性 前面已对保险的含义作了一番概述 为了加深对保险特性的理解 再把与保险有相似之处的制度或行为进行简单比较 1 保险与救济保险与救济都是补偿灾害事故损失的经济制度 它们的区别是 保险是一种合同行为 而救济是施舍行为 保险是以被保险人缴付保险费为前提 而救济是单方面行为 可编辑 22 2 保险与赌博和投机保险与赌博确有一点相似之处 被保险人缴付的保险费与其赔偿所得并不保持等价交换关系 然而 保险与赌博有着本质区别 赌博产生一种新的投机性风险 而保险是对付纯粹风险的一种办法 赌博是非生产性的 赢者是以输者的损失为代价 而保险人和被保险人在防损方面有着共同利益 保险与投机也不同 保险包含可保风险的转移 而投机是对付不可保风险的一种办法 保险能减少风险 而投机却不能减少任何风险 可编辑 23 3 保险与储蓄保险与储蓄都体现了有备无患的思想 尤其是有些人寿保险带有长期储蓄性质 但两者还是有不同的经济范畴 首先 保险是以众人的储蓄补偿少数人的损失 体现互助合作性质 而储蓄总是使用本金及利息的公式 对每个储户保持这种对等关系 它是一种自助行为 其次 保险的目的是对付意外灾害事故损失 而储户的心理主要是把存款用于预计的费用支出 可编辑 24 3 保险的分类 1 按保险实施方式来分类按照保险的实施方式来分类 可以分为以下两类 自愿保险是指投保人和保险人在平等互利 等价有偿和协商一致的基础上 通过签订保险合同而建立的保险关系 法定保险又称强制保险 它是指由政府颁布有关的保险法规 凡在保险法规范围之内的单位或个人 不管愿意是否 都必须依法参加保险 可编辑 25 2 按保险的对象来分类按照保险的对象来分类 或者说 按保险标的或个人和经济单位所面临的纯粹风险的类型分类 可以把保险分为财产保险 人身保险和责任保险 财产保险是指以财产或相关利益为保险标的的保险 人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险 责任保险是以被保险人的民事损害赔偿责任为保险标的的保险 可编辑 26 3 按业务承保方式分类按业务承保方式分类 可分为原保险 再保险 重复保险和共同保险 原保险是保险人与投保人最初达成的保险 再保险是以各保险人把原承保的部分或全部保险转让给另外一个保险人 重复保险是数家保险公司承保了被保险人的相同保险利益 或者说 一个保险标的有几份保险单或被保险人的几份保险单有同一保险责任 共同保险是指保险人和被保险人共同分担损失 4 按保险经营的目的分类按保险经营的目的分类 可分为盈利性的商业保险和非盈利性的社会保险和政策性保险等 可编辑 27 4 商业保险与社会保险保险作为一种共济和经济补偿制度有其产生的历史条件 商业保险是指保险业务具有商业性 由保险公司举办 采用合同方式 按照商品经济原则 商业惯例和市场经济规范进行的保险业务活动 带有赢利性 社会保险是社会保障体系的核心和最基本的内容 它是由国家举办 通过立法形式强制推行的一种社会制度 带有普遍性 强制性 互济性 福利性 补偿性 储蓄性等特征 社会保险主要包括 养老保险 生育保险 疾病 包括医疗 保险 工伤保险和失业 待业保险 可编辑 28 社会保险同商业保险具有的相同点 互助共济 分担风险 保障生产 安定生活的功能 两者关系 各行其道 各司其职 并行不悖 互为补充 可编辑 29 第二节保险防灾一 保险防灾与社会防灾的关系1 保险防灾的含义保险防灾是保险防灾防损的简称 它是指保险企业对所承保的保险标的 包括承保标的的物和人身 可能发生的各种风险的识别 分析和处理 以达到防止灾害事故发生和减少灾害事故的损失的过程 保险防灾的含义包括以下几点 可编辑 30 第一 保险防灾的主体是保险企业 第二 保险防灾的对象是保险企业所承保的保险标的 第三 