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内勤人员培训题库 一、填空题：1、银行业从业人员职业操守中规定，从业基本准则包括：诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争。2、支行成立财务管理小组，由 支行行行长、分理处主任、副主任 主办会计 、工会小组长、安全员所辖区审计员等组成，支行主办会计负责日常财务审批、监督、审核和管理等工作 。3、培训发展的五个阶段是知识更新型培训、技能转变型培训、思维技巧型培训、观念转变型培训、心态调整型培训。4、我行柜员卡管理实行一人一卡一码制度。 5、所有者权益是投资人对信用社净资产的所有权，包括：实收资本（股本金）、资本公积、盈余公积、一般准备和未分配利润。6、账务核对包括：每日核对、定期核对、不定期核对三种。7、自动柜员机现金装取实行双人“同入、同出、同清点”,钱柜启封坚持双人“同开、同闭、同加锁”,任何情况下严禁一人操作。自动柜员机保险柜门视同金库门一样管理,做到即开、即锁、人离必关。8、单位和个人申领圆鼎借记卡，单位卡起存金额1000元，个人卡起存金额1元，多存不限，并可随时续存。9、自动柜员机的库存现金由会计主管和主出纳双人保管，主出纳保管使用自动柜员机钥匙, 会计主管掌管密码。10、营业收入包括： 利息收入、 金融机构往来收入 、 手续费收入、其他收入；营业成本包括:利息支出、金融机构往来支出、手续费支出、营业费用、其他营业支出。11、圆鼎借记卡具有存取现金（单位卡除外）、转账结算、消费、查询功能，不得透支。12、固定资产折旧，按不低于以下规定的年限掌握，房屋建筑物为20。机器机械及其他设备为10子设备、器具、家具等为 5 年、运输工具4年、电子设务3年13、卡与卡之间的转账，必须先办理转出方的卡业务，再办理转入方的卡业务。14、活期储蓄存款业务最低起存金额1元，定活两便存款业务最低起存金额50元，个人银行结算账户业务最低起存金额金额1元。15、储户当日单笔或累计取现5万元（不含）以上需提供有效身份证件，存款凭条背面摘录储户证件号码，柜员登记个人大额现金存取款备案表。单笔取现超过20万元（含），柜员还需进入大额现金前台录入系统。16、单位银行结算账户分为基本账户、一般账户、专用账户、临时账户。17、账务核对形成的对账单、对账回执、登记簿、清单，必须按季装订，指定专人保管。18、银行之间的竞争是营销竞争和服务竞争。19、企业贷款必须按照射阳县农村信用合作联社信贷资产风险定价管理办法文件的有关规定，企业贷款按月结息。大额个体贷款 10万元（含10万元） 以上的大额个体贷款需逐笔开设 放款户 、 存款户 、实行 按季结息，同时借款合同中必须注明“ 按季结息字样。20、每日至少三次盘点库存，并做好记录，日终将将现金结清为0上缴主出纳保管，21、日终（含中午下班）要求柜员打印轧账清单和重要空白凭证明细核对表，与实有库存核对一致，日终与柜员双锁凭证箱。22、银行业从业人员职业操守中规定，银行业从业人员与同事之间相处的内容包括尊重同事、团结合作、互相监督。23、固定资产管理实行谁使用、谁管理、谁维护的原则。24、低值易耗品每年盘点不少于2次。25、收本挂息的手续必须报我行资产保全中心初审，由风险管理总部审核、由分管领导同意后方可实行收本挂息。26、业务增长费用兑现办法：其中4.8直接中工资中下划、业务宣传品由我行统一采购按1.3标准领取,会议费 、福利费、车船使用费分别按1标准执行,差旅费按0.5标准执行,另0.4用于平时专项阶段性考核由营销总部统筹分配。27、财务费用支出坚持“一个户、一支笔、一本账、一口出的管理原则。28、会计核算必须达到五无指账务无积压、记账无串户、存款无透支、结算无事故、计息无差错、八相符指账账、账款、账据、账表、账实、账卡、账簿、内外账务。29、查库制度。主办会计对本单位的库存必须做到每旬查一次，主任对本单位的库存每月查一次。重要空白凭证、有价单证、借款借据每月核对一次。30、出纳错款如属责任事故，应按长款归公、短款自赔的原则处理。31、票据法中的票据指汇票、本票、支票。