常州市行政执法实务题.doc

第一题：D市A县烟草公司原取得的烟草专卖批发企业许可证有效期从2006年5月至2011年4月，经营范围为在本县内从事卷烟、雪茄烟经营业务。2010年3月2日，因城市建设变迁，公司由南京路116号搬迁至北京路233号。问：1、A县烟草公司对原取得的烟草专卖批发企业许可证应如何处理？（何时提出申请）2、A县烟草公司应提交哪些申请材料？答：1、A县烟草公司企业住所（2010年3月2日）发生了变化，应当在2010年4月2日以前，向D市烟草专卖局提出变更申请。2、申请时应提交下列材料：烟草专卖许可证变更申请表；与变更事项相关的证明材料；原许可证正副本；工商营业执照副本；审批机关认为需要提供的其他材料。（高级p335:取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业名称、企业住所、法定代表人（负责人）发生变化的，应当自变更事项发生后30 日内提出变更申请；许可范围需要变化的，应当提前提出变更申请。）第二题：C省F市H县烟草公司原取得的烟草专卖批发企业许可证有效期从2005年1月至2010年1月，经营范围为在本县内从事卷烟、雪茄烟经营业务。2009年11月27日，H县烟草公司通过电子邮件向F市烟草专卖局提交了延续申请和全部材料。F市烟草专卖局经审核，认为H县烟草公司提交的电子邮件申请和申请材料符合相关要求，于是代为填写了延续申请表，于2009年12月8日，将延续申请表、审查意见和全部申请材料直接报送C省烟草专卖局。C省烟草专卖局证件管理科刘科长因近期忙于全省的零售许可证换发工作，感到无法按期审批完成，于是于2009年12月10日电话通知F市烟草专卖局证件管理人员，待2009年12月25日换证工作结束后再行审批。问：请根据题意，指出在该许可证办理过程中有哪些错误？答：在该许可证办理过程中有4处错误：1、F市烟草专卖局代为填写的延续申请表未经H县烟草公司确认；2、F市烟草专卖局将审查意见和全部申请材料报送审批机关超过规定时限（受理申请后10日内）；3、C省烟草专卖局证件管理人员未经审批机关负责人批准，擅自延长审批期限； 4、延长审批期限，应当出具烟草专卖许可证延长审批期限通知书并送达申请人。（高级p335-337 申请单位申办生产经营类许可证的，应当向所在地的地市级局或省级局提出申请，由地市级局或省级局受理和审查，上一级烟草专卖局审批并作出最终的行政许可决定。取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期届满后仍需要继续生产经营的，应当在有效期届满30 日前提出延续申请，并提交下列材料：烟草专卖许可证延续申请表；原许可证正副本；工商营业执照副本；审批机关规定需要提供的其他材料。受理和审批生产经营类许可证的，受理机关应当在受理申请后10 日内将审查意见和全部申请材料报送审批机关，审批机关应当自收到申请材料之日起10 日内作出行政许可决定。审批机关在10 日内不能作出行政许可决定的，经审批机关负责人批准，审批期限可以延长10 日并出具烟草专卖许可证延长审批期限通知书送达申请人。依法需要听证、检验、检测的，所需时间不计算在规定期限内。）第三题 M县赵女士申请办理烟草专卖零售许可证时，因担心自己的经营面积和店面间隔达不到M县烟草专卖局经听证并公示的要求，便假造残疾人证明骗取减免条件。M县烟草专卖局证件管理人员在进行审查时经相关利害关系人投诉发现了问题。经询问，赵女士承认了错误，表示自己家庭困难，希望M县烟草专卖局原谅并给与办证。M县烟草专卖局证件管理人员十分同情赵女士的处境，在其重新补交了资金证明并审核合格后，为其办理了烟草专卖零售许可证。案例2：2006年3月，董某的烟草专卖零售许可证因以欺骗手段取得而被撤销。2007年4月董某重新向M县烟草专卖局提交了办理烟草专卖零售许可证申请，材料齐全、符合法定形式。M县烟草专卖局证件管理人员认为其因有上述违法行为，不符合法定条件，因此不受理其申请。上述两事例，经当事人和利害关系人提请复议后，在当地造成了不良影响。为此，M县烟草专卖局决定对全体专卖管理人员开展警示教育活动。问：1、在两案例中，M县烟草专卖局证件管理人员错在何处？该如何正确处理？2、M县烟草专卖局开展的警示教育活动中，应教育专卖管理人员在许可证申办过程中，烟草专卖行政主管部门及其工作人员有哪些违法行为和法律责任？答:1、赵女士提供了虚假材料，M县烟草专卖局应当不予受理或者不予发证，给予警告。同时告知申请人在一年内不得再次申请烟草专卖许可证。董某虽有违法行为，不符合法定条件，但其申请事项属于M县烟草专卖局职责范围，材料齐全、符合法定形式，M县烟草专卖局证件管理人员应当受理；受理后，因其以欺骗手段取得的烟草专卖零售许可证2006年3月才被撤销，未满三年，因此M县烟草专卖局应当依法作出不予许可决定，不予发放烟草专卖零售许可证；同时告知申请人在2009年4月前（被撤销的三年内），不得再次提出申请。