信用管理专业课程知识综述及个人应用研究报.doc

天津广播电视大学 信用管理专业课程知识综述及个人应用研究报告 作者： 学校： 专业： 学号： 指导教师： 年 月 目 录一、信用管理专业知识综述（一） 消费者信用管理核心知识及学习收获 （二）企业信用管理核心知识及学习收获 二、个人应用研究报告内容摘要：消费者信用管理是以科学管理的专业技术，扩大信用消费、防范信用风险的技术手段。消费者信用管理的主要功能为：客户信用调查、客户授信、帐户控制、商帐追收以及利用个人征信数据库推销信用支付工具。在不同形式的个人信用销售中，风险要素也各不相同。按不同的信用交易形式、还款方式以及发放信用的不同主体，消费者信用可以分为零售信用、现金信用和房地产信用。其中，零售信用中还可以再分为循环信用、分期付款信用和服务信用。 企业信用管理是企业对于可能产生的风险进行科学管理的专业技术，主要目的在于规避因赊销产生的风险，增加赊销的成功率。本文论述了消费者信用管理和企业信用管理的基本知识，并结合了个人实践对信用管理讲了一些自己的见解。关键词：信用；消费者信用；企业信用 经过两年多信用管理专业课程的学习，使我学到了很多相关的专业知识，掌握了有关信用管理的基本技能。在这里选择消费者信用管理、企业信用管理两门课程进行课程知识综述，主要是考虑到这两科在现实生活中用处广泛并对我具有很好的指导意义。以下就此两科做如下综述。 一、信用管理专业课程知识综述 （一） 消费者信用管理核心知识及学习体会消费者信用属于私人信用，是由工商企业或金融机构向消费者提供的，用来购买消费品和服务的信用形式。消费者信用主要有零售信用、现金信用与不动产信用等类别。零售信用是由商品或服务供应机构提供的、用企业自有的资金支持的消费者信用，现金信用和不动产信用是用商业银行等金融机构资金支持的消费者信用。在现代经济社会中消费者信用是主要的信用交易形式之一，对于扩大内需，推动经济发展、改善人民生活、调整优化银行信贷结构和提高资产质量和效益等方面具有重要的作用。因此消费者信用已经成为经济生活中不可缺少的组成部分；与此同时，我们也要认清过度的消费者信用规模也会产生消费需求膨胀与生产扩张能力有限之间的矛盾，造成市场供求失衡、物价上涨的虚假繁荣，使生产与消费更加脱节，进一步加深经济危机的矛盾。而对于消费者来说，滥用消费者信用和信用支付工具进行交易，很容易陷人过度消费的险境。.因此，消费者信用的发展需要控制在适度的范围内。信用的成长与发展不仅受交易利益、外在强制约束、内在约束和信息透明度等要素的单独影响，而且更受到它们协同地制约和影响。这类似于经济学上的木桶理论，经济驱动力、法制约束力、文化支撑力以及信息完备力等都是信用成长和发展的动力因子，缺一不可；另一方面，在特定的环境中，各个信用动力因子对信用水平的影响或贡献大小可能是不同的。其实社会各界在这个问题上的争论一直存在，有人提出法制化进程对政府信用的推动力在我国当前可能远远高于道德说教，也有人认为信用的道德治理在执行成本上和适用范围上都是优于法制治理的，还有相当一部分学者重点强调信息体系的相对落后才是我国信用缺损的最关键原因。现金信用介绍信用卡的使用方法以及风险防范，信用卡的起源，以便可以更好的理解信用卡的分类，从信用卡使用者的角度介绍了信用卡的申领过程以及信用卡的交易流程，使消费者可以充分了解信用卡的运作方式，也使消费者可以了解正确使用信用卡的方法以及防止信用卡信息防盗的方法。信用卡的风险管理又从银行的角度介绍了如何防止信用卡业务的风险。.个人信用建立与维护主要涉及的是个人信用部分，介绍个人信用制度及个人信用的分类。通过考察建立个人信用制度的意义，引出了在我国建立个人信用制度的基本原理。由于在个人信用制度的建设过程中，个人信用记录起到了很重要的作用，建立个人信用记录的方法以及国外的一些做法，个人信用的评估和在信用社会下如何建立良好的个人信用和维护自身信用的方法。消费者信用保险的功能主要体现为可以化解银行的经营风险，为保险开拓了新的业务领域，降低了消费的代价或负担。消费者信用征信市场、消费者信用征信的数据来源、征信方式以及作为消费者信用征信成果的信用调查报告类别及检索与服务方式，自消费者信用风险产生入手，进而总结了消费者信用风险的度量方法，在此基础上论述了消费者信用风险评估系统的构成。通过学习消费者信用管理使我理解了前两章对消费者信用的产生和发展、基本内涵、主要类型、形成条件、基本功能以及消费者信用环境、主要信用形式等基础理论知识。在此基础上，第三章和第四章对消费者信用中的零售信用和信用卡信用进行了重点的介绍，其中包括零售信用的四种主要形式，即零售赊欠信用、循环信用、分期付款信用和服务信用。