32、单位银行结算账户按用途可分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。 33、金融机构不得出具与事实不符的信用证、保函、票据、存单、资信证明等金融票证。34、对外账务核对的对账单制作签发工作由综合柜员负责；对账单回执回收工作由主出纳负责；账务差错处理、账务核对资料整理保管由各社主办会计负责。35、银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格和能力是 专业胜任 准则。36、对账单回执限在发出后5日内收回，收回率不得低于95%。37、一次性发现假人民币20张（枚）（含20张、枚）以上、假外币10张（含10张、枚）以上的，应当立即报告当地公安机关。38、我国银行业从业人员职业操守于 2007年2月起正式通过并实施。 39、我县信用社信贷业务分为贷款、承兑、贴现三种。40、在农商行资本金中 ，固定资产与在建工程占比重不得超过资本金总额的40%，以确保资本金的流动性。41、票面整点必须做到点准、挑净、墩齐、捆紧、印章清楚。42、抵债资产处置时，抵债资产处置损益差额为正时，计入营业外收。43、所有经授权的业务， 授权人员 为第一责任人， 经办柜员为第二责任人。44、“四类案件”是指：盗窃、抢劫、诈骗、涉枪。45、一笔借款的到期日显2000年1月1日，贷款到期后也没有及时进行催收，那么该笔贷款的诉讼时效截止2002年1月1日；如果在2001年9月1日信用社向借款人进行了催收，那么该笔贷款的诉讼时效截止2003年9月1日。46、日终（含中午下班）要求柜员打印轧账清单和重要空白凭证明细核对表，与实有库存核对一致，日终与柜员双锁凭证箱。47、刘明康主席在案件专项治理第八次工作会员上讲话中提出看好“六个领域”：一是授权卡；二是印鉴密押；三是空白凭证；四是金库尾箱；五是查询对账；六是轮岗休假。48、表外科目采用单式记账方法，发生记收入方，销减记付出方，余额在收入方，并要与有关实物、单证、账簿核对相符。 49、银行业从业人员职业操守中规定，从业基本准则包括：诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争。50、根据我国法律规定，人民法院、检察院、公安机关、税务机关、海关有权部门可以查询、扣划存款。二、单项选择题1、教育储蓄单次存入的最低额为（ c）a、5元b、10元 c、50元d、100元2、单位银行结算账户在正式开立之日起个工作日内，不能办理付款业务。（b ）a、2b、3c、4d、53、持卡人存款余额在以上，必须换人复核确认。（b）a、10000元b、50000元c、5000元 d、20000元4、对账单为一式两联，发出对账单加盖（d）a、财务专用章 b、结算专用章c、储蓄专用章 d、业务专用章5、以存单作为权利质押的贷款抵押率原则不得超过质押物的抵押贷款贷款额原则上不超过抵押物评估现值的（ d ）a、60%、40%b、70%、50%c、80%、70%d、90%、60%6、正确的重要空白凭证管理要求是。（d）a、要空白凭证一律纳入表外科目核算，设立“重要空白凭证登记簿”，按凭证种类立户，无需登记凭证起讫号码b、要空白凭证的管理贯彻“证印分管”，证押可以一人保管c、有库房条件的，重要空白凭证可以不入库保管d、使用空白凭证时应当时逐份销号7、临时存款账户的有效期最长不得超过（ b ）a、1 年 b、 2年 c、6 个月8、当某信用社发现表外某内部账结存数与实物不相符时，应采取（ a） a、用单笔传票交易进行冲正b、用批量传票交易进行冲正c、用内部账信息修改交易进行调整d、将多余的实物作废9、印、押（编押机）、证、机按规定建立使用和保管登记簿；坚持 制度，严密交接手续。（a）a、分管分用 b、专人专用 c、出纳使用 10、单位因管理需要变更印鉴章，应向开户银行出具书面申请。（d）a、单位公章b、财务专用章c、法人印鉴章d、原预留签章11、法定盈余公积按规定转增资本金后，留存的法定盈余公积不得少于实收资本的。（b）a、50%b、25%c、15%d、30%12、定活两便储蓄存款存期满三个月以上的按 计算利息。