保险防灾的目的是为了减少社会物资财富的损失 提高安全经济效益 第四 保险防灾的内容包括对保险标的风险的识别 分析和处理 可编辑 31 2 保险防灾和社会防灾的联系与区别保险防灾和社会防灾的联系 保险防灾和社会防灾都是处理风险的必要手段 都为国家保存已有的财富和保障社会安定 保险防灾和社会防灾都是社会安全保障体系的构成部分 保险防灾与社会防灾的区别 第一 防灾的主体不同 第二 防灾的对象不同 第三 防灾的根据不同 第四 防灾的手段不同 可编辑 32 二 保险防灾和保险经济的关系1 保险防灾与保险经济结构的关系保险防灾和保险经济之间是局部和整体的关系 保险防灾是保险经济运行的一个环节 保险防灾是保险经营的必不可少的手段 可编辑 33 2 保险防灾与保险经济发展的关系第一 保险防灾有利于保障社会财富的安全和社会经济的正常运行 第二 有利于促进投保企业改善经营管理 第三 为降低保险费率创造条件 第四 有利于提高保险业务的经营水平 可编辑 34 三 保险防灾的要求1 保险防灾的指导思想首先 要树立 防重于赔 的思想 防 的内容应当是积极检查 促进整改 消除隐患 防患于未然 其次 要明确保险企业在防灾中的双重地位 从社会防灾的来看 保险企业处于从属地位 起配合作用 从保险防灾来看 保险企业处于主导地位 可编辑 35 2 保险企业要处理好三方面的关系 1 保险企业与社会防灾单位的关系全社会范围内的防灾是一个完整的体系 保险企业是这个防灾体系中的一个环节 在社会防灾方面 社会防灾起主导作用 保险防灾起配合作用 它们之间的关系式 主导 与 从属 关系 可编辑 36 2 保险企业和投保人之间的关系在这种防灾关系中 保险企业处于主导地位 投保人处于从属地位 3 保险企业内部各个环节之间的关系保险企业内部的各个部门应当积极主动的配合防灾部门的工作 要在人力 物力和财力方面积极地给予支持 可编辑 37 3 要坚持 经常 及时 有效 的原则保险防损工作是一项长期性的任务 保险企业必须作出计划安排 坚持不懈的开展下去 要建立防灾安全责任制和各种防灾检查监督制度以及防灾防损重点户档案 以备查改 同时要从组织上 制度上保证防灾防损工作的实施 做到经常化 制度化 可编辑 38 要及时开展防灾防损活动 把各项预防措施落实在灾害事故发生之前 做到早发现隐患 早改进防范措施 防患于未然 积极开展防灾防损活动 有效地避免灾害事故的发生和减少保险标的的损失 是保险防灾工作的要求 可编辑 39 四 保险防灾的手段 措施和形式1 保险防灾的手段保险防灾的手段多种多样 其中有以下几种 1 法律手段 法律是管理保险经济的基本手段 也是保险防灾的重要手段 可编辑 40 2 行政手段 世界各国普遍采用行政手段强行规定保险公司和保户必须采取有效的防灾措施 3 技术手段 采用先进技术手段和设备进行防灾已成为各国防灾的重要手段 4 经济手段 采取经济手段加强保险防灾管理 在当前世界各国已经成为普遍的现象 可编辑 41 2 保险防灾的措施 1 建立防火基金前苏联和东欧其他一些国家 也都通过提取防灾费的办法来建立防灾基金 而且防灾费的比例普遍较高 防灾费的用途主要有以下几个方面 第一 拨给防火 防汛 防台风及交通管理部门 用于购置和改进防灾设备 进行防灾宣传 奖励防灾先进集体和个人等 第二 用于赠送消防设备 增强企业防灾能力 第三 用一部分防灾费购置仪器设备 充实了保险公司的防灾检查能力 可编辑 42 2 采取发放无息贷款的方法 增强保险防灾能力保险公司通过向企业提供无息贷款 为企业提供专项防灾资金 对企业防灾具有很重要的意义 通过此类的工作 一方面使保户的生产及利益获得安全保障 企业效益和社会效益得到了提高 另一方面使保险公司的赔款支出下降 经济效益上升 可编辑 43 3 