对信用卡的种类划分，信用卡的交易主体与交易流程以及信用卡使用的风险防范措施等问题。第五章至第八章分析了与消费者信用理论在实践运作中相关的主要问题，包括消费者信用的建立与维护方式，消费者运作的机制，消费者信用调查和消费者信用风险评估。最后第九章对消费者信用的立法问题进行了探讨。 （二）企业信用管理核心知识及学习收获 目前我国企业信用制度的大环境总体上存在着缺失的状况，具体表现在以下几个方面1、 是欠缺规范商业信用制度的相关政策法规。目前在我国商业信用制度在政策法规层面上的发展现状不容乐观，尚无针对性法规规范的企业商业行为的信用结算制度。2、 是相关管理与执法职能较为薄弱。目前我国尚无专门对商业信用制度进行监管的官方机构。现有商业活动中的征信行为和信用管理工作只能通过两种途径实现。第一是企业自身作为；第二是专业征信公司代理。这两种途径都属于商业行为范畴而非官方管理行为。针对上述信用征信行为目前在部分地区有专门的管理部门以及法规对其进行指导和监管，但这些部门与法规的法律效用受地域限制且普及性很低。 3、 是中国信用评定权威机构属于商业行为而非官方权威机构。目前在国内从事商业信用评定工作的机构有两种，第一是商业征信公司，第二是银行等金融机构。从严格意义上说这两种机构的信用评定均为商业行为，因此在本质上不具有法定权威效应。企业的信用作为一种能利用的资源可以进行融资、理财、配置资源等。在现代市场经济中随着商品生产和商品交换活动的高度发达，信用的地位也变得越来越重要。因为商品活动在带来巨额利润的同时也往往蕴涵着巨大的市场风险。风险直接来自于商品交换双方的给付行为与给付行为之间的时间差，即信用使买和卖的行为可以互相分离较长的时间，它使得所期待的给付处于不确定状态。而信用的作用就在于使将来的给付行为变得更加可以预期和确定，从而避免或减少市场风险。信用越高风险越小，反之，信用越低风险越大。为了规范市场交易秩序，保障市场安全，信用的这种价值特性使得它从一开始就成为商品社会的一个重要法律问题。建构信用体系既要靠道德约束，也要建立强大的舆论体系，同时又要靠法律约束。要建立严格的法规体系。（1）要在全社会进行信用教育树立全民信用意识。要使人们明白市场经济乃是信用经济，弄清信用伦理对完善市场经济的重大作用，懂得没有信用就没有秩序，市场经济就不能健康发展的道理。要宣传普及信用、契约等市场经济观念。企业是市场的主体也是维护社会信用的主体。要加快企业改革建立和完善现代企业制度，使企业成为真正的市场主体，真正把信誉当成企业的生命合法经营讲究信誉。（2）加强维护信用制度的法治建设。市场经济是法制经济但由于目前的市场经济体系不完善在市场经济的某些领域内还存在着“法律真空”现象。这就需要道德规范来调整实现“德治”和“法治”的统一。“法治”和“德治”作为我国上层建筑的组成部分都是维护社会秩序、调整人们行为方式的手段二者相辅相成相互促进。道德在提高人们的思想境界。改善人们的社会关系。维护社会秩序等方面有着特殊的作用。但当道德规范不足以约束人们的行为时。就需要适时地上升为法律赋予其强制性。（3）强化信用管理。国内外成功的实践经验证明信用管理是现代企业管理的核心内容之一，企业没有健全的信用管理就没有竞争力。所以建立信用管理体系，增强风险防御能力是当前我国企业走出信用困境的根本出路。因此，在建立国际信用管理体系的初始阶段，应该强调市场竞争机制，强调与国际行业标准接轨，以便能够为国际同行所接受，开展国际业务。（4）建立信用激励机制。企业信用管理的主要目的在于规避因赊供和赊销主要是赊销产生的风险增加信用交易的成功率。它包括以下主要内容. A、收集客户资料：“知己知彼百战不殆”军事斗争中的成功经验同样适应于现代商业社会。现代买方市场形成后由于客户资源有限，企业销售已经转变为一种竞争性的销售赊销方式普遍流行。在这样的情况下了解客户、合作伙伴和竞争对手的信用状况，对于企业防范风险、扩大交易、提高利润、减少损失尤为重要。信息收集已经成为信用社会经济繁荣与稳定的重要基础。 B评估和授信：评估客户的信用决定给予客户怎么样的信用额度和结算方式是企业控制信用风险的重要手段。传统的信用评估是建立在经验基础上的很难保证评估的准确性和科学性。科学的信用评估应该建立在经验和对信用要素进行科学分析的基础上。首先要求对信用要素进行详细分析，然后综合本企业的经验以及不同行业、不同企业的经验经过比较权重、量化指标最终达到一个统一的评价标准。C保障债权：债权保障的工作主要有信用管理人员和法律专业人员审核合同条款，排除可能造成损失的漏洞，严格审查单证票据，防止各种结算方式的欺诈，提出债权保障建议、包括保理、信用保险、银行担保、商业担保、个人担保等手段转嫁信用风险最大限度减少信用损失。 