证劵基础第3章(习题内附详细答案).doc

金融债券的发行主体是银行或非银行的金融机构。金融机构一般有雄厚的资金实力，信用度较高，通常被称为“金边债券”。( )A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 80 页参考答案：B 答案解释：政府债券通常被称为“金边债券”。通常说，债券的债权人不同于公司股东，是公司的外部利益相关者。( )A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 72 页参考答案：A 答案解释：常识题可转换债券的所换股份是发行人持有的其他公司股份。A正确B错误专家点评:难易程度：难本题题型：常识题教材页码：第 97 页参考答案：B 答案解释：可交换债券的所换股份是发行人持有的其他公司股份，可转换债券的所换股份是发行人未来发行的新股。可交换债券一般设置转股价向下修正条款。( )A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 97 页参考答案：B 答案解释：可交换债券一般不设置转股价向下修正条款。可转换债券的发行目的包括投资退出、市值管理、资产流动性管理等。( )A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 97 页参考答案：B 答案解释：可交换债券的发行目的包括投资退出、市值管理、资产流动性管理等可交换债券是上市公司本身发行的。( )A正确B错误专家点评:难易程度：中本题题型：常识题教材页码：第 97 页参考答案：B 答案解释：可交换债券是上市公司的股东发行的。关于债券发行主体论述不正确的是( )A政府债券的发行主体是政府B公司债券的发行主体是股份公司C凭证式债券的发行主体是非股份制企业D金融债券的发行主体是银行或非银行的金融机构专家点评:难易程度：中本题题型：常识题教材页码：第 76 页参考答案：C 答案解释：此题考察债券的发行主体问题。关于债券的叙述错误的是( )A发行人是借入资金的经济主体B投资者是出借资金的经济主体C发行人必须在约定的时间付息还本D债券反映了发行者和投资者之间的委托、代理关系，而且是这一关系的法律凭证专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 71 页参考答案：D 答案解释：债券反映了发行者和投资者之间的债权债务关系，而且是这一关系的法律凭证。在国外，可交换债券的交割方式不包含( )A股票交割B债券交割C现金交割D混合交割专家点评:难易程度：难本题题型：常识题教材页码：第 97 页参考答案：B 答案解释：考察可交换债券的交割方式。1993年，( )被批准首次在我国境内发行外币金融债券，发行数量为5000万美元，发行对象为城乡居民A中国投资银行B中国银行C中国人民银行D中国国际信托投资公司专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 107 页参考答案：A 答案解释：常识题龙债券是( )A专指在中国发行的一种以非亚洲国家和地区货币标价的债券B指在除日本以外的亚洲地区发行的一种以非亚洲国家和地区货币标价的债券C指在亚洲地区发行的一种以非亚洲国家和地区货币标价的债券D指在除日本以外的亚洲地区发行的一种以亚洲国家和地区货币标价的债券专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 104 页参考答案：B 答案解释：考察龙债券的定义。允许权证持有人以特定的价格即固定汇率，将一种货币况换成另一种货币的债券是( )A附黄金权证债券B附债务权证债券C附货币权证债券D附权益权证债券专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 104 页参考答案：C 答案解释：常识题欧洲债券由于不以发行市场所在国的货币为面值，故也称( )A扬基债券B武士债券C无国籍债券D熊猫债券专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 103 页参考答案：C 答案解释：常识题某一国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券属于( )A欧洲债券B美洲债券C外国债券D亚洲债券专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 102 页参考答案：C 答案解释：这是外国债券的定义。2008年10月17日，中国证监会发布下面哪个规定( )A上市公司股东发行可交换债券试行规定B公司债券发行试点办法C上市公司证券发行管理办法D企业债券管理暂行条例专家点评:难易程度：难本题题型：常识题教材页码：第 97 页参考答案：A 答案解释：常识题信用公司属于( )范畴A抵押债券B担保债券C无担保证券D金融债券专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 95 页参考答案：C 答案解释：常识题我国企业债券发展的整顿期是( )A19841986年B19871992年C19931995年D从1996年起专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 98 页参考答案：C 答案解释：常识题( )中国证监会正式颁而实施公司债券发行试点办法，该办法的出标志着我国公司债券发行工作的正式启动A2006年12月B2007年1月C2007年8月D2007年10月专家点评:难易程度：中本题题型：常识题教材页码：第 101 页参考答案：C 答案解释：常识题我国1991年以前发行普通国债主要采用( )A行政摊派方式B承购包销方式C招标发行方式D承销团发行方式专家点评:难易程度：难本题题型：常识题教材页码：第 87 页参考答案：A 答案解释：常识题从1999年起，我国银行间债券市场以政策性银行为发行主体，开始发行( )债券。