建立专门的防灾技术队伍和防灾研究机构在这方面 日本的保险企业作得尤为突出 例如日本 东京海上保险公司 于1985年成立了安全技术部 有23人专门从事防灾技术的研究 这个部门设有三个科 即计划科 业务科 调查科 计划科负责全年的防灾计划 业务科专门提供资料 调查科专门进行市场调查 三个科共同研究保险防灾技术 可编辑 44 3 保险防灾的组织形式保险防灾的组织形式分为保险企业内部的组织形式和外部组织形式两大体系 1 保险企业内部的防灾组织形式保险企业内部的防灾组织形式 是指保险企业自身的防灾组织 一般 保险公司都设有防灾部或防灾处 可编辑 45 2 保险企业外部的防灾组织形式保险防灾的外部组织形式 是指保险防灾与社会防灾部门共同组成防灾组织 承担保险防灾和部分社会防灾任务 就中国来说 有以下几种主要形式 保险公司与社会防灾部门联合成立防灾协会等联合组织 基层保险公司与有关行政部门成立联合防灾组织 基层保险公司与医疗单位成立联合防灾防治组织 保险公司与投保单位建立联合防灾组织 可编辑 46 第三节工伤保险一 工伤保险的概念和意义1 工伤保险的概念工伤保险 又称职业伤害保险 是指国家和社会为在生产 工作或在规定的某些特殊情况下遭受意外伤害 职业病伤害的劳动者提供医疗服务 生活保障 经济补偿 医疗和职业康复 为因这两种情况造成死亡的劳动者的供养亲属提供遗属抚恤等物质帮助的一种社会保险制度 可编辑 47 2 建立工伤保险制度的意义 1 工伤保险制度是保障市场经济条件下工伤职工基本权益的重要条件 2 工伤保险制度是推进国有企业改革和国有经济结构调整的重要措施 3 工伤保险制度是建立健全社会保障体系的重要内容 加快建立工伤保险制度已经成为当前建立完善的社会保障体系的重要任务 可编辑 48 4 工伤保险制度是促进建立工伤事故和职业病危害防范机制的重要手段 5 工伤保险制度有利于保护和发展社会生产力 6 工伤保险制度有利于妥善处理事故和恢复正常生产 维护社会安定 可编辑 49 二 工伤保险发展概况经过自1884年德国实行工伤保险制度以来的一百余年发展 工伤保险制度在工人 企业和政府三方协调机制中展示出了超强的调节能力 成为当今各国不可缺少的社会保障制度之一 1 我国现有工伤保险制度的建立概况工伤保险制度是一个国家关于工业伤害事故处理的所有法律 法规 政策 措施的总称 归纳起来有以下主要构成内容 可编辑 50 1 工伤保险制度的建立 1 工伤保险的立法我国的工伤保险立法始于50年代初 即 1951年颁布实行并于1953年修改的 中华人民共和国劳动保险条例 1995年1月开始实施的 劳动法 中再次明确规定我国所有企业 机关 事业单位中的劳动者 都实行统一的工伤保险制度 可编辑 51 1996年8月12日劳动部发布了 企业职工工伤保险试行办法 2002年国务院将 工伤保险条例 列入立法工作计划 并形成 工伤保险条例 草案 2003年4月27日 国务院总理温家宝签发中华人民共和国国务院令第375号 颁布了 工伤保险条例 这是我国政府在改革开放形势下完善我国社会保障制度 进一步维护劳动者权益的重要举措 可编辑 52 2 享受工伤保险待遇的资格条件主要是指因工负伤 残疾和死亡事故的确认标准 法定的职业病名单及鉴定标准 以及因工伤 残 丧失劳动能力等级的标准等 3 工伤保险基金的筹集及费率的确定主要包括基金筹集的模式 统筹的地域范围 缴费的对象 费用的主要来源 计提基数 费率种类等 可编辑 53 4 工伤保险待遇的给付主要有给付项目 给付标准 给付期限 计算方法 给付途径及待遇的正常调整机制等 5 工伤保险的管理与监督主要包括工商管理的行政机关 业务机构及监察 仲裁机构的设置 各管理与监察机构的权限划分 人员的配置等 可编辑 54 2 工伤保险制度的实施原则 