D应收账款追收：只要从事商业活动的企业就有可能出现逾期应收账款。企业必须认真分析每笔应收账款逾期的原因基础，找到最佳处理对策，并马上实施追收。处理逾期应收账款，最忌讳的就是拖延，很多本来能够收回的帐款随着时间的流逝将会变为坏账。信用是社会经济发展的必然产物，是市场竞争中最宝贵的无形资产。基于上述分析，可以说市场经济必然是信用经济。市场经济愈发达愈要强化信用伦理。创新企业信用制度和机制，重建市场信用体系。信用体现了最根本的法律关系和社会关系，体现了市场经济必备的道德理念和法律意识，体现了整个社会交往的基础。加强市场经济的信用体系建设，规范市场经济的各种经济行为，强化全社会重合同、守信用的商业道德，在全社会形成诚实守信、扶正祛邪的良好社会风气是整顿和规范市场经济秩序，保障市场经济健康运行的迫切需要，是中国入世后进一步扩大对外开放和增强企业市场竞争力的不可缺少的手段。信用还是企业进入市场的通行证，良好信誉是宝贵的无形财富，甚至比有形资产更为珍贵。发达市场经济国家中的通行做法是信用良好、信用等级较高的企业在股票和企业债券发行中就能够给予优先安排，信用等级高的企业可以获得较高的信用额度和更为优惠的利率价格，企业如果数次不能如期偿还债务就会被吊销营业执照。我国还没有形成对守信用的企业给予必要的鼓励，对不守信用的企业给予严厉惩罚的制度和规则。政府有关部门在制定各项政策时应当注意奖励守信行为，惩罚背信行为，鼓励企业和个人不断提高自身的信用水平。通过学习企业信用管理使我理解了前两章对企业信用管理的含义、要素、特点产生的原因和发展流程管理的模式的构成，主要对信用管理形式进行了理论上的阐述。在此基础上，第三章和第四章分别对企业信用政策的基本要求与原则、重要性和基本程序、适用条件和对客户资信管理的所有阐述。第五章至第七章分析了与企业信用管理理论在实践运作中相关的主要问题。客户授信管理债权，保障管理，应收账款管理。最后第八章对逾期应收账款管理进行探讨。 二、个人应用研究报告 当前我国社会主义市场经济正处于高速发展的轨道之上，具有巨大的发展空间，而对于消费者信用的认识还不熟悉，迫切需要对消费者信用理论与实践进行深一步的探索和总结。这便使我对消费者信用的理论进行系统性的研究.。一般来讲，企业内部信用管理专业性很强，需要有经验的专业信用管理人员，目前我国企业很少有这类专业性人才。1、信用管理系统包括征信子系统、个人消费信用和企业信用信贷台账信息管理子系统。各子系统相互连接，信息共享，成为消费金融公司的信息管理平台。从我国企业经营管理现状来看，我国企业在进入市场经济之后，内部经营管理机制并没有随之进行根本的调整。具体反映在信用管理方面，我国存在一系列的问题，需要解决企业出现不同程度的信用危机。很多企业盲目追求销售额的增加，而把信用管理看成是不利于销售额增加的因素，结果往往是否定信用管理的重要性、从而忽视对客户的信用管理。 2、个人基本信息主要有基本标识信息、家庭信息、配偶信息等。个人贷款业务信息包括金融机构、贷款类型、贷款人姓名、证件类型、开户日期、到期日期、币种、贷款金额、还款方式、还款频率、协议还款期数、担保信息、当前应还款期数、结算日期、最近一次实际还款日期、本期应还款金额、实际还款金额等。3.银行卡业务信息包括金融机构代码、贷记卡账号、持卡人姓名、持卡人证件类型、持卡人证件号码、开户日期、币种、授信额度、担保信息等。在实践中这两个部门常常在风险控制和信用管理问题上出现职责分工不清、相互扯皮、效率低下甚至出现管理真空等种种问题，相当多的企业是由销售人员或其它部门人员兼做信用管理工作，其根源在于这些企业没有设立一个独立的信用管理部门，企业内部缺少专门的信用风险管理职能，没有专业人员从事信用管理工作。4.信用报告的主要内容。信用报告包括个人基本信息、信用交易信息、为他人贷款担保详细信息。基本信息显示姓名、性别、证件类型、证件号码、出生日期、学历、地址、配偶信名、居住地址明细等数据。信用交易信息，记录客户的信用交易历史和现状包括信用卡和贷款两类信息。为他人贷款担保详细信息，逐笔记录客户为他人进行贷款和信用卡担保的数据。目前我国企业信用制度的缺失状况，使得企业内部在信用管理方面也同时处于相对落后状态。对于现在的企业来讲，首先在观念上要重视信用管理，在建立信用管理部门工作的评价标准和监控方法基础上，赋予其一定程度的灵活的政策空间，让专业而经验丰富的企业信用管理人员，能够在收益与风险之间达到最佳的动态平衡。企业的纪律与司法纪律是互相依存互相作用的。如果没有企业的纪律，人人都将变成“魔鬼”，法不责众，再好的法律也不能发挥作用。如果没有司法纪律，就好象假定世界上人人都变成了“天使”