2、在许可证申办过程中，烟草专卖行政主管部门及其工作人员的违法行为和法律责任主要有：（1）烟草专卖行政主管部门及其工作人员有下列情形之一的，由其上级烟草专卖行政主管部门责令改正，情节严重的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分：对符合法定条件的申请不予受理的；不在办公场所公示依法应当公示的材料的；在受理、审查、发放烟草专卖许可证过程中，未向申请人、利害关系人履行法定告知义务的；申请人提交的申请材料不齐全、不符合法定形式，不一次告知申请人必须补正全部内容的；未依法说明不受理申请或者不发证理由的。（2）烟草专卖行政主管部门工作人员办理烟草专卖许可证或者依法进行监督检查时，索取、收受他人财物或者谋取其他利益的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。（3）烟草专卖行政主管部门有下列情形之一的，由其上级烟草专卖行政主管部门责令改正，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任：对不符合法定条件的申请人发放烟草专卖许可证或者超越法定职权发放烟草专卖许可证的；对符合法定条件的申请人不予发放烟草专卖许可证或者不在法定期限内发放烟草专卖许可证的。第四题：a市烟草专卖局为夯实基础管理工作，指定证件管理人员小张和小王对辖区内烟草专卖许可证持证户基本情况进行调查，按“每户一案”的原则，根据持证零售户经营业态、月均销量、消费群体、守法程度等方面情况，首先建立一份辖区内个性化的卷烟零售户档案。问：小张和小王应主要从哪些方面着手建立这份个性化的卷烟零售户档案？答：1、找出经营业态为酒楼、宾馆、歌舞厅、游戏厅、电话亭、加油站、风景区等特殊零售户，建立辖区“特殊群体卷烟零售户档案”；2、找出具有卷烟批发嫌疑和存在违法经营情况特征的持证零售户，按违法经营次数建立辖区内“重点监管持证零售户档案”，对于违法经营的持证零售户，档案中需要查明违法经营的卷烟（雪茄烟）性质、数量、品牌、来源以及处理情况；3、调查辖区内经营卷烟（雪茄烟）无证户分布、外来无证户籍贯情况，按季度编制辖区“经营卷烟无证户档案”，详细记录经营卷烟（雪茄烟）的品牌、进货渠道、月均销量，是否摆卖假烟、非烟、走私烟等情况。第五题：小陈2008年从学校毕业分配到S县烟草专卖局证件部门工作，2009初专卖管理科安排小陈对2008年的证件报表资料进行整理归档，小陈因新到，不清楚应对哪些资料归档整理，于是向长期从事证件管理工作的老李请教，顺便询问了老李证件报表编制的基本要求。问：1、老李应指导小陈对哪些证件报表资料进行整理归档？2、老李应简要告诉小陈证件报表编制有哪些基本要求？答：1.凡是本单位在证件管理工作中形成的具有保存价值的报表资料均属归档范围，主要有：（1）本单位许可证办理、核发及其它统计报表资料；（2）本单位准运证、个人携带证办理、核发及其它统计报表资料；（3）本单位检查证、督察证办理、核发及其它统计报表资料；（4）对报表形成有重要依据作用的原始凭证，如：零售许可证申请表、作废的准运证等。2、证件报表编制的基本要求为：数字真实，内容完整，编制及时，流转保密。第六题 林林机械厂是一家生产通用机械的国有中型企业，为拓展企业的生产经营范围，希望取得对烟草生产企业的烟草专用机械进行整机维修和专用零部件生产的许可，为此向该厂所在地的A省烟草专卖局申请办理烟草专卖生产企业许可证。问：1、A省烟草专卖局对林林机械厂提交的申请应当如何处理？2、林林机械厂申请办理烟草专卖生产企业许可证应当具备哪些条件？答：1、A省烟草专卖局应当受理林林机械厂提交的申请；启动审查程序，经过初步的实质审查，并结合申请企业的实际情况，提出是否办理许可证的意见；报国家烟草专卖局审批。2、应具备以下两方面的条件：申请烟草专卖生产企业许可证的基本条件：有与生产烟草专卖品相适应的资金；有生产烟草专卖品所需要的技术、设备条件；符合国家烟草行业的产业政策要求及企业组织结构调整的需要；国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。烟草专用机械生产企业申请烟草专卖生产企业许可证，还应当具备下列条件：有生产烟草专用机械产品所需要的技术条件，对申请生产经营的烟草专用机械设备具有自主或合法授权的知识产权；以新型烟草专用机械设备进行申请的，产品样机应按照相关规定通过由国家烟草专卖局组织的样机鉴定或验收；有生产烟草专用机械产品所需要的设备条件，能够保障生产经营烟草专用机械所需的质量标准与水平；符合烟草专用机械工业生产布局的基本原则，申请生产经营的烟草专用机械设备应具有较强的创新性或实用性，利于在烟草制品企业推广使用，有一定规模的市场应用前景。第七题 某县烟草营销单位需从事外国烟草制品批发业务、罚没国外烟草制品批发业务，为此向该省烟草专卖局提出办理特种烟草专卖经营企业许可证的申请，希望省烟草专卖局受理和审查后，报请国家烟草专卖局进行审批。问：1、该省烟草专卖局应当如何处理该申请？2、由省级烟草专卖行政主管部门受理和审查、国务院烟草专卖行政主管部门审批的生产经营类许可证有哪些？答：1、该省烟草专卖局应当不受理该申请；告之申请人向所在地的地市级烟草专卖局提出申请，由地市级烟草专卖局受理和审查后，报省烟草专卖局审批。