《商业银行业》PPT课件.ppt

商业银行 单击此处添加标题文字 主讲 李萍 Page 2 第一节商业银行的起源和发展 一 早期银行的形成二 现代银行的发展三 商业银行的形成途径四 中国早期银行业的形成 Page 3 早期银行的形成 铸币兑换 保管与汇兑 存贷款业务 Page 4 现代银行的发展 1 起源于意大利的私人银行2 近代意义银行3 现代银行产生1694年第一家股份制银行 英格兰银行 BankofEngland 现代银行的发展 Page 5 商业银行的形成途径 一 从高利贷银行转变过来二 以股份公司形式组建 商业银行的形成途径 Page 6 现代银行发展的趋势 全能银行时代跨国银行时代网络银行时代银行再造时代 Page 7 第二节商业银行的性质 职能 作用 首先 商业银行具有一般企业的特征 其次 商业银行是特殊的企业 再次 商业银行不同于一般的金融机构 一 商业银行的性质 第二节商业银行的性质 职能 作用 Page 8 信用中介支付中介信用创造 商业银行 二 商业银行的职能和作用 Page 9 信用中介的具体表现 1 通过受信业务 聚集闲散资金 形成银行负债 2 通过授信业务 把资金投入社会 形成银行资产 信用中介的意义 1 通过信用中介形成银行利润 2 通过信用中介增加社会货币资金总量 提高社会货币资金增值能力 3 信用中介实现货币使用权的改变 优化资源配置 调节产业结构 Page 10 支付中介 支付中介具体体现为为客户保管 出纳 代理支付货币的功能 支付中介的意义 1 减少现金的使用量和流通量 节约社会费用 2 加速结算过程和货币资金周转 增加了生产资金的总量 促进社会再生产 3 使得商业银行拥有持续稳定的廉价资金来源 Page 11 信用创造 信用创造建立在信用中介职能和支付中介职能的基础之上 信用创造的意义 1 能够发挥货币对经济的第一推动力和持续推动力 2 能够发挥宏观经济调控的杠杆作用 Page 12 第二节商业银行的业务 Page 13 第三节商业银行的业务 商业银行的资产负债表 1 商业银行的负债业务 2 商业银行的资产业务 3 中间业务 4 Page 14 从商业银行资产负债表的构成来看 主要有负债业务 资产业务和不进入资产负债表的中间业务和表外业务 一 商业银行的资产负债表 Page 15 二 商业银行的负债业务 负债业务是形成商业银行资金来源的业务 是商业银行资产业务的前提和条件 Page 16 二 商业银行的负债业务 自有资本 Page 17 二 商业银行的负债业务 自有资本 核心资本 由商业银行的自有资本构成 主要包括实收资本 资本公积 盈余公积和未分配利润 附属资本 主要由贷款呆账准备金 坏账准备金 投资准备金和五年以上的长期债券组成 这类资本在一定情况下可以弥补银行亏损 中国人民银行在1997年根据 巴塞尔协议 的精神 结合我国商业银行的实际 对商业银行的资本作如下规定 资本总额占风险资产的比率不低于8 其中核心资本最少为6 Page 18 二 商业银行的负债业务 存款 支票存款 非交易存款 存款是商业银行外来资金的主要来源 占70 以上 Page 19 二 商业银行的负债业务 借款 商业银行通过借款业务吸收外来资金 并成为一种持久的增加资金来源的手段 借款业务相对于存款业务是一种主动型负债 1 银行同业拆借 转贴现 转抵押 2 向中央银行借款 再贴现 再贷款 3 证券回购协议借入资金4 欧洲美元与国际货币市场借款5 在资本市场发行长期债券 Page 20 三 商业银行的资产业务 资产业务是指银行如何运用资金的业务 是银行获得利润的主要途径 现金资产业务 票据业务 证券投资业务 贷款业务 Page 21 现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产 流动性最高 一般情况下 现金资产占全部资产的比率是12 左右 1 库存现金2 在中央银行的存款3 存放同业4 在途资金 三 商业银行的资产业务 现金资产业务 Page 22 三 商业银行的资产业务 贷款业务 单击此处添加段落文字内容 Page 23 三 商业银行的资产业务 贷款业务 贷款风险分类法 正常 关注 次级 可疑 损失 风险度分类的意义在于 据所能获得的全部信息 判断扣除风险损失后的贷款当前价值 该价值和原帐面价值的差额 就是对贷款所面对的信用风险的度量 正常 能够履行合同 有充分把握按时足额偿还本息关注 有能力还 但存在可能对偿还产生不利影响的因素次级 还款能力有明显问题 依靠其正常收入已无法保证足额偿还本息可疑类 贷款人无法足额偿还本息 即使执行抵押或担保 也肯定要有部分损失损失类 采取所有的可能措施和法律程序后 本息仍无法收回 Page 24 三 商业银行的资产业务 证券投资业务 Page 25 三 商业银行的资产业务 票据业务 票据业务实际上是商业银行的一种贷款业务 有其自身的特性 包括票据贴现与票据抵押放款两种 1 票据贴现2 票据抵押放