A固定利率B证券公司债券C浮动利率D零息专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 91 页参考答案：C 答案解释：常识题1997年亚洲金融危机爆发后，在这种特殊背景下，我国政府连续7年实施积极的财政政策，增发国债，这一时期的国债主要是( )A记名国债B无记名国债C凭证式国债D记账式国债专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 84 页参考答案：C 答案解释：常识题财政部于1998年8月18日向四大国有商业银行定向发行2700亿无记账式附息国债，期限为30年，年利率为7.2%，所筹资金佳期用于拨补四大国有商业银行资本金。该国债属于( )A国家重点建设债券B财政债券C长期建设国债D特别国债专家点评:难易程度：中本题题型：常识题教材页码：第 87 页参考答案：D 答案解释：常识题在( )，我国停止发行国债。A20世纪60年代和70年代B20世纪50年代和60年代C20世纪80年代和90年代D20世纪70年代和80年代专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 83 页参考答案：A 答案解释：常识题我国发行国际债券始于20世纪( )A70年代初期B80年代初期C90年代初期D60年代初期专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 106 页参考答案：B 答案解释：常识题( )的出台，标志着我国公司债券发行工作的正式启动。A公司债券发行试点办法B上市公司证券发行管理办法C企业债券管理条例D银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 101 页参考答案：A 答案解释：常识题可交换债券适用的法规是( )。A公司债券发行试点办法B上市公司证券发行管理办法C企业债券管理条例D银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 97 页参考答案：A 答案解释：常识题( )是指上市公司的股东依法发行、在一定期限内依据约定条件可以交换成该股东所持有的上市公司股份的公司债券。A可交换债券B可转换债券C保证公司债券D附认股权证的公司债券专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 97 页参考答案：A 答案解释：考察可交换债券的定义。( )是指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。A商业银行次级债券B混合资本债券C企业债券D金融债券专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 92 页参考答案：D 答案解释：常识题20世纪50年代，我国发行过两种国债分别是( )A人民胜利折实公债B抗美援朝公债C国家经济建设公债D赤字国债专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 83 页参考答案：A C 答案解释：常识题关于政府债券的性质，描述正确的是( )A从形式上看，政府债券也是一种有价证券，它具有债券的一般性质B政府债券最初是政府弥补赤字的手段C政府债券是政府筹资、扩大公共开支的重要手段D政府债券是国家实施宏观经济政策、进行宏观调控的工具专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 80 页参考答案：A B C D 答案解释：考察对政府债券性质的理解。债券的特征包括( )A偿还性B流动性C安全性D收益性专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 74 页参考答案：A B C D 答案解释：常识题根据债券发行条款中是否规定期限向债券持有人支付利息，可分为( )A浮动利率债券B零息债券C附息债券D债券变现能力专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 76 页参考答案：B C 答案解释：常识题债券的票面要素包括( )A债券的票面价值B债券的到期期限C债券的票面利率D债券发行者名称专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 72 页参考答案：A B C D 答案解释：常识题债券所规定的借贷双方的权利义务关系包含的含义有( )A发行人是借人资金的经济主体B投资者是出借资金的经济主体C发行人必须在约定的时间付息还本D债券反映了发行者和投资者之间的债权债务关系专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 71 页参考答案：A B C D 答案解释：常识题我国企业债券的发展大致经历的阶段有( )A1984-1986年是我国企业债券发行的萌芽期B1987-1992年是我国企业债券发行的第一个高潮期C1993-1995年是我国企业债券发行的整顿期D从1996年起，我国企业债券发行的整顿期专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 99 页参考答案：A B C 答案解释：1996年起，我国企业债券发行进入再度发展期。