2、由省级烟草专卖行政主管部门受理和审查、国务院烟草专卖行政主管部门审批的生产经营类许可证有：烟草专卖生产企业许可证，申请人为从事烟草专卖品生产、加工业务的企业；烟草专卖批发企业许可证，申请人为从事卷烟、雪茄烟批发业务，跨省、自治区、直辖市经营的企业；烟草专卖批发企业许可证（经营），申请人为从事烟叶、复烤烟叶、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械经营业务的企业；特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事烟草专卖品进出口业务、免税烟草制品批发业务或罚没国外烟草制品拍卖业务的企业，或从事外国烟草制品批发业务、罚没国外烟草制品批发业务的地市级烟草公司。第八题 2009年9月1日下午，A市烟草专卖局12313接到卷烟零售户李四的投诉：“上午，有两位自称是A局的专卖稽查员到我店内，声称接到举报调查我被A市工商行政管理部门吊销营业执照一事。我在两人出示检查证时，发现其中一位专卖稽查员所持检查证相片与持证人明显不相像，当场提出疑问并为此双方发生争执，现请求贵局予以核实事实真相”。经A市烟草专卖局查实：李四反映属实，当天本应负责至李四店中检查的其中一名稽查员小明因急于办理私事，又不愿请假，临时将检查证转交他人代其检查。对此，A市烟草专卖局作出了暂扣小明检查证的决定。1、根据烟草专卖许可证管理办法的规定，若李四确实被A市工商行政管理部门吊销营业执照，A市烟草专卖局可以作出何种决定？在实施过程中，应当按照怎样的程序依法进行？2、A市烟草专卖局作出暂扣小明检查证的决定是否正确？请简述烟草专卖管理人员在使用检查证过程中，出现哪些情形，烟草专卖行政主管部门可以暂扣其所特有的检查证？答：本案中，若李四确实被A市工商行政管理部门吊销营业执照，A市烟草专卖局可以责令李四暂停烟草专卖业务、进行整顿，直至取消从事烟草专卖业务的资格。 在实施过程中，应当按照下列程序依法进行：（1）调查取证;（2）审批和决定； （3）送达和转告；（4）后期监管和处理。2、A市烟草专卖局作出暂扣李四检查证的决定是正确的。烟草专卖管理人员在使用检查证过程中，出现下列情形的，烟草专卖行政主管部门可以暂扣其所持有的检查证： （1）烟草专卖管理人员超出检查证核准的检查范围使用检查证； （2）烟草专卖管理人员在执行公务时未依法主动出示检查证； （3）烟草专卖管理人员在不履行公务时擅自出示检查证；（4）上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法监督人员查验检查证时，检查证持有人不积极配合；（5）未能妥善保管检查证以致检查证损毁， 或有涂改检查证、将检查证转借他人行为。第九题 王大是A市个体工商户，2008年3月向当地烟草专卖局提出烟草专卖零售许可证的申请，A市烟草专卖局根据规定进行了受理，并在法定期限内发放了许可证。5月下旬，该局接到群众举报，称王大不符合办证条件，要求撤销他的许可证。接举报后，该局安排本单位执法人员小林和刚申领到执法检查证的小陈前去调查。两人到李四店后，说明了来意，并着手进行了调查。1、小陈在申领执法检查证时需要具备哪些条件？ 2、如果王大确实不符合申领取烟草专卖零售许可证的条件，请回答撤销该许可证的程序。答：1、烟草专卖管理人员申领检查证应当符合下列条件：（1）年满18周岁且具有完全民事行为能力；（2）具有高中以上文化程度；（3）能坚持原则、品行端正、忠于职守、遵纪守法；（4）未受过行政记大过以上的行政处分或刑事处罚；（5）在烟草专卖行政主管部门中直接从事烟草专卖管理工作；（6）熟悉烟草专卖管理业务和相关的法律法规知识，并通过法律知识考试和业务知识考核（考试）；（7）身体健康，品貌端庄适宜在执法岗位工作；（8）省级以上烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。2、撤销烟草专卖零售许可的程序为：首先，原许可证审批机关对拟撤销的烟草专卖零售许可事项违法情况进行调查核实；其次，原许可证审批机关具体承办部门根据相关调查材料，填写烟草专卖行政许可撤销审批表，报本机关负责人批准后，作出撤销该零售许可的决定；最后，原许可证审批机关制作并向被许可人送达烟草专卖行政许可撤销决定书，办理注销手续，收回烟草专卖零售许可证正、副本，许可证无法收回的应当予以公告；如果因审批机关的过错引起撤销烟草专卖零售许可，给被许可人的合法权益带来损害，依法需要赔偿的，原许可证审批机关应当依法予以赔偿。第十题：去年9月1日，b县烟草专卖局接到群众举报，称南大街31号“李记烟杂店”有销售假烟、走私烟行为。b县烟草专卖局接到群众举报后，立即安排工作人员老张和刚报到一天的大学生小王前去调查取证。9月2日，老张和小王来到“李记烟杂店”后，发现该店确有销售假烟、走私烟行为。对此，老张和小王当场对违法卷烟进行了登记保存，并通知该店店主次日携带烟草专卖许可证副本来专卖局接受调查。9月3日，店主李某接受调查时，小王通过信息系统核查该店基本信息时发现，该店烟草专卖许可证核发信息与店主李某持有的烟草专卖许可证副本不一致。经进一步调查发现，“李记烟杂店”原开设在关和路50号，2008年3月遇到市政动迁后搬到现经营地址，但由于新地址不符合合理布局要求，无法在新地址申办许可证，店主就在原许可证正副本上进行了涂改，并在新地址一直经营至案发。