1 采取无过责任原则 2 损害补偿原则 3 严格区别工伤和非工伤 4 预防 补偿和康复相结合的原则 可编辑 55 3 我国工伤保险的改革和发展1951年我国政务院颁布了 中华人民共和国劳动保险条例 1953年进行了重新修订 1993年 党的十四届三中全会通过 中共中央关于建立社会主义市场经济体制若干问题决定 提出了 普遍建立企业工伤制度 的要求 原劳动部1996年颁布实施了 企业职工工伤保险试行法 标志着我国探索建立符合社会保险通行原则的工伤保险工作进入了新阶段 2003年4月颁布的 工伤保险条例 则使21世纪我国工伤保险制度更加适应市场经济的需求 体现了全面建设小康社会的时代要求 可编辑 56 2 国外工伤保险的发展1 工伤保险的管理形式工伤保险作为国家立法出现 始于19世纪后期的德国 1923年 制定了 帝国保险条例 1996年 联邦议会通过了新的 工人灾害赔偿法 由此至今遍及全球 可编辑 57 各国工伤保险的管理形式大致可归纳为雇主责任保险和社会保险两大类型 雇主责任保险是指根据法律规定 受伤害的工人或遗属直接向雇主要求索赔 由雇主向他们直接支付保险待遇 社会保险是由国家立法强制实行 统一筹措基金共担风险 并以支付长期待遇为主 可编辑 58 2 保险待遇范围1952年国际劳工局 ILO 社会保险最低标准公约 第102号规定享受工伤待遇的条件是 1 因工伤身体呈疾病状态者 2 因工丧失劳动能力并因此中断工资收入者 3 由于永久或暂时丧失劳动能力而完全丧失或部分丧失工资收入者 4 由于供养者死亡而失去生活费来源者 3 工伤保险制度世界各国工伤保险管理制度虽不尽相同 但是最具代表性的管理模式当属德国和日本两种 可编辑 59 德国工伤保险制度以1884年政府颁布 伤亡事故保险法 为标志 工伤保险由同业公会负责 主要职责是 1 根据国家安全生产法律法规制定有关规定 2 监督事故隐患整改 3 安全咨询 4 提供培训服务 5 职业病预防 6 健康危害监测与调查 7 产品安全标准鉴定 可编辑 60 德国工伤保险同业公会按行业划分 实行行业统筹 工伤保险同业公会虽属社团组织 但具有特定的行政执法权 各工伤保险同业公会遵循 权利与义务对等原则 社会平均原则 工伤保险费雇主交纳原则 并在全国自上而下设立了安全技术监察部门 配备专职安全监督员 一直深入到厂 矿 密集的工业区 形成了能够对每个企业进行有效监督检查的管理网络体系 可编辑 61 德国工伤保险的参保企业达300多万个 参保人数为4300多万人 工伤保险费按行业差别费率由雇主缴纳 约占企业工资总额的1 每年总收入约200亿马克 保费还可根据企业的安全生产状况上下浮动 幅度最高达30 可编辑 62 德国工伤保险同业公会体系完善 机构健全 能积极帮助企业解决安全生产工作中的实际问题 一旦企业发生事故后 独立与工伤方协商处理 民事经济赔偿完全由工伤保险同业公会负责 解除了雇主和政府部门善后处理纷繁的事务性工作 但是 德国工伤保险与安全监察的双重监管体制 在人力 物力上的重复投入 也有资源浪费的弊端 可编辑 63 日本于1947年颁布工伤保险法 开始施行工伤保险 法中赋予了劳动省管理工伤保险的职责 因2000年政府机构改革 劳动省与卫生省合并 成立了劳动卫生省 现由劳动卫生省负责管理 在劳动卫生省内 工伤保险与安全生产监督管理为同一部门负责 全国实行三级机构垂直管理模式 第一级是劳动卫生省劳动基准局 第二级是各都道府县设劳动基准局 47个 第三级是厂 矿 区劳动基准监督署 340多个 全国共有安全监督官3000多名 可编辑 64 工伤保险管理的主要职责是负责制订不同行业的年度费率 收缴工伤保险费 并负责工伤鉴定和补偿等 由于日本工伤保险取之于民 用之于民 为防止事故 