允许财务公司在银行间债券市场发行财务公司债的目的是( )A为满足企业集团发展过程中财务公司充分发挥金融服务功能的需要B为解决财务公司资金来源单一的现状C满足其调整资产负债期限结构和化解金融风险的需要D为了增加银行间债券市场的品种、扩大市场规模专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 94 页参考答案：A B C D 答案解释：常识题关于非流通国债论述正确的是( )A非流通国债是指不允许在流通市场上交易的国债B非流通国债不能自由转让C非流通国债必须记名D非流通国债的发行对象只是个人专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 82 页参考答案：A B 答案解释：非流通国债的发行对象，有的是个人，有的是一些特殊的机构。非流通国债可以记名，也可以不记名。关于我国金融债券的叙述，正确的是( )。A我国金融债券的发行始于北洋政府时期B新中国成立之后的金融债券发行始于1982年，中国开发银行率先在日本的东京证券市场发行了外国金融债券C1985年由中国工商银行、中国农业银行发行金融债券开办特种贷款，这是我国经济体制改革以后国内发行金融债券的开端D1993年，中国国际信托投资公司被批准在境内发行外币金融债券，这是我国首次发行境内外币金融债券。专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 90,107 页参考答案：A C 答案解释：新中国成立之后的金融债券发行始于1982年，中国国际信托投资公司率先在日本的东应变证券市场发行了外国金融债券。1993年，中国投资银行被批准在境内发行外币金融债券，这是我国首次发行境内外币金融债券。凭证式国债和储蓄国债（电子式）的区别有( )。A是否免税不同。凭证式国债免缴利息税，储蓄国债（电子式）不免。B申请购买手续不同。凭证式国债可持现金直接购买；储蓄国债（电子式）需开立个人国债托管帐户并指定对应的资金帐户后购买。C付息方式不同。凭证式国债为到期一次还本付息；储蓄国债（电子式）既有按年储息品种，也有利随本清品种。D发行对象不同。凭证式国债的发行对象主要是个人，部分机构也可认购；储蓄国债（电子式）的发行对象仅限个人，机构不允许购买或者持有。专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 85 页参考答案：B C D 答案解释：储蓄国债也免税。储蓄国债（电子式）与记账式国债相比具有的不同之处有( )。A发行对象不同B发行利率确定机制不同C到期兑付方式不同D到期前变现收益预知程度不同专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 86 页参考答案：A B D 答案解释：考察储蓄国债和记账式国债的区别。中国债券市场首次引入的外资机构发行主体是( )。A德意志银行B国际金融公司C亚洲开发银行D美洲银行专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 103 页参考答案：B C 答案解释：常识题关于保险公司次级定期债务描述正确的是( )。A其期限在3年以上（含3年）B本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后，先于保险公司股权资本C所称的保险公司是指依照中国法律在中国境内设立的中资保险公司、中外合资保险公司和外资独资保险公司D中国证监会依法对保险公司次级定期债务的定向募集、转让、还本付息和信息披露行为进行监督管理。专家点评:难易程度：中本题题型：常识题教材页码：第 94 页参考答案：B C 答案解释：期限在5年以上(含5年)，中国保监会依法对保险公司次级定期债务的定向募集、转让、还本付息和信息披露行为进行监督管理。欧洲债券的描述正确的是( )A债券发行者、债券发行地点和债券面值所使用的货币可以分别属于不同的国家B由于它不以发行市场所在国的货币为面值，故也称无国籍债券C欧洲债券票面使用的货币一般是可自由兑换的货币D欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券宽松得多，它不需要官方主管机构的批准专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 103 页参考答案：A B C D 答案解释：常识题，考察欧洲债券的特点。20世纪80年代初期，我国开始利用国际债券市场筹集资金，主要的债券品种有( )。A政府债券B金融债券C可转换公司债券D附权证债券专家点评:难易程度：中本题题型：常识题教材页码：第 106 页参考答案：A B C 答案解释：考察我国的国际债券种类。关于我国的国际债券描述正确的是( )。A1982年我国首次在国际市场发行国际债券B1987年10月，财政部在德国法兰克福发行了3亿马克的公募债券，这是我国经济体制改革后政府首次在国外发行债券C1993年，中国投资银行被批准首次在境内发行外币金融债券D2007年国家开发银行和中国进出口银行在国际市场各发行1期美元债券，发行额各为7亿美元。专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 106,107 页参考答案：A B C D 答案解释：常识题发行现金汇入型附认股权证的公司债券可以起到一次发行、二次融资的作用。但其也有很多不利方面，其不利影响主要体现在( )。A相对于普通可转债，发行人一直都有偿还本息的义务B如果债券附带美式权证，会给发行人的资金规划带来一定的不利影响C无赎回和强制转股条款，从而在发行人股票价格高涨或者市场利率大幅降低时，发行人需要承担一定的机会成本D在行使新股认购权之后，债券形态随即消失专家点评:难易程度：中本题题型：常识题教材页码：第 96 页参考答案：A B C 答案解释：对现金汇入型附认股权证的公司债券而言，在行使新股认购权之后，债券形态依然存在。