根据上述案例回答以下问题：1“李记烟杂店”在使用许可证时，有无违法行为？如有，属于何种违法行为？ 2该案中执法人员在执法资格上存在哪方面问题？如果该执法人员要申请执法资格，哪些条件已经具备？哪些条件，需要材料补充证明的？ 答:1、有违法的地方。该违法行为为：使用涂改的烟草专卖许可证的违法行为。2、小王刚报到一天，尚未取得检查证。根据行政处罚法和国家局有关规定要求，烟草专卖管理人员在依法执行公务时，应当主动出示检查证。小王申领检查证已经具备的条件有：年满18周岁且具有完全民事行为能力； 具有高中以上文化程度；能坚持原则、品行端正、忠于职守、遵纪守法；在烟草专卖行政主管部门中直接从事烟草专卖管理工作.小王申领检查证时还需要材料证明：未受过行政记大过以上的行政处分或刑事处罚；熟悉烟草专卖管理业务和相关的法律法规知识，并通过法律知识考试和业务知识考核（考试）。第十一题2009年5月10日，陈某到B省中烟工业公司报到，领导安排他近期的主要工作是尽快熟悉办理烟草专卖品准运证等相关事宜。为此，小陈虚心请教前辈老王。如果你是老王，你会怎样回答小陈提出的下列问题：1、小陈问：如果到B省烟草专卖局办理准运证，应该带齐哪些材料？ 2、小陈问: B 省烟草专卖局签发准运证前,对申办材料具体会审查哪些内容?答：1、（1）申请人的委托书和申办人身份证明； （2）合法有效的购销合同（调拨单）或卷烟电子交易合同； （3）烟草专卖品准运证申办单。 2、专卖部门审查申请时，要看的具体内容有：是否属于本局有权签发准运证的范围；申办材料是否真实；申办材料是否完整；申办材料是否在规定期限内提出。第十二题 红红是某市烟草专卖局工作人员，主要负责烟草专卖品准运证的审查、制证。一日，红红收到了一份烟草专卖品准运证申办申请，经初步审查后，红红认为申办人提供的资料已经齐全，而且该准运证也属于本烟草专卖局签发。因此，红红根据授权在“烟草专卖品准运证计算机网络管理系统”首页进入“卷烟准运证”模块后，准备通过系统开具准运证。1、按审批程序，烟草专卖行政主管部门签发烟草专卖品准运证应该经过哪些步骤？ 2、按规定，准运证签发的时间为几天？遇计算机故障、不可抗力等特殊情况，经办人应该如何处理？答：根据烟草专卖品准运证管理办法规定，烟草专卖行政主管部门应当按照下列程序签发烟草专卖品准运证：（1）对申请人提交的相关材料进行审核；（2）符合办理烟草专卖品准运证条件的，经主管领导批准后，由专人负责办理；（3）不符合办理烟草专卖品准运证条件的，不予签发，应当通知申请人，并说明理由。2、（1）对符合办理烟草专卖品准运证条件的，烟草专卖行政主管部门应当在收到全部申请材料之日起1个工作日内办理，并将烟草专卖品准运证交付申请人。（2）如遇计算机故障、不可抗力等特殊情况，经主管办理烟草专卖品准运证的负责人批准后，可以自收到办理申请之日起3个工作日内办理完毕，并将烟草专卖品准运证交付申请人。第十三题：薛某，持有烟草专卖零售许可证。2011年3月1日薛某从A市零售户李某处购入真品国产卷烟100条，购入金额5000元，在销售时被A市烟草专卖局查获。另据调查，薛某在2009年11月至2010年2月间，以4000元购入非法生产的卷烟200条，分三次销售给张某，第一次70条，销售额3500元；第二次75条，销售额3700元；第三次55条，销售额2800元。1、薛某的行为构成了什么违法行为？ 2、对薛某的行为，依法应当如何处罚？ 3、按照最高罚款幅度计算罚款金额和违法所得。答：1、薛某的行为构成了未在当地烟草专卖批发企业进货、销售非法生产的烟草制品违法行为。2、依法应当作如下处罚：未在当地烟草专卖批发企业进货行为处以进货总额5%以上10%以下罚款。销售非法生产的烟草制品违法行为，责令停止销售，没收违法所得，处以销售额10000元的20%以上50%以下的罚款。3、未在当地烟草专卖批发企业进货确定处以进货总额10%罚款，罚款额为5000元10%=500元；销售非法生产的烟草制品确定处以销售额50%罚款，则罚款额为10000元50%=5000元，违法所得=10000元4000元=6000元。第十四题 某市烟草专卖局执法人员在零售户张某卷烟经营场所依法检查时，查获其尚未销售的非法生产卷烟50条。执法人员制作了勘验笔录，为非法生产卷烟拍摄了照片，对张某尚未销售的卷烟依照法定程序先行登记保存，同时，对张某销售非法生产卷烟的相关情况进行了询问，制作了询问笔录。据调查，张某的邻居李某曾听张某雇用的店员说过张某销售非法生产卷烟的相关情况，向执法人员提供了证言。请根据以上案例回答下列问题：（1）本案例中，烟草专卖局执法人员取得了哪些证据？（2）根据证据的法理分类，烟草专卖局执法人员取得的证据哪些属于原始证据，哪些属于传来证据？（3）执法人员对张某进行询问应遵循哪些基本原则？答：1、登记保存的50条非法生产卷烟、勘验笔录、为非法生产卷烟拍摄的照片、张某的询问笔录、李某的证人证言。2、属原始证据的有：登记保存的50条非法生产卷烟、勘验笔录、张某的询问笔录。属传来证据的有：为非法生产卷烟拍摄的照片、李某的证人证言。3、合法原则；实事求是的原则；重证据、重调查研究，不轻信陈述的原则；严禁诱供、指供的原则。