日本安全监督管理部门加大了事故预防投入的比例 主要用于安全科学技术研究 宣传培训 检测检验等方面 可编辑 65 1998年事故大幅下降 符合享受工伤补偿人数降低到60万人 为防止结余过多 日本政府采取提高补偿费用 改善医疗和功能性恢复锻炼的条件 降低费率等手段 使基金维持在一个合理水平 可编辑 66 日本工伤保险与安全监督管理由一个部门统一管理 管理体制顺畅 集中 统一 高效 工伤保险在全国工矿企业实行统筹 调节功能强大 优势十分明显 另外 职工享受保险的待遇优越 国家对企业的技术服务周到 预防事故的相关科学研究超前 安全生产与工伤保险联系紧密 许多方面值得我国学习和借鉴 可编辑 67 三 工伤保险基金的管理1 工伤保险基金管理的特性要保证职业伤害社会保险制度顺利实施 必须有一个稳定的基金制度作保障 所以建立职业伤害社会保险基金是实行职业伤害社会保险的核心问题 可编辑 68 1 职业伤害保险和康复的给付需要从职业伤害社会保险需要给付的金额出发 逐一考虑职业伤害和康复的给付需要 1 工资劳动者因患职业病和因工负伤需要给付的医药 体检 诊治 手术 住院 修养 疗养等费用 2 因患职业病和因工负伤劳动者必须赴外地接受诊断 手术 治疗 休息 疗养而需要给付的往返旅费 可编辑 69 3 因患职业病和因工负伤劳动者住院接受治疗 住休养所 住疗养院的护理费支出和膳食补助 4 因患职业病和因工负伤劳动者 在接受治疗期间必须享有的生活费 5 劳动者因患职业病和因工伤残而需享有的一次性赔偿和定期补助 6 劳动者伤残后的康复费用 7 职业伤害致死后的善后费用 可编辑 70 2 基金费用指标 1 医疗服务费 2 医疗期间赴外地费用 3 医疗期间生活费用 4 暂时负伤一次性补偿 5 永久性残障定期补助和一次性赔偿 6 康复费用 7 丧葬费 8 一次性遗属抚恤金 9 遗属定期补助 可编辑 71 3 确定基金来源的原则第一 补偿不究过失 原则 第二 按风险程度征收 原则 4 基金使用原则第一 机动原则 第二 全面原则 可编辑 72 2 工伤保险基金筹集的方式由于目前世界各国的工伤保险存在雇主责任制和社会保险制两大类型 因此在基金筹集模式上的选择也有不同的思路 1 雇主责任制下的工伤保险基金筹集方式的三种具体办法 可编辑 73 1 企业自保办法政府立法规定企业对职工负责工伤赔偿的责任 对工伤保险的待遇的给付做出原则规定 但是对待遇的标准并无统一规定 是由用人单位在政府原则的指导下 据自身的经济赔付能力 自行确定待遇给付标准 由劳动行政部门负责监督 可编辑 74 2 由企业向商业保险公司投保的办法由政府立法规定企业必须强制开办工伤事故赔偿保险 并由企业负担全部费用开支 工伤保险待遇给付必须符合国家的最低标准 3 由政府征收工伤保险准备基金的办法由政府规定企业必须开办工伤保险 费用由企业全部负责 并指定商业保险公司承担 再保险 业务 可编辑 75 2 社会保险制度下的工伤保险基金的筹集 1 社会统筹办法由政府立法规定企业必须参加工伤保险 按时 足额向社会保险管理机构缴纳工伤保险统筹费用 并由工伤保险机构负责进行工伤待遇的给付 可编辑 76 2 政府规定统一待遇项目与标准 由企业行政自行支付的办法这种方法不同于企业责任制之处在于给付项目和标准由政府统一规定 企业无权更改 也不能向商业保险公司 再投保 可编辑 77 3 工伤保险费率的确定工伤保险基金的提缴 绝大数国家都是以企业职工的工资总额为基数 按照规定的比例缴费 在费率的确定上 主要有三种方式 1 统一费率制 统一费率制即按照法定统筹范围的预测开支要求 与相同范围内企业的工资总额相比较 求出一个总的工伤保险费率 所有企业都按这一比例缴费 目前世界110多个实行工伤保险的国家中约有37 采用此制度 可编辑 78 2 差别费率制 