（b）a、存入日不超过一年期 的相应档次的整存整取定期储蓄存款利率打六折 b、支取日不超过一年期 的相应档次的整存整取定期储蓄存款利率打六折 c、存入日不超过一年期 的相应档次的整存整取定期储蓄存款利率d、支取日不超过一年期 的相应档次的整存整取定期储蓄存款利率13、加强应收、应付款项管理，无挂账。( a ) a、非营业性款项 b、营业性挂账 c、经批准的诉讼费14、受理银行汇票时，不得更改的票据事项。（d）a、收款人名称、收款人账号、出票日期、汇票出票金额b、付款人名称、出票日期、汇票出票金额、实际结算金额c、付款人账号、收款人名称、出票日期、实际结算金额d、收款人名称、出票日期、汇票出票金额、实际结算金额15、单位开设基本存款账户时，下列证件中不是必须提供的证件是。（c）a、营业执照正本复印件b、企业代码证正本复印件c、经营许可证正本复印件d、税务登记让正本复印件16、定期核对内容不正确的选项是。（ d ）a、丁种账页记载的账户（账页中记载了借、贷发生额和借、贷方余额四栏），应按旬加计未销账的各笔金额总数，与该科目总账的余额核对相符。b、贷款借据必须按月与该科目分户账核对相符。c、余额表上的计息积数，应按旬、按月、按结息期与该科目总账累计积数核对相符。联社与基层社之间所有往来业务、账户按月互发对账单，即时换人核对相符。d、联社与基层社之间所有往来业务、账户按月互发对账单，即时换人核对相符。17、其他应收款收款属于哪一类科目。（a）a、资产b、负债c、所有者权益d、损益18、商业银行的操作风险不是由所引发的风险。（b）a、不完善的内部程序b、无法满足客户流动性c、外部事件d、人员及系统19、有关会计档案管理叙述正确的是。（b）a、会计档案可以外借b、会计档案一律不得外借c、内部人员可以随便调阅会计档案d、会计档案经领导审批后可以外借20、不属于银行最主要的三大风险的事。（d）a、信用风险b、操作风险 c、市场风险d、战略风险21、某单位签发一张空头支票3万元，信用社应予以退票，同时应处罚该单位。（b）a、1000元b、1500元c、150元d、3000元22、收缴假币单位接到持币人在规定时间内提交的人民币真伪鉴定申请，应在（c）个工作日内，将收缴假币实物送当地人行或其授权鉴定的国有独资商业银行分支机构进行鉴定。a、3 b、 5 c、 7 d、 1023、各社必须建立民主理财小组，并明确其成员，下列选项不正确的是。（d）a、主任b、两大主办c、分社负责人d、安保员e、工会小组长f、一名职工代表24、定期核对内容不正确的选项是。（ d ）a、丁种账页记载的账户（账页中记载了借、贷发生额和借、贷方余额四栏），应按旬加计未销账的各笔金额总数，与该科目总账的余额核对相符。b、贷款借据必须按月与该科目分户账核对相符。c、余额表上的计息积数，应按旬、按月、按结息期与该科目总账累计积数核对相符。联社与基层社之间所有往来业务、账户按月互发对账单，即时换人核对相符。d、联社与基层社之间所有往来业务、账户按月互发对账单，即时换人核对相符。25、会计法规定，编制虚假财务会计报告或者隐匿、故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告，尚不构成犯罪的可以处以罚款。（b）a、5000元至50000元b、3000元至50000元c、5000元至30000元d、3000元至30000元26、单位开设基本存款账户时，下列证件中不是必须提供的证件是。（c）a、营业执照正本复印件b、企业代码证正本复印件c、经营许可证正本复印件d、税务登记让正本复印件27、按照权责发生制原则，几属本期的收入和支出，不论款项是否在本期收付，都应。（c）a、不能作为本期收入和支出入账b、收入可以入账，支出不能入账c、作为本期的收入和支出入账d、支出可以入账，收入不能入账28、贷款到期日为例假日，提前归还，扣除相应提前天数的利息；例假日后次日归还，以下述哪种利率计算利息。（ a ）a 、借据规定的利率b、逾期利率c、现有挂牌利率d、期内按规定利率和过期部分按逾期利率计算利息三、多项选择题1、下列 物品，不论单位价值大小，均为低值易耗品 。( abc ) a、密押机 b、点钞机 c、 微机及打印机 d、空调2、在综合业务系统中，异地可以办理。