第十五题 2010年2月，A市烟草专卖局稽查人员根据群众举报，联合公安部门在辖区城关镇王村一村民出租院发现制造假烟窝点，当场查缴假冒中华、芙蓉王成品卷烟120条（2.4万支），假冒中华、芙蓉王散支卷烟60箱（约50万支），以及卷烟包装手工器械若干，涉案标值35万元。公安部门当场留置制假嫌疑人张某以及打工者2人。经省级烟草质量检测部门检测，所查卷烟全部为假冒伪劣卷烟。由于案情重大，当事人涉嫌构成刑事犯罪，A市烟草专卖局办理相关案件答卷手续后将案件移交公安机关。2010年9月，经过司法机关侦查、公诉、审判，张某的行为构成了假冒注册商标罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金十万元。一审判决后张某未提出上诉。1.该案应移交哪级公安机关？ 2.移送该案的简要理由？3.A市烟草专卖局办理该案移送手续主要有哪些步骤？4.如公安机关不予立案，A市烟草专卖局可以采取哪些法定救济措施？答：1. 移交给与A市烟草专卖局同级的公安机关。2. 从该案查获现场和检测结果看，现场查获的假冒卷烟违法金额达35万元，该案违法事实涉及的情节、后果、金额等涉嫌构成犯罪。将案件及时移送公安机关可以充分运用刑事制裁手段，进一步查清案件事实，依法追究相关责任人的刑事责任。3. （1）立即制定2名或者2名以上行政执法人员组成专案组专门负责，核实情况后提出移送涉嫌犯罪案件的书面报告，报经本机关正职负责人或者主持工作的负责人审批。（2）烟草专卖行政主管部门正职负责人或者主持工作的负责人应当自接到报告之日起3日内作出批准移送或者不批准移送的决定。（3）烟草专卖行政主管部门向公安机关移送涉嫌犯罪案件，并附下列材料：涉嫌犯罪案件移送书；涉嫌犯罪案件情况的调查报告；涉案物品清单；有关检验报告或者鉴定结论；其他有关涉嫌犯罪的材料。（4）公安机关对烟草专卖行政主管部门移送的涉嫌犯罪案件，应当在涉嫌犯罪案件移送书的回执上签字。（5）烟草专卖行政主管部门对公安机关决定立案的案件，应当自接到立案通知书之日起3日内将涉案物品以及与案件有关的其他材料移交公安机关，并办结交接手续。4. 烟草专卖行政主管部门接到公安机关不予立案的通知书后，认为依法应当由公安机关决定立案的，可以自接到不予立案通知书之日起3日内，提请作出不予立案决定的公安机关复议，也可以建议人民检察院依法进行立案监督。第十六题 甲市A县个体工商户汪小菲（30岁）经营“汪小菲商店”从事卷烟零售业务，办有烟草专卖零售许可证。2008年11月1日，专卖稽查二中队队员李三、林武对该商店进行检查，因为检查多了都相互熟悉，彼此打招呼后就直接进店检查。李三有省烟草局核发的检查证，林武已调到专卖岗位三个月，虽然没有检查证，但工作认真勤奋，已经熟练掌握了烟草专卖法律法规，工作得到了局长多次表扬。在检查中发现两条带有B县标识的硬盒八喜卷烟，经请示领导批准，办理了先行登记保存通知书，并要求汪小菲三日内到A县烟草专卖局接受处罚。11月2日，汪小菲来到A县烟草专卖局，A县烟草专卖局对其做出了10%罚款，计14元，因罚款数额较少，直接制作行政处罚决定书，交汪小菲签收，在其向银行交纳罚款后，将两条硬盒八喜烟返还。11月5日，汪小菲向甲市烟草专卖局申请行政复议，要求撤销A县烟草专卖局做出的行政处罚。A县烟草专卖局认为汪小菲不服从管理，于是依据烟草专卖法实施条例、烟草专卖许可证管理办法等有关规定，做出了取消其卷烟经营资格的决定，收回烟草专卖零售许可证。请指出A县烟草专卖局在本案例中存在的违法之处。答：1、检查时没有出示检查证。2、一人执法，林武执法时没有执法资格。3、没有制作现场勘验笔录。4、行政处罚决定作出前，没有告知当事人处罚的理由和依据，及其享有的陈述权与申辩权。5、不能以汪小菲申请行政复议为由，作出取消其卷烟经营资格的决定。第十七题 某市烟草专卖局接到消费者甲投诉，称在卷烟零售户张某处买到1条假烟，立即组织执法人员对投诉进行处理，张某对投诉事实予以承认。随后在张某经营场所查获其尚未销售的非法生产卷烟10条。执法人员制作了勘验笔录，并现场录像，对消费者甲进行了询问并作笔录。经抽样鉴定，本省烟草质量检测站出具鉴别检验报告一份，鉴别检验结论为“假冒卷烟”。1、以上案例中，烟草专卖局执法人员取得了哪些证据？ 2、根据证据的法理分类，烟草专卖局执法人员取得的证据哪些属言词证据，哪些属实物证据？ 3、该案例中鉴别检验报告出具的鉴别检验结论表述是否正确？鉴别检验结论一般分为哪几种？答：1、查获的非法生产卷烟（或物证）、勘验笔录、 现场录像（或视听资料）、消费者甲的证言（或证人证言、询问笔录）、 鉴别检验报告（或鉴定结论）。2、属言词证据的有：消费者甲的证言（或证人证言、询问笔录）、鉴别检验报告（或鉴定结论）属实物证据的有：查获的非法生产卷烟（或物证）、 勘验笔录、 现场录像（或视听资料）。3、表述不正确。鉴别检验结论一般分为假冒注册商标卷烟、伪劣卷烟、假冒注册商标且伪劣卷烟、真品卷烟。第十八题 去年5月24日，某市烟草专卖局专卖稽查人员在对辖区内某镇卷烟经营户王某经营场所检查时，查获假冒卷烟25条、从当地卷烟零售户张某处购进的真品卷烟167条。6月3日扣押了王某的烟草零售许可证，并以该市烟草专卖局办公室名义书面通知王某停业整顿。