充电汽车公司创业实训财务分析报告.docx

5.0 财务分析报告5.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 单位：元项 目原值月折旧率（）月折旧金额备 注生产工具和设备1200008.39960电动汽车电池等办公家具 200000.56112沙发，桌椅电子设备500001.39694电脑、打印机、复印机、传真机、电话机等交通工具750000.83625汽车店铺厂房租房，此项空白合 计-11391备注折旧率标准参看根据2009-06-23颁布的企业所得税法实施条例；月折旧率=1/折旧年数/125.2 原材料/商品采购成本 （月） 单位：元名称数量单价金额汽车锂电池 1201000120000充电桩（单向）208000160000充电桩（双向）1515000225000电缆10010010000合计5150005.3销售与管理费用预测（月）类别科目金额销售费用宣传推广费用 20000管理费用场地租金2000员工薪酬80000办公用品及耗材1000水、电、交通差旅费2000其他500财务费用利息50005.4 启动资金需求类别/项目金额（元）备注（对主要费用及其他重要事项说明）固定资产购置合计265000例如：生产设备、办公家具、电子设备的购置，厂房选址的安排开办费工商注册、税务登记费504000公司是有限责任公司，注册资金为50万，税务登记费用按注册资金额的8收取4000元。市场调查费、差旅费、咨询费5000公司发放调查问卷，公司人员差旅费报销，向专业机构寻求技术支持的咨询费。各种许可证审批费用2000例如办理生产许可证、供电许可证等。支付连锁加盟费用30000与大型企业的合作，寻求技术和财力支持其他费用5000例如：培训费、资料费、买无形资产费用合计811000即固定资产、开办费等其他费用的总和流动资金原材料/商品采购515000电池、充电桩和电缆等设备的购买场地租金2000租用中型的厂房作为生产设备的集中地员工薪酬20000企业付给管理人员与技术人员的劳动所得办公用品及耗材1000日常办公时电子设备、办公用品的使用与磨损等水、电、交通差旅费2000办公时的日常消费、员工差旅费报销其他费用500例如营业外收入等合计540500即原材料、租金、薪酬、办公用品和水电差旅等其他费用的总和启动资金总计1351500即固定资产、开办费和流动资产等其他费用的总和5.5 启动资金来源 单位：万元筹资渠道资金提供方金额占投资总额比例自有资金股东20052%私人拆借亲属、朋友6016%银行贷款 银行8021%政府小额贷款政府相关部门4011%总计-380100 %1.2注册资金2006年新公司法规定，有限责任公司注册资本的最低限额为人民币3万元 新公司法第26条 ；一人有限责任公司注册资本最低限额为10万元，且股东应当一次缴足出资额 新公司法第5964条 ；股份有限公司注册资本的最低限额为500万元 新公司法第81 条（与营业执照一致）。本公司注册为有限责任公司，注册资本为50万。1.4投资收益评价 总投资额（元）2000000投资收益率（第一年）95.13 %预期净利润（税后利润）第一年第二年第三年年增长率34 %年增长率26 %36149184843990 6103427备注投资收益率净利润总投资额100%预期净利润第一年：见经营第一年利润表；此表中“总投资额”项的金额等于资金需求合计9.1 附表：经营第一年利润表 单位: 元项 目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合计产品一（单向充电桩）平均售价20000200002000020000200002000020000200002000020000200002000020000销售数量101416141315171920181719192月销售额2000002800003200002800002600003000003400003800004000003600003400003800003840000产品二（双向充电柱）平均售价30000300003000030000300003000030000300003000030000300003000030000销售数量7910131412151314121114144月销售额2100002700003000003900004200003600004500003900004200003600003300004200004320000产品三（电池租赁）平均售价50505050505050505050505050销售数量3004505004804604704003903804204304405120月销售额150002250025000240002300023500200001950019000210002150022000512000产品四（快速充电）平均售价100100100100100100100100100100100100100销售数量30003900400041004300450048004600440041004200400049900月销售额3000003900004000004100004300004500004800004600004400004100004200004000004990000一、主营业务收入（现金收入（1+3%)703883934466101436513436891100000110048512524271213106124174711174751079126118640713264077加：其他收入50000456007900068000890001010006790068900789008600010230094000861700减：主营业务成本生产/采购成本5150005300005780006200005880005910005670005900005990005700005680005630006879000 营业税金及附加(按5.5%计算)387145139655790709036050060527688836672068296614615935265252727794变动销售费用销售提成140001500017000210002100023000212002450024000190001790018800236400 固定销售费用宣传推广费200002000020000200002000020000200002000020000200002000020000240000管理费用场地租金20002000200020002000200020002000200020002000200024000员工薪酬800008000080000800008000080000800008000080000800008000080000960000办公用品及耗材10001000100010001000100010001000100010001000100012000水、电、交通差旅费20002000200020002000200020002000200020002000200024000固定资产折旧113911139111391113911139111391113911139111391113911139111391136692其他费用5005005005005005005005005005005005006000 财务费用利息支出50005000500050005000500050005000500050005000500060000二、利润总额1362782617793206845778953976094050675413534788955074604311234142835114644819891减：所得税费用（按25计算）340696544480171144473994021012661353381197231258651077801035701278661204927三、净利润10220819633424051343342129820630380040601535917138059532334231071238359836149189.2 附表2：第一年度的现金流量表 1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月总计月初现金800000155717 48537786091611590401592747203395425819333081890360512940663884513866-现金流入现金销售收入725000962500104500011040001133000113350012900001249500127900011510001111500122200013406000应收款收入2000002000002000002000002000002000002000002000002000002000002000002000002400000股东投入现金4000004000004000004000004000004000004000004000004000004000004000004000004800000借贷收入1400001400001400001400001400001400001400001400001400001400001400001400001680000其它现金收入50000465007900068000890001010006790068900789008600010230094000861700现金流入小计15150001749000186400019120001962000197450020979002058400209790019770001953800205600023147700现金流出生产/采购5150005300005780006200005880005910005670005900005990005700005680005630006879000销售提成140001500017000210002100023000212002450024000190001790018800236400销售推广200002000020000200002000020000200002000020000200002000020000240000税金727831168401359612153761599021617932042211864431941611692411629221931181932721场地租金20002000200020002000200020002000200020002000200024000员工薪酬800008000080000800008000080000800008000080000800008000080000960000办公用品及耗材10001000100010001000100010001000100010001000100012000水、电、交通差旅费20002000200020002000200020002000200020002000200024000固定资产247000247000247000247000247000247000247000247000247000247000247000247000247000借贷还款支出400000400000400000400000400000400000400000400000400000400000400000400000480000其它支出 55005500550055005500550055005500550055005500550066000现金流出小计13592831419340148846116138761528293153329315499211558443157466115157411