（ abd ）a存单改密b存折销户c存单挂失d换折3、下列哪些身份证件为实名证件？（abc）a、临时居民身份证b、16岁以下公民的户口簿c、外国居民的护照d、村民委员会开具的身份证明 4、存款人挂失储蓄单、证、折，必须持与挂失单、证、折一致的本人法定身份证件（abcd）a、储蓄单证折上记载的姓名b、开户时间c、储蓄种类d、金额 5、综合柜员对按规定使用，离柜如抽（箱）上锁，班后装箱加锁入库房内库箱保管。（abc）a、印章 b、重要空白凭证c、印鉴卡 d、普通凭证 e、空白交易单 6、存款人挂失储蓄单、证、折，必须持与挂失单、证、折一致的本人法定身份证件（abcd）a、储蓄单证折上记载的姓名b、开户时间c、储蓄种类d、金额7、每日核对内容是。（ abcde）a、总账各科目的发生额、余额与该科目各分户账合计数及日计表各科目发生额、余额核对相符。 b、余额表上各户余额加计总数应与该科目总账余额核对相符。 c、现金收入、付出日记簿的合计数，应与现金科目日结单、“现金”科目总账借、贷方发生额核对相符；现金库存登记簿的库存数，应与实际库存现金和现金科目总账核对相符。 d、表外科目余额应与有关登记簿核对相符，其中重要空白凭证、有价单证经管人员必须核对当天领入、使用、出售及库存实物数。 e、按科目加计凭证借、贷方发生额与计算机打印的科目日结单总额核对相符。8、办理银行汇票业务时遇到下列情况的，应当发出查询。（ abcd )a、银行汇票密押错误。b、银行汇票专用章不清晰。c、银行汇票上压数机压印的金额模糊不清。d、其他需要查询的事项。9、固定资产是指使用年限在一年（不含一年）以上，单位价值在2000元以上，并在使用过程中维持原有物质形态的资产。包括等，并建立健全固定资产登记簿及管理卡。（abcde）a、房屋及建筑物b、电子设备（不包括微机、打印机、UPS等）c、运输设备d、机器设备e、工具器具10、围绕服务的核心竞争力体现在。（abd）a、服务的创造性 b、服务的敏锐性c、服务的优越性 d、服务的效率与速度11、经办人员审核客户提交签发的“银行汇票申请书”，需审核事项为。（ bcd )a、“银行汇票申请书”上填写的“委托日期”是否为近两天日期。b、“银行汇票申请书”上填写的大小金额是否一致。c、客户办理现金银行汇票，出票人和收款人是否均为个人，是否填写代理付款行名称。d、办理转账银行汇票的客户，其账户余额是否足以支付银行汇票款项。12、客户在柜台办理提示付款的银行汇票，经办人员应审核事项为。（ abcd )a、审核进账单上填写的收款人是否与银行汇票记载的最终收款人相符。b、审核是否在本网点开户，进账单填写的金额是否与汇票实际结算金额一致。c、现金银行汇票，持票人需提供有效身份证件及复印件，在“持票人向银行提示付款签章”处签名或盖章，并填写“身份证件名称”、“发证机关”、“证件号码”等内容。d、同城票据交换提入的银行汇票，经办人员审核汇票第二、三联是否均加盖提出行的票据交换章。13、当客户的存单（折）在异地无法通存通兑时，可能的原因有：。（abcd）a、无密码 b、通兑级别标志为本地交易c、该客户的分户账状态不正常d、清算资金账户的余额不足14、下列哪些身份证件为实名证件？（abc）a、临时居民身份证b、16岁以下公民的户口簿c、外国居民的护照d、村民委员会开具的身份证明15、严格库款管理，坚持制度。( abcd )a、双人管库 b、双人守库 c、钥匙分管 d、单线交接16、柜面服务人员的“3Q”指的是( abc )a、智慧商数-IQ-知识水平与学习能力b、情绪商数-EQ-控制情绪与周围环境的能力c、逆境商数-AQ-面对挫折时的自我调整能力d、服务商数-FQ-服务的效率及创造能力17、造成银行服务差距的原因主要有( abc )a、客户期望值与银行管理人员对客户期望的认识之间的差距b、服务质量标准与员工提供服务之间的差距c、认识的服务与期望的服务的差距d、提供服务的员工之间责任感的差距18、银行服务的四动力是( acde )a、品牌力 b、价值力 c、产品力 d、环境力 e、服务力19、企业开设基本存款账户时必须提供的证件有（ abcd、 ） a、机构代码证书 b、 法人代表身份证 c、营业执照 d、税务登记证20、 能由他人代办的业务有（ AC D ） A、无折存款 B、卡密码修改 C、存单书面挂失 D、存单书面挂失支取 21、下面纳入单位银行结算账户管理的账户有（BCD ） A、存款人凭本人身份证开设的用于放贷款或还贷款需要的也可以转账用个人结算账户 B、基本账户 C、一般存款账户 D、个体工商户凭营业执照以经营者姓名开立的银行结算帐户 22、下列情况可以设立临时存款帐户的有（ BCD ） A、镇政府用于修路的基本建设资金 B、设立临时机构 C、异地临时经营活动 D、注册验资 23、农村信用社年终决算报表有。