6月17日，该市烟草专卖局作出行政处罚决定书，没收假冒卷烟25条，从当地卷烟零售户张某处购进的真品卷烟167条按无证运输予以没收。此前该市烟草专卖局对25条假冒卷烟未经有关法定烟草检测部门检测。请依据有关法律法规，指出本案存在的错误之处（包括定性、证据、处罚、程序四个方面）。答：1根据当事人违法的事实、证据，该局认定本案为无证运输，定性错误，依据烟草专卖法及其实施条例，应分别定性为销售非法生产的烟草专卖品和未在当地烟草专卖批发企业进货。 2(1)该市烟草专卖局未将25条假冒卷烟送法定烟草检测部门检测，证据不足。(2)将167条卷烟按无证运输予以没收没有证据。 3处罚不当，应对假冒卷烟按照烟草专卖法实施条例的有关规定责令停止销售、没收违法所得， 处以罚款， 公开销毁；对真品卷烟按照烟草专卖法实施条例有关规定没收违法所得， 可以处以罚款。4(1)扣押王某烟草零售许可证，没有法律依据。(2)以该市烟草专卖局办公室名义通知王某停业整顿，主体错误。(3)未经检测对25条假冒卷烟作出处理，程序不合法。第十九条：陈某，16岁，持有B市烟草专卖局核发的烟草专卖零售许可证。去年5月15日，陈某从邻省个体经营户许某处购入真品国产卷烟400条，每条60元；走私卷烟50条，每条80元，在无准运证的情况下自运到B市自己店中销售。已销售300条真品国产卷烟（一次性销售给杜某），销售价格为每条65元；尚未销售的真品国产卷烟100条，走私卷烟50条被B市烟草专卖局查获。B市烟草专卖局以陈某构成未在当地烟草专卖批发企业进货、无证批发烟草专卖品行为为由，对其作出如下处罚决定：未在当地烟草专卖批发企业进货，处以进货总额28000元10%的罚款；无证批发烟草制品，责令停止烟草制品批发业务，没收违法所得1500元，并处批发总额19500元1倍的罚款。请根据上述案例回答以下问题：1B市烟草专卖局的对陈某违法行为的定性处罚是否合法，请简要说明理由。2如B市烟草专卖局的对陈某违法行为的定性处罚不合法，依法应如何定性处罚？ 答：1、B市烟草专卖局的对陈某违法行为的定性处罚存在以下错误：（1）定性错误。本案中，陈某持有烟草专卖零售许可证，在无准运证的情况下，将450条卷烟从邻省自运到B市自己店中，构成无证运输烟草专卖品违法行为。虽然陈某也构成未在当地烟草专卖批发企业进货行为，但根据重罚吸收轻罚的原则，不应对陈的行为以未在当地烟草专卖批发企业进货定性处罚。（2）处罚错误。本案中，陈某未满18周岁，依法应当从轻或者减轻处罚，而B市烟草专卖局却从重处罚。未对50条走私卷烟进行定性处罚。2、B市烟草专卖局对陈某定性为无证批发烟草制品是正确的。陈某的行为构成无证运输烟草专卖品和无证批发烟草制品违法行为。其中真品烟100条和走私烟50条按无证运输违法行为处罚。真品卷烟300条按无证批发烟草制品行为处罚。第二十题 某市烟草专卖局在行政执法过程中，依法对当事人无烟草专卖品准运证运输烟草专卖品违法行为作出了将先行登记保存的涉嫌违法车辆予以发还，没收违法运输的真品国产卷烟120件和违法所得2000元的行政处罚。在送达相关法律文书后，案件承办人员执行处罚决定并对涉案财物进行处理，车辆发还给驾驶员（不是车辆所有权人）；将没收的违法所得直接上交单位领导；将120万支卷烟移交销售部门销售，销售收入支付案件举报费5000元，其余上缴国库。请根据本案例回答问题：1本案例中涉及哪几种涉案财物的处理方式？2指出本案例不合法之处，并简要说明理由。答：1、1、涉及涉案财物的发还和没收。2、（1）车辆应当发还给所有人。该案驾驶员不是所有权人。（2）没收的违法所得应全部直接上缴国库，不能上交单位领导。（3）依法没收的卷烟应当按照国家有关规定及时变卖处理，变价款应当上缴国库，不能直接用于支付举报费。第二十一题 2007年6月3日，某市局专卖稽查队接到线人举报，反映几个月前李某采购了一批机器设备，还购进一批用于生产卷烟的烟丝、滤嘴等原料，近期李某可能在生产假冒卷烟，地点可能在本市郊区山区地带某镇某村境内。接到举报后，市局专卖稽查队经过分析，认为该举报很有价值。指派稽查队员对举报人提供的信息进行核实。综合多种情况，该情报反映情况基本属实，在经过市局主要领导批准后，准备对举报的非法生产点进行检查。请问，该案件在现场取证时应注意哪些事项？答：一、要在现场逐一对证据的名称、特征、数量等进行登记，数量要大写；二、证据先行登记保存，由当事人签字确认，当事人拒绝签字的，由相关证明人签字确认；三、现场要注意收集涉嫌违法生产经营的帐册、帐号、记录等原始证据；四、尽量在封闭的场所内，由专人进行清点，对涉案物品要进行分类、清点、登记、编号，按顺序装箱、封存；清点的整个过程要进行照相、摄像，并有相应的当事人或见证人签字；五、如果无法在现场清点登记而需要转移，必须对证据进行封存，加贴封条，由当事人或证明人签字确认，整个过程进行摄像，人货不能分离，以保证证据不被调换，以示公正。第二十二题 某县烟草专卖局接到群众举报，县城A零售户出售非法生产卷烟，遂指派执法人员甲、乙（甲、乙均取得了烟草专卖执法检查证）前往调查。两名执法人员出示了检查证件，表明了身份。后在A的经营场所内查获非法生产卷烟15条，取得非法生产卷烟销售账册一份，并采取了先行登记保存措施。