《AP应付模块培训》PPT课件.ppt

1 应付模块 民生人寿Oracle财务管理系统操作培训 主讲 周虹伶辅导 张小平 郝汾平 段逸轩 欧阳高辉 2 应付模块培训简介 OracleAP是什么 应付模块概述OracleAP提供了哪些功能 应付模块功能介绍民生使用OracleAP管理哪些业务 民生应付业务范围民生如何使用OracleAP管理相关业务 应付业务流程操作 3 应付模块培训安排 4 一 应付模块概述 AP ACCOUNTPAYABLES的简称 即应付帐款用于核算企业应付帐款相关业务的管理平台 发票管理平台 付款管理平台 OracleEBS 电子商务套件 成员 重要的业务模块相对总帐 AP是重要的财务子模块 5 一 应付模块概述 AP与其他模块的关系 6 二 应付模块功能介绍 1 发票管理平台 确认企业应付帐款的依据问题1 是否仅仅管理真实的发票 2 付款管理平台 没有企业愿意多支付款项付款两大定律 1 不允许无票支付2 发票可付金额 发票金额 已付金额 应付恒等式 问题2 支付行为是否唯一指向发票 7 二 应付模块功能介绍 3 供应商管理平台 发票核算对象 付款支付对象 应付模块的基础 实现债务及债权的清晰管理问题3 是否所有的供应商都要纳入应付管理范围 8 二 应付模块功能介绍 重要概念问题1 是否仅仅管理真实的发票 什么是发票问题2 支付行为是否唯一指向发票 什么是付款问题3 是否所有的供应商都要纳入应付管理范围 如何管理供应商 9 二 应付模块功能介绍 发票管理 付款定律2 不允许无票支付问题2 支付行为是否唯一指向发票 答案 否 员工借款和预付款属于无发票的支付 问题1 是否仅仅管理真实的发票 答案 否 员工借款和供应商付款需要通过 虚拟 发票核算 如何清晰管理真实发票与虚拟发票 答案 发票类型标准 真实发票 非电子报销单预付款 借款单费用报表 电子报销单 10 二 应付模块功能介绍 付款管理 1 付款两大定律 1 不允许无票支付2 发票可付金额 发票金额 已付金额 应付恒等式 2 银行 付款的基础1 真实银行 银行支付 购买及费用支出户 2 虚拟银行 现金支付 新增银行账户需向某机构提交新增申请 由某机构统一维护 11 二 应付模块功能介绍 供应商管理 问题3 是否所有的供应商都要纳入应付管理范围 答案 否 重要供应商具体化 次要供应商杂项化 供应商类型1 外部供应商 办公用品及家具类 单证类 IT设备类 租赁类 装修类2 内部供应商 员工 上线期初 新增供应商需向某机构提交新增申请 由某机构统一维护 12 三 民生应付业务范围 1 民生所有应付业务1 外部供应商支付 租赁费 装修费 资产购买 低耗品购买 无形资产2 员工报销 借款3 工资 四险一金 三费 手续费支付4 业务员押金 考试费5 佣金 13 三 民生应付业务范围 2 在OracleAP管理的应付业务1 外部供应商支付 租赁费 装修费 资产购买 自购 低耗品购买 无形资产2 员工报销 借款3 工资 四险一金 三费 手续费支付 GL4 业务员押金 考试费 GL5 佣金 业务系统 GL6 统购 GIS 14 三 民生应付业务范围 3 从系统的角度重新分类应付业务 仅含应付模块处理业务 1 非签报类应付支出 非重点控制 金额较小的支出 先网上报销审批 后应付模块核算2 签报类应付支付 重点控制的支出a 系统内签报的应付支出b 系统外签报的应付支出 直接应付模块核算 15 四 民生业务流程操作 填写手工签报 提交系统签报 审批签报 会计入帐 发生费用 16 1 借款 预付款 四 民生业务流程操作 17 2 报销 四 民生业务流程操作 18 系统外签报的应付支出1 借款 预付款2 报销 四 民生业务流程操作 19 操作演示1 借款 预付款 系统外签报的应付支出 例 河北分公司租赁费押金10000 租赁费30000租赁供应商 白双秋步骤1 录入预付款头信息步骤2 录入预付款分配步骤3 验证预付款步骤4 创建预付款会计分录步骤5 创建付款步骤6 选择支付的预付款步骤7 创建付款会计分录 四 业务流程操作 20 操作演示2 报销 系统外签报的应付支出 例 河北分公司租赁费押金10000 租赁费30000租赁供应商 白双秋步骤1 录入发票头信息步骤2 录入发票分配步骤3 验证发票 核销预付 验证发票步骤4 创建发票会计分录步骤5 创建付款步骤6 选择支付的发票步骤7 创建付款会计分录 四 业务流程操作 21 会计分录1 预付款 员工借款a 录入预付款类型发票Dr 其他应收款 预付款 其他应收款 