（ acdef ）a、资产负债表b、月计表c、损益表d、利润分配表e、业务状况表f、决算附表24、对于银行业从业人员的行为，银行业从业人员职业操守规定的监督者有（ abcd ）a、从业人员所在机构b、银行业自律组织c、银行业监管机构d、社会公众25、信用社下列哪些开支不得计入成本。（ abcd ）a、购置和建造固定资产、无形资产和其他资产的支出b、对外投资支出及分配给投资者的利润，包括支付的优先股股利和普通股股利c、被没收的财物、支付的滞纳金、罚款、罚息、违约金以及赞助、捐赠支出d、国家法律、法规规定以外的各种费用26、银行业从业人员的下列行为中，违反“同业竞争”原则的有。（abc）。a、超出人民银行规定的贷款利率浮动发放贷款b、与一些商铺协商，安装具有排他性的POS机c、向客户转发网上有关竞争对手的负面消息d、以免费方式向客户提供国际市场的有关信息27、下列档案保管期为15年的是。（bcde）a、挂失申请书、登记簿及补发凭单收据b、会计凭证及附件c、总账及明细核算资料d、中期财务会计报告e、会计人员及会计档案移交清册28、2003年12月27日修订后的中国人民银行法规定的中国人民银行的职能有。（acd）a、制定和执行货币政策b、制定和执行财政政策c、防范和化解金融风险d、维护金融稳定29、请选择下列关于银行汇票叙述不正确的项目。（bcd） a、付款人为付款单位，提示付款期限为一个月b、付款人为出票银行，提示付款期限为一个月c、付款人为付款单位，提示付款期限为10天d、付款人为出票银行，提示付款期限为10天30、流动资产包括。（abd）a、现金及业务周转金b、表内应收利息、短期投资c、各项贷款、贴现d、各种存放款项9、目前我国外币存款业务的币种包括。（acd）a、日元b、韩元 c、港元d、新加坡元31、下列有关现金汇票业务处理说法正确。（abcd ）a、现金汇票收、付款人必须为个人b、现金汇票必须明确代理付款行c、现金汇票可以办理挂失止付d、现金汇票不得背书转让32、综合柜员对按规定使用，离柜如抽（箱）上锁，班后装箱加锁入库房内库箱保管。（abc）a、印章 b、重要空白凭证c、印鉴卡 d、普通凭证 e、空白交易单 33、固定资产是指使用年限在一年（不含一年）以上，单位价值在2000元以上，并在使用过程中维持原有物质形态的资产。包括等，并建立健全固定资产登记簿及管理卡。（abcde）a、房屋及建筑物b、电子设备（不包括微机、打印机、UPS等）c、运输设备d、机器设备e、工具器具34、票据法所称票据是指（acd）a、汇票b、传票c、本票d、支票35、储蓄存款是指个人所有的存入中国境内的人民币或外币存款，任何单位不许将公款转为个人储蓄，公款的范围包括（abcd）a、凡列在国家机关、企业及事业单位会计科目的任何款项b、各保险机构、企事业单位吸收的保险存款c、属于财政性存款范围的款项d、国家机关和企业事单位的库存现金36、单位定期存款，一万元起存，存期分哪些档次 。（abd）a、三个月b、六个月c、九个月d、一年e、二年f、三年37、银行业从业人员职业操守规定，银行业从业人员与同业人员之间关系包括。（abd）a、互相尊重b、交流合作c、互相监督d、商业秘密与知识产权保护四、判断题（每题1分，共10分）1、存款人在信用社开立的账户只能办理存款人本身的业务，不能出租和转让账户。（ ）2、在联社内部进行查库时，参加管库出纳人员必须在场，并参与查库工作。（ ）3、持卡人可凭密码在自动柜员机上取现，每卡每日累计金额不超过5000元，次数不超过3次。（）4、低值易耗品每年盘点不少于1次，发现短缺，应查明原因，及时处理，做到账实、账簿、账卡相符。