差别费率制即对单个企业或某一行业单独确定工伤保险费的提缴比例 目前世界各国实行此种费率者约占41 是当今工伤保险基金社会统筹种费率确定上应用广泛 效果明显的方式 工伤保险差别费率 行业或企业预测工伤保险费用需求 调节系数 计划期行业或企业工资总额 100 3 浮动费率制 浮动费率制是在差别费率制的基础上 每年对各行业或企业的安全卫生和工伤保险费用支出状况进行分析评价 根据评价结果 由主管部门决定该行业或企业的工伤保险费率上浮或下浮 可编辑 79 4 我国工伤保险费率的确定工伤保险费率机制是工伤保险制度的核心问题 目前 我国行业差别费率厘定仍处于探索阶段 各地行业差别费率也存在较大差异 费率档次划分为3 19个 其中多数为5 7个 全国平均费率为工资总额的1 左右 高风险行业最高也不超过3 费率与风险的关联性不强 结果影响了低风险企业参加工伤保险统筹的积极性 据统计 截至1999年底 全国工伤保险欠费累计达到809亿元 可编辑 80 2003年4月 国务院总理温家宝签发中华人民共和国国务院令第375号 颁布了 工伤保险条例 条例 第八条规定 工伤保险费根据以支定收 收支平衡的原则 确定费率 国家根据不同行业的工伤风险程度确定行业的差别费率 并根据工伤保险费使用 工伤发生率等情况在每个行业内确定若干费率档次 可编辑 81 我国工伤保险制度处于起步阶段 工伤事故管理不规范 工伤统计数据还很缺乏 现阶段行业差别费率的划分基本上处于经验判断阶段 一些学者针对我国工伤保险制度发展现状 提出了应用聚类分析 风险系数测评和模糊风险评估等方法来确定行业差别费率 可编辑 82 第四节工伤保险事故预防机制的建立一 工伤保险和事故预防的结合预防事故 减少伤亡 不仅是社会主义生产经营活动的基本要求 而且是实现工伤保险基金良性循环 减轻企业负担 提高保障水平的有效途径 1 工伤保险和工伤预防的关系 1 工伤保险促进工伤预防 2 工伤预防促进工伤保险的发展 可编辑 83 2 建立事故预防与工伤保险相结合管理体制的意义 1 建立事故预防与工伤保险相结合管理体制是工伤保险自身发展的需要 2 建立事故预防与工伤保险相结合管理体制是劳动安全监察工作发展的需要 可编辑 84 3 建立事故预防与工伤保险相结合管理体制是国内外实践的成功经验 工伤保险机构的首要任务是事故预防 而不是补偿 这是国外许多发达国家工伤保险经过近百年的实践所得出的结论 可编辑 85 二 工伤保险与事故预防相结合的管理模式1 国外工伤保险与工伤预防结合的模式很多国家开始了工伤保险与工伤预防结合的探索 总体可归纳为两大类型 一是工伤保险中强调工伤预防 使工伤预防成为工伤保险的首要任务 另一种类型是建立专门的工伤预防基金 职业安全保障基金 可编辑 86 1 工伤预防成为德国工伤保险的首要任务德国工伤保险的首要任务是预防 同业公会每年从工伤保险基金中提取大约5 的资金 用于工伤预防工作 并取得了很好的经济效益和社会效益 德国主要的工伤预防管理措施包括 制定 公布 印刷劳动保护方面的规程与规定 劳动保护监察和咨询服务 劳动医疗 安全教育培训 可编辑 87 2 法 美等国设立了专门的工伤预防基金法国的社会保障机构建立了专门的工伤预防基金和专职的安全监督员 工伤预防基金一部分来源于雇主缴纳 工资总额的1 5 一部分来源于对不遵守职业安全卫生的雇主的罚款 基金主要用于为企业提供安全技术咨询 提供安全专家 监督实施安全条例和工伤统计分析等工作 在美国 俄亥俄州的保险计划委员会实施了许多工伤预防工作 这些工作由安全和健康基金会资助 该基金会拿出其财政收入的1 作为工伤预防基金 可编辑 88 2 我国工伤保险与工伤预防结合的基本情况目前我国工伤保险职能尚未能发挥事故预防和减少事故发生的主动作用 