甲、乙现场制作了勘验笔录，对A进行了询问， A供述所查获卷烟为从县城B零售户处购进，共进15条，准备销售但尚未售出。询问笔录没有经A阅读和确认签字，甲、乙便将其带回。案件审理过程中，执法人员从A记录的销售账册发现，A共购进了20条，已经售出5条，遂对A进行了教育，并就进货数量再次对其进行询问，A承认因害怕被处罚说了假话，的确购进了20条，已经售出了5条。办案人员认为，对A第二次询问制作的笔录能与其他证据相互印证，第一次的询问笔录予以舍弃，不作为定案的依据。请根据以上案例回答：1、本案中执法人员分别取得了哪些证据？2、请根据案例，用证据的资格确认法对本案取得的证据进行审查。3、本案中执法人员在对证据审查的过程中分别使用了何种证据审查方法？答1. 登记保存的卷烟，非法生产卷烟销售账册，勘验笔录，询问笔录。2. 办案人员收集证据的来源是合法的；执法人员两名以上并取得了烟草专卖执法资格，收集证据的主体是合法的；从收集证据的程序来看，执法人员登记保存的卷烟、账册和取得的勘验笔录是符合程序规定，是合法的；询问笔录没有经当事人核对和签字确认，不符合法定程序，不能作为证据使用。3. 将零售户A的第一次询问笔录与账册向核对，发现其中的问题，使用了对照分析法；针对非法卷烟进货量对零售户A再次进行询问，辨明真伪，使用了询问释疑法；对零售户A两次询问笔录作为证据使用的取舍使用了比较取舍法。第二十三题 甲为一个体工商户，持有烟草专卖零售许可证，雇用店员乙经营卷烟。烟草专卖局执法人员在甲经营场所内查获非法生产卷烟一宗。执法人员制作了勘验笔录，对查获的卷烟进行了先行登记保存，并拍摄了照片。对甲销售非法生产卷烟的经过进行了询问并制作了询问笔录，甲供述非法生产卷烟全部由自己进货，乙负责销售。甲的表弟丙听甲说过其经营非法生产卷烟的事实，并提供了证人证言。甲的邻居丁也证实曾看到过甲经营非法生产卷烟，并向执法人员作证，丙、丁做为证人的主体条件符合要求。请根据以上案例回答：1、本案的违法主体是谁，为什么？2、烟草专卖局如果对本案进行处罚，谁应当对违法行为负举证责任？3、根据证据的采信规则，本案应当优先采信哪些证据？答：1.本案的违法主体为甲。因为确定违法主体的基本原则是“谁违法，谁负责”，乙虽然有违法行为，但个体户的从业人员违法，应当由个体工商户承担责任。2.烟草专卖局应当负举证责任。因为在行政处罚程序中，行政机关对当事人行为的违法性负有举证责任。3.勘验笔录优于证人证言，应当优先采信；查获的卷烟优于拍摄的照片，应当优先采信；丁的证人证言优于丙，应当优先采信；甲的陈述优于证人证言，应当优先采信。第二十四题A县烟草专卖局在对张某涉嫌销售非法生产卷烟案件调查过程中，取得了以下证据：在甲的经营场所内查获非法生产卷烟15条，并进行了先行登记保存，为确保甲配合案件调查，将甲的10条合法卷烟同时予以登记保存。执法人员现场制作了勘验笔录，因考虑到登记保存合法卷烟会激发与当事人的矛盾，没有让甲在勘验笔录上签字或盖章。执法人员对甲进行了询问，并制作了询问笔录，甲供述共购进非法生产卷烟25条，已经销售10条，通过收集甲的销售记录等其他相关证据，证明甲仅购进非法生产卷烟20条。执法人员对检查过程进行了录像，为增强录像的证明力，对甲的辩解及其他不利于执法人员的部分进行了删减。邻居乙证明甲不仅存在销售非法生产卷烟行为，还销售过走私卷烟，但乙为精神病人，无法清晰的表达自身意志。请根据证据的特性法则，对案例中取得的相关证据内容进行审查，指出存在的问题。答：（一）物证本身与案件事实必须具有关联性，本案中登记保存甲的10条合法卷烟与案件没有关联性，不是本案证据，采取登记保存的措施是错误的。（二）勘验笔录必须有执法人员和被检查人在笔录上的签字或盖章，本案中勘验笔录没有当事人签字或盖章不能作为证据使用。（三）当事人陈述（本案中的询问笔录）应当与其他证据相互印证、吻合，本案中当事人的陈述与其他证据不相吻合，应当进一步查证。仅有当事人供述，没有其他证据相印证的，不能作为定案的根据。（四）视听资料的内容应当真实，不能进行删节、剪接、篡改，本案中被删减的录像不能作为证据使用。（五）证人应当具备作证能力，本案中乙为精神病人，不能清晰的表达自己的意志，其证言不能作为证据使用。第二十五题 某市烟草专卖局拟对一起涉及商业秘密案件当事人作出10万元罚款的行政处罚，现依法履行听证程序，案件调查人员指定二人为听证会主持人，听证主持人确定听证日期后，在听证会举行5日前书面通知当事人举行听证的时间、地点、主持人等事项，并告知其不得委托代理人参加听证，当事人接到通知后要求变更听证日期，听证主持人未同意。听证会如期公开举行，并制作了听证笔录，笔录在当事人确认无误后签字或盖章，记录人同时也在笔录上签字或盖章。请指出上述听证程序中的错误之处，并说明原因。答：1. 听证会的主持人由烟草专卖行政主管部门负责人指定，人数一般为三人以上的单数。2. 听证主持人确定听证日期后，应在听证会举行7日前书面通知当事人举行听证的时间、地点、主持人等事项。3. 当事人要求变更听证日期的，应当允许，但只能延期一次。4. 听证会应当公开举行，允许公众旁听，但涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私的案件除外。5. 