员工借款Cr 其他应付款 应付采购 其他应付款 其他b 出纳付款Dr 其他应付款 应付采购 其他应付款 其他Cr 现金 银行存款2 报销 外部供应商 员工 a 录入标准类型发票Dr 费用科目 资产预算科目Cr 其他应付款 应付采购 其他应付款 其他b 核销预付 员工借款Dr 其他应付款 应付采购 其他应付款 其他Cr 其他应收款 预付款 其他应收款 员工借款c 报销支付 外部供应商 员工 Dr 其他应付款 应付采购 其他应付款 其他Cr 现金 银行存款 四 业务流程操作 22 课堂练习 系统外签报的应付支出 a 各机构对各自某一租赁类供应商 预付10000 租赁费30000 报销后付剩余20000b 各机构对各自某一装修类供应商 付预付装修费5000 装修费发票50000 付剩余款45000 四 业务流程操作 23 系统内签报的应付支出1 借款 预付款2 报销 四 民生业务流程操作 24 操作演示1 借款 预付款 系统内签报的应付支出 例 总公司购会议桌1台 预付1000 供应商开具发票2000家具类供应商 北京北方丰业电子有限公司步骤1 录入预付款头信息步骤2 录入预付款分配步骤3 验证预付款步骤4 创建预付款会计分录步骤5 创建付款步骤6 选择支付的预付款步骤7 创建付款会计分录 四 民生业务流程操作 25 操作演示2 报销 系统内签报的应付支出 例 总公司购传真机1台 预付1000 供应商开具发票3200 付剩余款2200IT设备供应商 北京北方丰业电子有限公司步骤1 录入发票头信息步骤2 匹配系统内签报单PO步骤3 验证发票 核销预付 验证发票步骤4 创建发票会计分录步骤5 创建付款步骤6 选择支付的发票步骤7 创建付款会计分录 四 民生业务流程操作 26 会计分录1 预付款 员工借款a 录入预付款类型发票Dr 其他应收款 预付款 其他应收款 员工借款Cr 其他应付款 应付采购 其他应付款 其他b 出纳付款Dr 其他应付款 应付采购 其他应付款 其他Cr 现金 银行存款2 报销 外部供应商 员工 a 录入标准类型发票Dr 费用科目 资产预算科目Cr 其他应付款 应付采购 其他应付款 其他b 核销预付 员工借款Dr 其他应付款 应付采购 其他应付款 其他Cr 其他应收款 预付款 其他应收款 员工借款c 报销支付 外部供应商 员工 Dr 其他应付款 应付采购 其他应付款 其他Cr 现金 银行存款 四 业务流程操作 27 课堂练习 系统内签报的应付支出 a 向河北公司供应商 石家庄市长安区物资总公司 采购点钞机数台 预付1000 货款2000 签报2000b 向河北公司供应商 石家庄市长安区物资总公司 采购点钞机数台 预付3000 货款2800 签报3000c 向河北公司供应商 石家庄市长安区物资总公司 采购点钞机数台 预付1000 货款2800 签报3000d 向河北公司供应商 石家庄市长安区物资总公司 采购点钞机数台 预付1000 货款3500 签报3000 四 民生业务流程操作 28 五 应付查询操作 1 发票查询介绍课堂练习a 查询某机构某供应商所有发票b 查询某机构某供应商 10月所有发票c 查询某机构某供应商 金额在1000元以上的预付款d 查询某机构所有尚未付款的借款单及预付款e 查询某机构所有未验证的发票f 查询某机构所有被暂挂的发票g 查询某机构所有部分支付的发票及报销单 不包括借款单和预付h 查询16 20号发票i 查询某机构所有被取消的发票j 查询某机构某供应商的供应商欠款额及具体发票k 查询某机构所有未归还的员工借款 29 五 应付查询操作 2 付款查询介绍课堂练习a 查询某机构所有付款记录b 查询某机构10月现金支付记录c 查询某机构对某供应商的所有付款记录d 查询某机构所有未创建会计科目的电汇付款记录e 查询某机构某银行的支票付款记录f 查询某机构凭证编号在30以上的单笔金额在3000以上的现金付款记录 30 五 应付查询操作 3 报表查询介绍课堂练习a 供应商已付发票历史记录b 发票帐龄报表c 发票登记表d 打印付款登记表e 预付款状态报表 31 六 月结流程 1 完成所有应付业务2 处理疑问发票 付款a 运行 发票验证 应付帐款管理系统会计核算流程 请求 将所有事务入账b 运行 期间关闭例外报表 处理当月未完应付事务c 运行 发票验证 应付帐款管理系统会计核算流程 请求 将未完事务入账e 运行 CUX 将应付款传送至总账 请求 将应付事务分录传送GLf 运行 期间关闭例外报表 确认所有应付事务已完成3 核对应付及预付科目发