另外我国工伤保险在安全监察 技能培训 社会宣传 危险源普查等有关工伤预防工作方面开展还不够 可编辑 89 目前我国工伤保险与工伤预防相结合方面还存在的问题有 1 工伤保险管理机制决定了 重待遇 轻预防 的模式 2 劳动保障行政部门较难充分发挥工伤保险的预防作用 3 工伤保险支出不合理造成了严重的基金结余 4 我国工伤保险体制难以适应市场经济需求 可编辑 90 三 我国工伤保险与工伤预防结合的模式构想针对我国工伤保险在事故预防作用中存在的问题 结合和吸取国外的经验 有关专家提出如下模式 一 建立事故预防与工伤保险综合管理机构 即在各级劳动行政部门设立事故预防与工伤保险综合管理机构 可编辑 91 1 综合管理机构的主要职能综合管理机构的主要职能可以概括为 安全监察及事故预防 工伤事故的赔偿和补偿 受伤人员的康复及为再就业创造条件 2 综合管理机构的主要部门设置 1 工伤事故稽查机构 2 工伤认定与评残机构 3 工伤保险基金管理机构 4 工伤事故统计分析中心 5 劳动安全卫生检验检测机构 6 法规宣教与职业康复机构 可编辑 92 目前 可以中等城市 地域分布上的中心城市 的劳动行政部门为基本的工伤事故管理部门 管理本辖区内的一切企业的所有从业人员的工伤事故 首先在本辖区内实现所有企业的统筹 进而实现地 市级统筹和省级统筹调剂 最终实现全国统筹 这种一体化管理的工作运行机制具有如下优势 第一 有助于把主要精力放在工伤事故和职业危害的预防上 可编辑 93 第二 有利于完善各类工伤事故和职业病的统计 提高企业职工伤亡事故统计的准确性 第三 有助于及时 准确地进行差别费率 浮动费率的调整 第四 强化宣传教育工作 利用为用人单位提供劳动保护的有关咨询服务 提高用人单位的职业安全卫生管理水平 第五 促进企业安全评价 作业条件分级 事故隐患评估等项安全监察工作的开展 可编辑 94 二 建立工伤保险与安全监察机构密切配合 协调工作的运行机制1 规范工伤认定工作制度企业发生事故后 必须按级定向职业安全监察机构报告 同时向工伤保险机构申报 由职业安全监察机构进行工伤性质认定 办理工伤认定证明 可编辑 95 2 联合确定及调整差别费率 浮动费率根据不同行业的事故风险及职业危害程度的差别 对不同的行业 企业征缴不同费率的工伤保险基金 即差别费率 在差别费率的基础上 劳动安全监察部门定期对企业的安全进行检查 监督 依据企业的安全生产状况 工伤保险及职业伤害费用的支出情况进行联合评估 根据评估结果 对企业的保险费率进行调整 可编辑 96 3 协同运作事故预防基金 促进安全检测检验在工伤保险基金中提取一定比例的事故预防经费 强化职业安全卫生检验手段 可以避免目前在检测检验工作方面同有关部门的矛盾 树立劳动部门为企业服务的良好形象 可编辑 97 4 共同开展宣传教育和奖励惩处联合开展多种形式的工伤保险和事故预防的宣传教育活动 定期进行有关工伤保险 安全预防知识的培训 考核 5 定期进行联合调研 加强工作信息交流利用劳动部门的整体优势 加强各项业务之间的相互联系 可编辑 98 四 工伤保险条例 与 安全生产法 的结合2003年4月16日国务院审议通过的 工伤保险条例 是继 中华人民共和国安全生产法 之后国家制定的又一部保障从业人员人身权利的重要立法 工伤保险条例 的出台 标志着我国工伤保险纳入了法制轨道 可编辑 99 合同法 虽有关于从业人员与生产经营单位订立劳动合同的规定 但没有关于保障从业人员劳动安全 享受工伤社会保险事项的规定 安全生产法 在赋予从业人员享有工伤保险权利的同时 规定了生产经营单位有为从业人员投保的法定义务 生产经营单位不得以任何形式与从业人员订立协议 免除或者减轻其对从业人员因生产安全事故伤亡依法应当承担的责任 可编辑 100 与 安全生产法 