听证会应当制作笔录，笔录在当事人确认无误后签字或盖章,主持人、记录人也应当在笔录上签字或盖章。第二十六题 某县烟草专卖局接到一起举报后，在经过一段时间的摸排调查后，对不法烟贩李某、相某、钱某在某公路附近存放违法卷烟的废旧厂房已基本摸清，侦破该起案件的时机已经成熟。在向主管副局长汇报，经同意后，准备组织第稽查大队的专卖管理人员和公安干警对该藏匿非法卷烟的厂房进行检查。为了确保此次调查取证工作依法、高效、安全开展，该县烟草专卖局制订了一份调查取证方案如下。请回答此调查取证方案遗漏了哪些必要内容？ 某县烟草专卖局存储场所案件调查取证方案一、案件来源：群众举报二、案件承办部门（一）牵头部门：县局稽查大队；（二）协助部门： 县公安局治安大队、市烟草局稽查一大队。三、案件调查组负责人：县局稽查大队大队长四、案件调查组成人员公安人员2名、县局稽查大队队员X名、市局稽查一大队队员X名。五、重点检查内容（一）抓获涉案的当事人；（二）查获涉案的烟草专卖品；（三）固定证据，特别是与案件有关的帐册、帐号等相关书面证据，为下步追究当事人刑事责任做好准备。六、检查适用程序（一）在公安部门协助下出示执法证件进入窝点（场所）依法实施检查； （二）安排实施检查人员（两人以上），准备各项手续（各类登记手续、摄像、照相机等）；（三）现场查获后开具各项手续，同时对现场检查情况及当事人摄像、照相，收集涉嫌违法经营的帐册、帐号、记录等；（四）烟草专卖部门运回违法烟草专卖品，转到先行登记保存仓库；（五）控制好涉案当事人，并将当事人带回烟草专卖局进行调查询问。七、可能发生的问题和对策（一）认真分析执法过程可能发生的各类问题，尤其是突发事件，制定相应的对策。发生突发事件时，按照应急突发事件工作预案的要求执行。（二）注意违法者可能采取多种手段应对执法检查：1.在储存场所是否安装监视器材、电子门铃通风报信；2.注意保护执法装备，防止违法者指使社会“混混”，戳破执法车轮胎，抢夺执法器材；3.维持秩序人员要特别注意违法经营者是否会挑起不明群众，进行暴力抗法。八、检查要求：（一）检查工作应严格按照方案组织实施，严格执行烟草专卖法实施条例、国家局文明执法规范和市局各项执法纪律制度。检查人员佩戴胸卡，按要求出示执法证件，认真填写现场检查记录单。暂扣的证照、物品和资料由参检人员妥善保管。（二）对外联络要求，除每组指挥可使用手机外，其他人员不得与外界使用手机联系，内部使用无线电台；每组执法人员只准知道自己行动的地点，不得乱打听，对执法行动的整体情况要严格保密，案情不得丝毫泄漏。（三）检查人员需要回避的必须事先提出，未主动回避的要追究责任。（四）整个调查工作要做到：统一指挥步调一致；人员调动紧张有序；分组行动计划周密细致；通信联络及时通畅；任务受领清楚明了；后勤保障有力；收尾工作善始善终。九、检查前会议检查出发前，案件调查组负责人主持召开检查准备会，宣讲检查方案、划分检查小组、落实人员分工、强调检查纪律。十、检查报告检查工作结束后，由案件调查组负责人在三日内提交书面检查报告。报告内容为检查时间、参检单位、线路（区域）、检查方法；被检查单位和个人分类汇总数据；检查发现的主要违规问题；现场处理情况及后续处理建议；执法建议等。十一、调查（检查）方案报分管领导批准后实施。答：一是缺少必要的案情分析；二是缺少必要的执执法装备安排；三是缺少参查人员的工作分工和具体任务；四是缺少预计完成的时间。第二十七题2008年4月8日上午10：30分，某县烟草专卖局稽查大队接到群众举报，该县烟贩孙某伙同其他三人共同驾驶一辆白色的桑塔纳将其在某省购进的假烟正往回运，现在已经进入了本省境内。该稽查大队在向局领导汇报后，准备安排人员对此案件进行检查。为了确保万无一失，防范和处置突发事件的发生，请问在此案件的检查中，可能会发生哪些突发事件，应如何妥善处理突发事件的发生？答：一、涉案人员发现执法车辆进行跟踪后，弃车逃跑的。指挥人员应立即安排人员实施跟踪追击，同时控制好涉案车辆。二、涉案人员发现执法车辆拦截后，驾车强行闯关的。指挥人员应提醒驾驶人员提高警惕，避免与其车辆正面发生冲突，要由协助检查的公安部门进行堵截。三、在现场查处过程中，涉案人员暴力抗法对执法人员人身构成威胁的，办案人员应齐心合力，并及时报警，保护执法人身安全。四、对办案现场围观人员较多，可能造成混乱的。要加强宣传，并应及时把涉案车辆、人员带离现场。第二十八题2008年3月15日上午9：30分，某市烟草专卖局稽查大队接到线人举报，该市烟贩刘某将在某省购进的假烟通过长途客运汽车运到该市销售，大约在3月15日晚间到达本市境内。请问，如果该市局稽查部门将对该案进行检查，应采取什么样的检查方法和程序？答：一、对涉案车辆行驶路线进行分析，请公安交巡警部门配合，在涉案车辆可能经过的路段进行设伏； 二、公安交警部门未参与设伏的，可跟踪违法运输车辆，及时协调公安部门在各卡口进行堵截；三、发现涉案车辆后，及时对嫌疑车辆进行跟踪，同时，及时把发现的情况及车辆行驶路线向指挥人员汇报，指挥人员根据车辆运行动态，组织人员堵截；当发现嫌疑车辆，可能驶往外省、市或难以继续跟踪时，应立即通知可能途经的当地烟草专卖行政主管部门查处； 四、对涉案车辆、人员进行控制，同时安排人员维持好现场秩序； 五、调查人员应现场检查确