（）5、基层信用社主任对本单位账务核对工作负责，并每月至少对本社存、贷款前十大户亲自进行一次账务核对。（）6、对账单回执限在发出后5日内收回，收回率不得低于95%。（）7、单位和个人各种款项的结算，均可使用银行汇票。（）8、银行汇票的提示付款期限自出票起两个月。（）9、账务核对资料保管期限为3年。如认为有必要可以扩大保管范围和延长保管时间，但不能缩小范围和缩短时间。如因账务尚未查清，需要继续查清的可以延长。（）10、未填明“现金”字样和代理付款社（行）的银行汇票可以办理挂失止付。（）11、对“两呆”贷款能够全额归还本金，确实不能收回利息，必须报经县联社资产保全部审核，提交分管领导同意后，方可实行还本挂息。（）12、现金汇票收付款人可以是单位，也可以个人。（）13、单位卡办理销户，所申领的全部圆鼎借记卡必须同时销卡，其账户余额转入基本存款账户，可以提取现金。（）14、贷款展期的展期期限加上原定期限超过新的档次利率的，从展期之日起，按新的期限档次利率计收，不任中途利率是否调整，展期利率仍按立据时的利率档次计算。（ ）15、提示客户口挂为7天，需于7日内持本人有效身份证件到原开户网点办理正式挂失手续。（ ）16、对虽开设结算账户，但又不经常发生业务（全年发生业务不超过5笔的），可定期上门核对的方式进行对账。（）17、持票人向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知，缺少任何一联，银行不予受理。（）18、存款单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。（） 19、支票影像交换系统的正式运行，支票可以实现全国通用，即您可以签发支票给国内任何地区的收款人，也可以接受来自国内任何地区的支票。（）20、从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日。（ ） 21、对自动柜员机出现长款业务而又无法查找时，要及时入账内“其他应付款自动柜员机长款”科目核算,超过6个月以后入营业外核算。（）22、转账支票可用于单位和个人的各种款项结算，支票上印有“转账”字样，可以用于转账，或者支取现金。（）23、办理储蓄通存通兑业务，为确保储蓄存款的安全，均应预留密码。无密码不得办理异地通存通兑业务。（）24、某信用社员工A由于工作疏忽，将自己保管的质押存单流失给存单所有人，给信用社造成了经济损失，该社可以要求该员工自行赔偿信用社的全部损失。（）25、账务核对资料保管期限为3年。如认为有必要可以扩大保管范围和延长保管时间，但不能缩小范围和缩短时间。如因账务尚未查清，需要继续查清的可以延长。（）26、商业银行法规定，商业银行的资本充足率不得低于6%。（）27、单位卡办理销户，所申领的全部圆鼎借记卡必须同时销卡，其账户余额转入基本存款账户，可以提取现金。（）28、操作风险是贷款业务的最主要风险，是指借款人不能按约定时间足额归还贷款本金和利息的风险。（ ）29、基层信用社主任对本单位账务核对工作负责，并每月至少对本社存、贷款前十大户亲自进行一次账务核对。（）30、提示客户口挂为7天，需于7日内持本人有效身份证件到原开户网点办理正式挂失手续。（ ）31、企业法人、社会团体及外地常设机构等均可申请开立基本存款账户。（）32、对于临时存款账户2年期满，未按规定主动到开户银行办理撤销银行结算账户手续的，银行有权停止其对外支付，并尽快通知存款人办理销户手续。（）33、代理付款银行不得受理未在本行开立存款账户的持票人为单位直接提交的银行汇票。（）34、信用社所有的费用必须实时结账，不得拖欠外债。年终未结清的招待费，由信用社主任个人和主办会计承担；其它未结清费用及未兑现职工工资，由主办会计承担责任。（）五、简答题（每题4五、简答题(每题4分，共20分)1、法律对单位定期存款是如何规定的？答：存款单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户。不得将定期存款用于结算。不得从定期存款账户中提取现金。支取定期存款时，须出具证实书并提供预留印鉴。遇利率调整，不分段计息。单位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。