可交换债券的推出( )。A未上市公司股东进行市值管理和债务融资提供了新的流动性管理工具和可供选择的渠道B为机构投资者提供了新的固定收益类投资工具C有利于加强债券市场与衍生品市场的联通D有利于稳定市场预期，引导投资观念长期化和理性化专家点评:难易程度：难本题题型：常识题教材页码：第 97 页参考答案：A B D 答案解释：有利于加强股票市场与债券市场的联通。可交换债券与可转换债券的不同之处在于( )A发债主体和偿债主体不同B适用的法规不同C发行目的不同D股权稀释效应不同E 交割方式不同F 所换股份来源不同专家点评:难易程度：中本题题型：常识题教材页码：第 97 页参考答案：A B C D E F 答案解释：考察可交换债券与可转换债券的异同。可交换债券与可转换债券的相同之处有( )。A发行要素相似，也包括票面利率、期限、换股价格和换股比率、换股期限等。B对投资者来说与持有标的上市公司的可转换债券相同C投资价值与上市公司价值无关D在约定期限内可以以约定价格交换为标的股票专家点评:难易程度：难本题题型：常识题教材页码：第 97 页参考答案：A B D 答案解释：可交换债券的投资价值与上市公司价值相关。公司债券包括( )。A信用公司债券B可转换公司债券C保证公司债券D附认股权证的公司债券E 可交换债券专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 95 页参考答案：A B C D E 答案解释：可交换债券书公司债券的一种。商业银行债券包括( )。A金融债券B商业银行次级债券C混合资本债券D政策性金融债券专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 92 页参考答案：A B C 答案解释：政策性金融债券属于金融债券的一种。债券按付息方式可分为( )。A零息债券B附息债券C息票累积债券D贴现债券专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 76 页参考答案：A B C 答案解释：此题考察债券分类。安全性是指债券持有人的收益相对固定，不随发行者经营收益的变动而变动，并且可按期收回本金。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 75 页参考答案：A 答案解释：此题考察债券安全性的定义。股票是虚拟资本，债券是真实资本。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 72 页参考答案：B 答案解释：股票和债券都属于虚拟资本。非流通国债是指不允许在流通市场上交易的国债，它不能自由转让。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 82 页参考答案：A 答案解释：此题考察非流通国债的定义。一般来说，当未来市场利率趋于下降时，应发行期限较长的债券，这样可以有利于降低筹资者的利息负担。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 73 页参考答案：B 答案解释：一般来说，当未来市场利率趋于下降时，应发行期限较短的债券，这样可以避免市场利率下跌后仍需支付较高的利息。政府债券的安全性高，但流通性比较低。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 80 页参考答案：B 答案解释：政府债券安全性高，流通性强。债券的流动性是指债券持有人可以按期收回本金。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 74 页参考答案：B 答案解释：流动性是指债券持有人可按需要和市场的实际情况，灵活地转让债券，以提前收回本金和实现投资收益。附新股认股权的公司债认股权不能与债券分离。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 96 页参考答案：B 答案解释：按照附新股认股权和债券本身能否分开来划分，附认股权证的公司债可以分为两种：一种是可分离型，另一种是非分离型。商业银行的次级债券的本金和利息在其他负债之前受偿。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 92 页参考答案：B 答案解释：商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。相对于股票而言，债券的风险大。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 79 页参考答案：B 答案解释：股票风险较大，债券风险较小举借国债是政府弥补赤字的惟一手段。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 82 页参考答案：B 答案解释：弥补赤字的手段有多种，除了举借国债外，还有增加税收、向中央银行借款、动用历年结余等。发行债券是公司追加资金的需要，它和发行股票筹措的资金都归属于资本金。A正确B错误专家点评:难易程度：中本题题型：分析题教材页码：第 78 页参考答案：B 答案解释：发行债券是公司追加资金的需要，它属于公司的负债，不是资本金。非流通国债只能是记名国债。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 82 页参考答案：B 答案解释：非流通国债可以记名，也可以不记名。即使市场有效，债券的平均利率和股票的平均收益率也不相关。