的有关规定相衔接 工伤保险条例 对参加工伤保险的单位 人员 工伤保险基金 工伤认定 劳动能力鉴定 工伤保险待遇 监督管理和法律责任等做出了具体的规定 这就从立法上实现了安全生产与工伤保险的有机结合 为保障职工或者雇工的人身权利提供了法律依据 可编辑 101 五 损失控制和工伤保险预防机制的研究展望现代工伤保险的发展趋势是逐渐减少其经济补偿和伤病医治的比重 而使预防危险 控制损失成为其主要目的 在欧美等一些工业技术先进国家已开始把 控制损失 作为主要的口号 可编辑 102 目前实现工伤保险的预防机制还有两个基本的主要问题没有解决 一是通过工伤保险达到 损失控制 目标的运行机制 二是工伤保险在预防功能的具体工作方法 解决运行机制和工作方法这两项关键性工作对充分发挥工伤保险的预防功能以便减少风险 控制损失有很重要的意义 可编辑 103 第五节商业保险与安全生产一 商业保险与安全生产的结合 一 保险业和安全生产的关系保险业与安全生产有着密切的内在联系 两者在最终目的上具有高度的一致性 都是为了预防事故发生 减少人的生命及财产的损失 促进社会经济发展 在客观上具有紧密结合 良性互动的内在需要和动因 把安全生产工作与保险业结合起来 积极发展工伤事故社会保险和商业保险 既是加强安全生产工作的客观需要 也是保险业改革发展的必然趋势 可编辑 104 二 商业保险与安全生产相结合的意义1 安全生产工作发展的需要现阶段我国的工伤保险 主要采用社会保险 统筹统管的形式 商业保险尚未真正进入事故预防领域 雇主责任险 人身意外伤害保险等商业险种 尚未得到普及和推广 可编辑 105 为了进一步加强安全生产工作 应当在安全生产和工伤保险领域 尽快引入商业运作机制 在坚持和完善工伤社会保险制度的同时 积极发展雇主责任险 人身意外伤害险以及其它商业险种 使二者相辅相成 共同服务和促进我国的安全生产工作 可编辑 106 2 国外实践的成功经验保险机构主动介入工伤预防 社会保险和商业保险并重 是世界各国在工伤保险方面的通行做法 保险业发育比较成熟的德国 建立了35个同业工伤事故保险协会 既负责调查事故 办理赔付 也负责所辖范围内企业安全生产日常性监督检查 提供安全生产政策 技术等方面的咨询和指导 可编辑 107 由于保险机构棉型企业所做的工作 是以防范事故 服务企业为出发点和落脚点 因此更容易被企业所接受 而其独特的经济手段和激励约束机制 又是一般的政府监管 监察行政执法工作所无法替代的 在西方工业化国家从事故高发到基本稳定 最终实现根本好转的安全生产发展过程中 保险业发挥了重要的作用 可编辑 108 二 商业保险对安全生产的促进作用以责任保险为主要形式的商业保险进入安全生产领域 可以从以下三个方面 对安全生产工作起到促进作用 一 保险费的收缴可以采用差别 浮动费率 根据投保单位的行业风险类别 职业伤害频率 企业安全生产基础条件等 划分不同的费率档次 风险较大 职业伤害频率较高和安全基础较差的企业 交纳的保险费率相应就高 可编辑 109 同时将费率与企业一段时间内的事故和赔付情况挂钩 定期调整缴费标准 对安全措施得力 事故减少 赔付下降的企业 以降低保险费率作为奖励 反之则以提高费率作为惩罚 通过发挥费率机制的作用 促使企业重视做好安全生产工作 加强安全防范 可编辑 110 二 保险机构超前性开展事故预防工作商业保险的特点是自主经营 自负盈亏 为了减少赔偿支出 降低保险成本 保险公司需要做好防灾防损工作 有重点 有针对性地对投保企业进行安全监督检查 对隐患严重的客户 要提出改进安全生产工作的措施 同时积极推广安全性能可靠的新技术和新工艺 促使企业提高本质安全水平 可编辑 111 保险公司在经营状况允许的情况下 也可以拿出一部分资金 从事公益性 社会性安全生