2、汇票出票人在出票时绝对应该记载哪些事项？答：汇票字样，票据金额。出票日期。无条件支付的承诺，出票人签章。付款人名称。收款人名称。3、2007年内勤人员工作质量考核办法规定，综合柜员在营业前应做好哪些准备工作？答：打扫卫生。做好营业大厅及柜面的卫生工作；清洁ATM及各种电脑、机器设备。出库。会计主管与主出纳共同打开金库大门，各柜员领取各自钱箱，领出安全防卫器材。整理日常用品。检查及开启各类机器设备，保证机器正常运转。检查柜台摆放的各类存取款凭条等相关业务凭证是否齐全，检查客户用的笔、墨等各类便民措施是否齐全；检查自身着装并佩戴好工号牌，做到整洁、庄重、规范；检查安全防卫器材是否放置到位，金库及值班室门是否关好。现金及重要空白凭证检查。柜员检查钱箱现金是否能满足正常的现金收付业务，如现金过少，应向主出纳申请调拨现金；柜员检查钱箱中的各类重要空白凭证是否能满足正常营业所需，如凭证数量不足，应向主出纳申请领用凭证；检查并调整各类印章的使用日期，使其为当天实际日期。4、省联社案件专项治理必须牢记“两个一律”？答：对管理人员违纪的，一经核实，一律就地免职，永不启用；对员工违规违纪的，一经核实，一律依法解除劳动合同。5、案件专项治理银监部门提出看好“六个领域”？答：一是授权卡；二是印鉴密押；三是空白凭证；四是金库尾箱；五是查询对账；六是轮岗休假。6、银监会提出案件专项治理工作重点是抓好“三个坚持，实现三个目标”？答：“三个坚持”就是：坚持标本兼治，重在治本；坚持查防结合，重在防范；坚持改革管理并重，重在加强内控。“三个目标”就是：继续降低案件发生率；继续提高成功堵截率；继续严惩重处。7、 结合案件专项治理活动，县联社在本系统内全面排查哪“九种人”？答：有“黄赌毒”行为的；个人或家庭经商办企业的；大额资金炒股的；个人、家庭负债较大，或在行社有贷款的（正常消费贷款除外）；无故不能正常上班或经常旷工的；交友混乱，经常出入高档消费场所的；在职工作超过强制休假、轮岗规定时限的；有不良记录或犯罪前科的；已经出现违规操作的。8、柜面人员审查贷款审批手续内容有哪些？答：柜面记账员审查放款通知单上的金额、期限、利率等要素与最终有权审批部门的意见是否一致；审查贷款流程督卡上各审批流程是否签章并是否与贷款审批手续上的签字一致；审查应提供记账员的贷款相关存档手续（如自然人借款人夫妇、担保人身份证明复印件、抵质押物的权利证件、报上级审批部门审批贷款的批复等）是否齐全。9、柜面人员对立据承贷审查内容有哪些？答：由借款人在柜面上当场立据，临柜人员给予指导；审查立据人签章是否真实（与借款申请书、身份证复印件的签字是否一致）；审查借据上的金额、期限、用途等其他要素是否与审批意见一致后，办理开立结算户、放款（提交内部责人在借据上签字确认、录入会计处理信息）、办理转账手续。10、 票据权利有效行使的期限？ 答：（1）持票人对票据的出票人承兑人的权利，自票据到期日起2年。见票即付的汇票、本票，自出票起2年； （2）持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月； （3）持票人个对前手的追索权,自被拒绝承兑或被拒绝付款之日起6个月; (4)、持票人对前手的再追索权,自清偿日或者被起诉日起3个月。 11、单位、个人和银行办理支付结算必须遵守哪些原则？ 答：1、恪守信用，履约付款； 2、谁的钱进谁的账，由谁支配； 3、银行不垫款。12、 支付结算办法对于票据的冻结、挂失有何规定？ 答: 支付结算办法第十八条规定依法背书转让的票据,任何单位和个人不得冻结票据款项，但法律另有规定的除外。第四十八条规定已承兑的商业汇票、支票、填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票以及填明现金字样的银行本票丧失，可以由失票人通知付款人或者代理付款人挂失止付。未填明现金字样和代理付款人的银行汇票以及未填明现金字样的银行本票丧失不得挂失止付。13、 银行汇票持票人或申请人因银行汇票超过付款提示期限要求退款时如何处理。答: 持票人超过期限向代理付款银行提示付款不获付款的，须在票据权利时效内向出票银行作出说明，并提供本人身份证件或单位证明，持银行汇票和解讫通知向出票银行请求付款。