A正确B错误专家点评:难易程度：中本题题型：常识题教材页码：第 78 页参考答案：B 答案解释：如果市场是有效的，债券的平均收益率和股票的平均收益率会大体保持相对稳定的关系。附新股认股权的公司债在新股认购权行使后，债券形态消失。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 96 页参考答案：B 答案解释：附新股认股权的公司债券在行使新股认股权之后，债券形态依然存在。期限长的债券票面利率一定比期限短的债券票面利率高。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 73 页参考答案：B 答案解释：有时也会出现短期债券票面利率高而长期债券票面利率低的情况。短期国债的偿还期是1-5年。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 81 页参考答案：B 答案解释：短期国债一般指偿还期限在一年或一年以内的国债。债权人可以参与公司经营管理活动，并享有决策权。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 78 页参考答案：B 答案解释：债权人无权参与公司的经营决策。债券市场与股票市场是相互独立的两个市场，它们之间互不影响。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 78 页参考答案：B 答案解释：债券和股票的收益率相互影响。如果市场是有效的，债券的平均收益率和股票的平均收益率会大体保持相对稳定的关系。欧洲债券是借款人在本国境外市场发行，以发行市场所在国的货币为面值的国际债券。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 103 页参考答案：B 答案解释：欧洲债券是借款人在本国境外市场发行，不以发行市场所在国的货币为面值的国际债券。不考虑其它情况，市场利率水平越高，债券的票面利率应该定的越低。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 73 页参考答案：B 答案解释：市场利率较高时，债券票面利率也应较高，否则，投资者会选择其他金融资产而舍弃债券。其它情况相同，期限长的债券比期限短的债券票面利率低一些。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 73 页参考答案：B 答案解释：债券票面利率与期限的关系较复杂，有时也会出现短期债券而票面利率高，长期债券票面利率低的情况。债券票面金额越大越好。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 72 页参考答案：B 答案解释：债券票面金额的确定也要根据债券的发行对象、市场资金供给情况及债券发行费用等因素综合考虑。零息债权是指票面利息为零的债券。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 76 页参考答案：B 答案解释：零息债券也称零息票债券，指债券合约未规定利息支付的债券。债券的收益是债券的利息收入。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 75 页参考答案：B 答案解释：债券的收益可以表现为两种形式：一是利息收入，二是资本损益。债券在任何时候都能收回投资。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 75 页参考答案：B 答案解释：债券在两种情况下不能收回投资：一、债务人不履行债务；二、流通市场存在风险。外国债券即指外国发行的债券。A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 102 页参考答案：B 答案解释：外国债券是指某一国家借款人在本国以外的某一国家发行的以该国货币为面值的债券。按付息方式分，债券分为_。A附息债券B零息债券C息票累积债券D缓息债券专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 76 页参考答案：A B C 答案解释：常识题。国际债券的特征有_ 。A发行规模大B存在汇率风险C资金来源广D有国家主权保障专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 102 页参考答案：A B C D 答案解释：常识题。收益公司债的特点是_。A清偿时优先于股票B公司有无盈利均需支付C有固定到期日D未付利息可以累加专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 95 页参考答案：A C D 答案解释：常识题。有盈利时才支付，如果余额不足支付，未付利息可以累加。国际债券的计价货币一般包括_。A欧元B英镑C瑞士法郎D美元专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 102 页参考答案：A B C D 答案解释：常识题。债券的变现能力与_ 有关。A债券类型B债券风险C流通市场发育程度D市场利率专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 73 页参考答案：C 答案解释：常识题。我国金融债券的发行进行了一些探索性改革，具体表现为_ 。A债券期限多样化B力求金融债券品种多样化C探索市场化发行方式D发行规模扩大专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 91 页参考答案：B C 答案解释：常识题。