代理与担保业务考试题.doc

代理与担保业务案件风险防控考试题一、单选题：1.代理与担保业务属于银行（信用社）的 业务。( C )A.贷款 B.存款 C.中间 D.信贷2.代理业务必须遵循“ 、 、 ”的工作原则。(B)A.先存后支、先收后付、不予垫款 B.先收后付、先存后支、不予垫款 C.先收后付、先存后支、不予垫款D.先存后支、先收后记、不予垫款3.银行受单位或个人客户委托，利用自身的结算便，为委托单位或个人客户办理的为 、 业务。( A )A.代收、代付 B. 代付、代收 C.代缴、代出 D. 代办、代扣4. 类业务是银行代理收费单位收取相关费用的业务。( C )A.代扣 B.代征 C.代收 D.代办5. 类业务是银行受委托单位之托，通过其在银行开立的账户，向指定人发放资金的业务。( A ) A.代付 B. 代理 C.代扣 D.代收6. 银行保函又称 ，它是银行应申请人的要求，向受益入开出的担保申请人正常履行合同义务的书面保证，是银行有条件地承担一定经济责任的契约文件。( A )A.银行保证书 B.签约文件 C.保证合同 B.履约保函7.保函类业务可分为 和 。( A )A.融资类保函、非融资类保函 B.借款保函、融资租赁保函C.投标保函、履约保函 D.付款保函、预付款保函二、多选题：1.代收代付业务主要分为六个操作环节: 、 、 、 、资金对账，手续费结算。(ABCD)A.业务准人 B.代收代付协议审签 C.业务受理审核D.数据录人及账务处理 E.办理业务 2.信用社经办人员在无客户办理业务情况下；自行开立代收代付账户，将客户资金存入其账户，属于 、 行为 。(AB) A.侵占 B.挪用 C.盗用 D.自用 E.占用 3.客户利用信用社经办人员的疏忽大意或与其特殊关系，以他人证件资料申请开立账户办理代收代付业务，为 、 等非法活动准备。(AB)A洗钱 B.诈骗 C.欺诈 D.截留 E侵占4.不法分子伪造 材料欺骗，或与信用社工作人员勾结，为其办理 业务，违法代收客户资金。(AB)A企业资质 B.代收代付 C.银行证明D.资质证明 E.业务授权5. 业务授权缺失。信用社经办人员未认真 相关资料，没有与客户签订 协议，直接办理业务。(AE) A.审核 B.审批 C.审义 D.受理 E.授权6.保函类业务一般分五个操作环节： 、 、 、 、 。(ABCDE)A.申请受理 B.调查审查审批 C.反担保落实D.保函出具 E.保函管理 7. 存款类资信证明业务主要分为以下环节： 、 、复核审批、证明出具和 、证明到期、业务处理。(ABE) A. 业务受理 B. 资料收集 C.组织审批D.批复管理 E.出具后管理三、判断题：1、数据传递途径。客户直接提交纸质资料，信用社经办人员人工编制审批处 里文件，上传银行数据中心进行账务处理过程中，可以私自对数据进行改动。（ ）2.接受客户提交的代付资料时，未办理交接手续，或未对交接人身份、数据来源进行核实，不存在给不法分子冒充客户提交非法账户数据骗取资金案件风险漏洞，或信用社经办人员趁机挪用客户资金案件漏洞。( ) 3.客户提前撤销存款类资信证明，账户解冻，资信证明正本可以不收回。（ ）4. 委托代理开办资信证明的，应核实受权代理人和申请人身份证原件及授权委托书，并填写业务登记簿。（）5.办理存款类资信证明业务要经过授权，并办理登记手续，对已开立的存款类资信证明书副本要妥善保管。（）四、名词解释1.存款类资信证明：是指信用社接受客户申请，通过对客户的资金运行记录及相关信息的收集整理，在信用社记录资料的范围内对外出具的存款证明函件。2. 代理业务：是指银行接受客户的委托，以代理人的身份代表委托人办理一些双方协定的经济事项的业务。3. 银行保函：又称银行保证书，它是银行应申请人的要求，向受益入开出的担保申请人正常履行合同义务的书面保证，是银行有条件地承担一定经济责任的契约文件五、简答题1、简答代收代发业务受理与审核客户身份信息和资质确认管理的风险防控措施？