申请人因银行汇票超过付款提示期限要求退款时，应将银行汇票和解讫通知同时提交到出票银行。申请人为单位的应出具该单位的证明；申请人为个人的，应出具该个人的的身份证明；出票银行对于转账银行汇票的退款，只能转入原申请人账户；对于符合规定填明现金字样银行汇票退款才能退付现金。14、办理协助扣划业务时，金融机构经办人员应当核实哪些证件和法律文书？答：有权机关执法人员的工作证件； 有权机关县团级以上机构签发的协助扣划存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字；有关生效法律文书或行政机关的有关决定书。15、银行业从业人员职业操守，对电子设备使用作了哪些规定？答：银行业从业人员应当遵守法律法规及所在机构关于电子信息技术设备使用的规定以及有关安全规定，并做到：按照有关规定安装使用各类安全防护系统，不在电子设备上安装盗版软件和其他未经安全检测的软件；不得利用本机构的电子信息技术设备浏览不健康网页，下载不安全的、有害于本机构信息设备的软件；不得实施其他有害于本机构电子信息技术设备的行为。16、法律对单位定期存款是如何规定的？答：存款单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户。不得将定期存款用于结算。不得从定期存款账户中提取现金。支取定期存款时，须出具证实书并提供预留印鉴。遇利率调整，不分段计息。单位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。17、请写出利润率、综合费用率、流动比率、成本率等公式？答：利润率利润总额营业收入100%综合费用率营业费用（营业收入投资收益）100%流动比率流动资产流动负债100%成本率总成本营业收入100%18、对公柜员岗位正常使用的登记簿有哪些？答：轧库登记簿；重要空白凭证使用销号登记簿；单位开销户登记簿；对账单发出收回登记簿；发出委托收款登记簿；发出联行信（电）登记簿；收到联行信（电）登记簿；表外利息坏账登记簿（或已核销贷款利息和关停企业贷款利息登记簿）；应收未收利息登记簿；查询查复登记簿；单位缴款差错登记簿；对公散户登记簿（以丁种账页代替）；票据挂失登记簿；柜员交接登记簿。六、案例分析题（共6个，10分/个，计60分）1、2005年6月10日，原告（沈某2）在A信用社（被告）办理了开户手续，同日，和原告同姓名的沈某（沈某1）在该社也办理了开户手续。2005年6月10日原告在被告处将人民币现金40000元存入在B信用社 开户的账号内，当被告给原告打印回单时，原告发现自己的40000元误存入和其同名的另一个账户内（沈某1），原告随即要求将刚存入的4万元取走，但被告拒付。请问：如果沈某1身份证是假的，信用社应在何时才应将钱返还给原告？如果沈某1已将原告的存款给取走，被告是否应对原告的损失承担赔偿责任，为什么？答：信用社应在公安部门出具沈某1身份证是假的，不存在沈某1证明后，就可以将原告所存之款还给原告。被告应对原告损失承担部分赔偿责任，因为信用社有保护存款人存款安全义务，信用社工作人员因没有识别出假身份证而给沈某1开户，正是这一行为使得原告的存款被冒领，信用社这一过错行为与原告的损失存在因果关系，因此信用社应对其过错承担责任。2、2000年4月29日，市民魏某持本人存折到信用社办理存款业务，信用社柜员收进魏某交付的现金后，在存折上打印了存款序号为05、06和07的交易内容，金额分别为万元、万元和万元，该存折中没有设立存款余额栏目。2003年月日，魏某持该存折要求取出上述第二笔万元的存款，信用社以该笔存款系错账，已作处理为由拒绝支付。原告魏某请求法院判令被告信用社支付存款本金万元、存款利息2219元，并承担本案诉讼费。信用社辩称，2000年月29日，魏某到该社存入万元和万元两笔存款，其柜员在操作万元存款时，错将存款数额输成万元，柜员按会计处理的有关规定，对误输的万元存款作了冲正财务处理，因此魏某所述其存入的万元实际并不存在。信用社表示，冲账记录打印在存折06存款序号交易内容下空白处，但因当时打印机已无墨粉，未打印出字迹。信用社向法院提供了内部