我国的金融债券发行主体有_。A证券公司B中国投资银行C政策性银行D商业银行专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 90 页参考答案：A B C D 答案解释：常识题。债券根据发行主体不同，分为_。A公司债券B国债C政府债券D金融债券专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 75 页参考答案：A C D 答案解释：常识题。债券的票面利率受_的影响。A债券的面值B债券期限长短C筹资者的资信D市场利率水平专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 73 页参考答案：B C D 答案解释：常识题。现在的国债按偿还期限分类_。A永久国债B中期国债C短期国债D长期国债专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 81 页参考答案：B C D 答案解释：常识题。债券期限根据_来确定。A债券的票面利率B市场利率变化C债权变现能力D资金的使用方向专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 73 页参考答案：B C D 答案解释：常识题。地方政府债券按资金用途和偿还资金来源分类可以分为_。A地方公债B一般债券C专项债券债券D私人债券专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 88 页参考答案：B C 答案解释：常识题。债券的基本性质是_ 。A虚拟资本B债权的表现C有价证券D真实资本专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 74 页参考答案：A B C 答案解释：常识题。根据债券合约条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，可分为_ 。A附息债券B息票累积债券C零息债券D贴现债券专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 76 页参考答案：A B C 答案解释：常识题。我国现行的金融债券有_ 。A证券公司债B商业银行次级债C证券公司短期融资券D中央银行票据专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 90 页参考答案：A B C D 答案解释：常识题。国际债券的发行者主要是_ 。A工商企业B银行及其他金融机构C政府所属机构D各国政府专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 101 页参考答案：A B C D 答案解释：常识题。企业债券发行的利率弹性越来越大表现在_。A簿记建档确定利率发行方式B浮动利率的采用C附息债券的出现D超长期 固定利率债券的出现专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 99 页参考答案：A B C 答案解释：常识题。可转换债券侧重于债券融资，可交换债券接近于股权融资。( )A正确B错误专家点评:难易程度：中本题题型：常识题教材页码：第 97 页参考答案：B 答案解释：可交换债券侧重于债券融资，可转换债券接近于股权融资。可交换债券换股会导致标的公司的总股本发生变化，从而摊薄每股收益。( )A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 97 页参考答案：B 答案解释：可交换债券换股不会导致标的公司的总股本发生变化，也不会摊薄每股收益。债券的票面价值、到期期限、票面利率、发行者名称是债券票面的基本要素，所以必须在债券票面上负责制出来。( )A正确B错误专家点评:难易程度：中本题题型：常识题教材页码：第 74 页参考答案：B 答案解释：债券的4个要素不一定非要在债券票面上印制出来。可转换公司债券兼有债权投资和股权投资的双重优势( )A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 96 页参考答案：A 答案解释：常识题。信用公司债券是一种不以公司任何资产作担保而发行的债券，属于无担保证券范畴。( )A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 95 页参考答案：A 答案解释：常识题具有中国特色的地方政府债券是以企业债券的形式发行地方政府债券。( )A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 89 页参考答案：A 答案解释：常识题储蓄国债（电子式）是2007年推出的国债新品种。( )A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 85 页参考答案：B 答案解释：是2006年推出的新品种。实物债券是专指具有实物票券的债券，它与无实物票券的债券（如记账式债券）相对应，而实物国债是指以某种商品实物为本位而发行的国债。( )A正确B错误专家点评:难易程度：中本题题型：常识题教材页码：第 83 页参考答案：A 答案解释：此题考察实物债券与实物国债的区别。以个人为发行对象的非流通国债,一般以吸收个人的小额储蓄资金为主,故有时称之为储蓄债券( )A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 82 页参考答案：A 答案解释：常识题债券和股票都是有关经济主体为筹资需要而发行的有价证券。