答：严格审核合作方身份、资料的真实性。信用社经办人员要 从实质审核合作方证件资料的真伪、证件资料与客户是否相符、代理手续是否齐全。对个人客户通过“公民身份证系统”识别证件信息真伪，对公司客户通过上门实地调查，到工商等行政部门查询核实客户证件资料。 对无证、假证、证件与客户明显不符、代理手续不全的不能擅自为其办理业务。因系统信息更新不及时或录人错误等原因引起的，暂时不能判定其真实身份的特殊情形，可要求其提供公安等有关机关的认定意见或证明；对于领导违规授意办理抵制无效或行为可疑的。及时向上级或监管部门报告；对持伪造证件、材料办理相关业务的客户按规定程序报告有关部门，并留存记录。 2. 简述保函业务申请受理的风险？ 客户申请保函业务时，申请人和受益人无真实的交易，提供虚假的借款合同、购销合同等，以索赔方式,诈骗银行资金。 基层网点机构未经上级授权，私自接受对外保函业务。 六、论述题（一）银行保证书业务有哪些种类，并存在哪些风险？ 答：1.保函类业务可分为融资类保函和非融资类保函。融资类保函主要有借款保函、融资租赁保函等。非融资类保函主要有投标保函、履约保函、付款保函、预付款保函、质量及维修保函等。2.重点有申请受理、调查审查审批、反担保落实、保函出具、保函管理的风险。（二）代收类业务主要包括哪些？答：主要包括代收用事业费(水、电等)、通信缴费、财政税费等各种费用，以及为国家机关、企事业单位代理资金归集等业务。七、案例分析【案例分析】:1某银行员工伪造代发工资数据包盗取资金案（一）案件基本情况 2007年2月25日，某银行S省L市分行个人客户部员工贾某，未请假，连日不上班，引起了单位的怀疑，该分行立即组织查账并报告省分行。经省、市分行全面核查，发现贾某通过伪造代发工资数据包的方式，从3家单位存款账户共划转现金2411.6万元，分别转入了自己银行卡账户和其他人员账户。2007年3月3日，犯罪嫌疑人在异地被公安部门缉拿归案，经有关部门全力追缴，避免了经济损失。该涉案人长期一人独立完成代发工资业务数据上传划转工作，他将伪造的3个代发工资数据包通过代发工资数据传输系统上传至省分行，再传到总行数据中心，系统直接从3家企业基本结算账户扣款86.87 万元、144.73万元、10万元，合计金额241.6万元，在此过程中，无任何密钥验证、系统控制环节，在没有委托单位签发代发工资的转账支票、银行没有划账依据的情况下，轻易地将资金从委托单位账户划转至非代发工资账户。（二）简述有那些内控制度执行未到位，及那些操作流程缺陷？答：1.未执行双人办理业务规定。2.重要数据传递操作不遵守制度要求。3.代发工资资金无要件控制。4.事后监督不力。【案例分析】：2L市信用联社C信用社吴某非法出具保函案(一)案件基本情况 2004年2月，L市C信用社主任吴某在内勤主任休班由其本人掌管印章期间，以L市C信用社名义，违规为M建设工程机械有限公司向Y商业银行S支行融资4500万元出具担保。2005年6月至9月，因融资未能按时收回，吴某又私自以L市C信用社名义出具“承兑汇票担保函”(不可撤销的)，Y商业银行为M建设工程机械有限公司办理了5000万元承兑汇票，M建设工程机械有限公司将汇票贴现后，归还原向 Y商业银行S支行的借款本息。汇票兑付后，M建设工程机械有限公司账户资金不足。2006年2月27日，Y商业银行S支行向担保方L市C 信用社下达“要求承担担保责任通知书”未果，于当年4月7日将借款人“某建设工程机械有限公司”及担保人“L市C农村信用社”作为被告，向当地中级人民法院提起诉讼，L市C信用社一审败诉。涉案人吴某于2007年1月28日被L市公安局经侦大队刑事拘留。2007年3月 5日，吴某因职务侵占罪被L市人民检察院批捕。 （二）分析简答有那些内控制度执行未到位，及存在那些操作流程缺陷答：1.信用社印章管理不到位，存在监管漏洞。吴某相继3次在掌管印章期间