( )A正确B错误专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 78 页参考答案：A 答案解释：常识题债券的基本性质是_ 。A债权的表现B虚拟资本C真实资本D有价证券专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 71 页参考答案：A B D 答案解释：常识题。国债按资金用途分类：_。A建设国债B战争国债C赤字国债D特种国债专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 81 页参考答案：A B C D 答案解释：常识题。国库券是_的一种。A短期国债B中期国债C政府债券D长期国债专家点评:难易程度：中本题题型：分析题教材页码：第 81 页参考答案：A C 答案解释：国库券是短期国债，属于政府债券的一种。债券风险较小的原因是：_ 。A公司破产时债券偿付在前B债券的市场价格较稳定C利息是费用范围D债券具有偿还性专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 79 页参考答案：A B C 答案解释：常识题。属于公债的有_。A金融债券B地方政府债券C企业债券D国家债券专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 79，80 页参考答案：B D 答案解释：常识题。附新股认股权的公司债预先规定的条件有_。A认购比例B转换期间C购买价格D认购期间专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 96 页参考答案：A C D 答案解释：常识题。我国的企业债券管理条例管理范围包括了_。A公司债券B企业债券C外币债券D金融债券专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 98 页参考答案：A B 答案解释：常识题。金边债券是指_。A政府债券B企业债券C国债D金融债券专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 80 页参考答案：A 答案解释：政府债券的等级是最高的，通常被称为“金边债券”。零息票债券的债券持有人取得债券利息的方式是_ 。A买卖(到期赎回)价差B债券面值按某一折扣率折现后的现值C债券票面利息D以上均不正确专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 76 页参考答案：A 答案解释：常识题。一般而言，下列债券的信用风险依次从低到高排列的顺序为_。A金融债券地方政府债券公司债券B地方政府债券金融债券公司债券C金融债券公司债券地方政府债券D地方政府债券公司债券金融债券专家点评:难易程度：中本题题型：常识题教材页码：参考答案：B 答案解释：常识题。债券反映了发行者和债权人之间的_关系。A委托代理B经营管理C财产所有D债权债务专家点评:难易程度：易本题题型：分析题教材页码：第 71 页参考答案：D 答案解释：常识题。在日本以外的亚洲地区发行的以非亚洲国家和地区的货币标价的债券被称为_。A武士债券B扬基债券C外国债券D龙债券专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 104 页参考答案：D 答案解释：常识题。借款人在本国境外市场发行的，不以发行市场所在国货币为面值的债券被称为_。A武士债券B欧洲债券C扬基债券D龙债券专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 103 页参考答案：B 答案解释：常识题。地方政府发行的债券一般以_为担保。A地方政府的预算B中央政府拨款C本地区的财政收入D项目建成后的收入专家点评:难易程度：中本题题型：常识题教材页码：第 89 页参考答案：C 答案解释：同中央政府发行的国债一样，地方政府债券一般也是以当地政府的税收能力作为还本付息的担保。_是指用于弥补政府预算赤字的国债。A战争国债B建设国债C特种国债D赤字国债专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 82 页参考答案：D 答案解释：常识题。我国为增加国有银行的资本金而发行的国债是_ 。A特种国债B保值国债C财政国债D特别国债专家点评:难易程度：中本题题型：常识题教材页码：第 87 页参考答案：D 答案解释：常识题。商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后，先于商业银行股权资本的债券是_ 。A证券公司短期融资券B证券公司债C商业银行次级债D中央银行票据专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 92 页参考答案：C 答案解释：本题考查商业银行次级债的定义。允许权证持有人以约定价格购买发行人的普通股票的欧洲债券是_ 。A附权益权证债券B可转换欧洲债券C附债务权证债券D双货币债券专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 104 页参考答案：A 答案解释：常识题。债券的特征中不同于股票的一点是_。A流动性B收益性C偿还性D安全性专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 74 页参考答案：C 答案解释：债券的偿还性与股票的永久性有很大区别。以某种商品实物为本位而发行的国债叫做_。A流通国债B货币国债C实物国债D实物债券专家点评:难易程度：易本题题型：常识题教材页码：第 83 页参考答案：C 答案解释：此题考察实物国