u9标准培训课件-财务-预算.ppt

UFIDAU9培训课程预算管理 U9实施与支持部 2009UFIDASoftwareCorporation 目录 业务原型应用模式及应用流程系统配置及演示实施要点 U9产品解决方案 业务原型 预算管理整体流程 企业的预算管理是一个循环的过程 这个循环过程是从预算目标下达开始 经过预算编制 经过汇总审批 这个过程要上上下下几个反复 然后到预算的执行 预算的执行包括了预算的控制 然后是预算分析调整 先有分析才有调整 然后到预算的考核评价这样的一个循环过程 业务原型 预算管理整体流程 业务原型 预算编制流程 自上而下 自下而上 上下结合 分级编制 逐级汇总 业务原型 预算编制流程 业务原型 预算的执行与控制 预算的事前 事中和事后控制 业务原型 预算的分析与考核 预算分析是指在经营过程中对预算执行情况和预算指标进行对比 对于差异做出的即时确认和即时处理 预算考核是在预算期末对各预算执行主体的预算完成情况进行的整体分析评价 预算分析和考核的目的是通过业绩确认和差异分析 剔除非可控因素的影响 找出工作绩效优劣的关键因素 使考核趋于公平合理 2009UFIDASoftwareCorporation 目录 业务原型应用模式及应用流程系统配置及演示实施要点 U9产品解决方案 应用模式1 采购预算管理 采购预算的目的是合理控制企业的采购资金 编制采购预算的前提是确定采购数量和采购价格 一般企业会以上年的市场价做为预算的材料基础价格 按照销售预测或生产计划得到材料数量计划 同时结合库存储备计划经过计算得到采购数量 采购计划一般是分业务期间编制的 对于采购预算的控制是在采购业务单据进行审批时进行的 一般既会控制各期间的预算数 也要控制全年的预算总额 应用模式1 采购预算管理 应用模式2 费用预算管理 费用预算是指企业的日常管理费用预算 费用预算的控制是指在日常业务过程中对于所发生的管理费用按照预算进行控制 管理费用一般是按照费用类型编制预算 其预算金额按照不同的会计科目来体现 因此费用的控制主要是在填制凭证时进行 控制的方式包括累计费用发生额的控制和单笔发生额的控制 应用模式2 费用预算管理 应用模式3 库存预算管理 库存预算的目的是使企业的库存维持在合理的水平 既能够及时满足企业生产的需要又不能至于造成资金占压 对于库存预算的控制是在库存业务活动单据进行审批时进行的 应用模式3 库存预算管理 2009UFIDASoftwareCorporation 目录 业务原型应用模式及应用流程系统配置及演示实施要点 U9产品解决方案 产品方案1 采购预算管理 在U9产品中 可以编制采购预算 并在发生采购业务时进行控制 控制的环节既可以是付款环节也可以是财务环节 同时 在U9中可以实现预算的保留 即为某笔采购订单或请购单保留预算资金 保留可以在请购环节也可以在订单环节还可以在财务环节 产品方案1 采购预算管理 产品方案2 费用预算管理 在U9产品中 可以编制费用预算 并在发生业务时进行控制 费用预算的控制可以按照金额控制也可以按照比例进行控制 控制的方式可以是刚性控制 即不允许业务执行 也可以是警告 也允许特批执行 产品方案2 费用预算管理 产品方案3 库存预算管理 在U9产品中 可以编制库存领用预算 并在发生业务时进行控制 库存预算的控制可以按照金额控制也可以按照比例进行控制 控制的方式可以是刚性控制 即不允许业务执行 也可以是警告 也允许特批执行 产品方案3 库存预算管理 2009UFIDASoftwareCorporation 目录 业务原型应用模式及应用流程系统配置及演示实施要点 U9产品解决方案 产品配置1 采购预算管理 示例 产品配置1 采购预算管理 1 在总帐帐簿中设置科目预算 产品配置1 采购预算管理 2 设置预算专项 3 设置预算保留凭证类型 产品配置1 采购预算管理 产品配置1 采购预算管理 4 设置预算年度 预算年度设置后需点 开始 才能够执行 产品配置1 采购预算管理 5 设置预算控制方案 设置预算在请购单 采购订单 总帐可预留 产品配置1 采购预算管理 6 设置预算组 7 设置预算方案 产品配置1 采购预算管理 8 编制预算表 产品配置1 采购预算管理 示例 1 在总帐中控制预算 产品配置1 采购预算管理 示例 2 在业务单据中保留预算 产品配置1 采购预算管理 1 请购单预算保留 产品配置1 采购预算管理 2 请购单生成采购订单预算保留转移 产品配置1 采购预算管理 3 查询预算 产品配置1 采购预算管理 4 预算执行设置 产品配置1 采购预算管理 5 预算执行 产品配置1 采购预算管理 6 预算执行查询 产品配置1 采购预算管理 7 超预算控制 产品配置2 费用预算管理 1 预算专项设置 产品配置2 费用预算管理 2预算组设置 产品配置2 费用预算管理 3预算方案设置 产品配置2 费用预算管理 4录入预算表 产品配置2 费用预算管理 5预算控制 产品配置3 库存预算管理 维护预算组数据 维护预算控制方案数据 产品配置3 库存预算管理 维护库存商品预算表数据 产品配置3 库存预算管理 库存商品科目 预算控制方向为借增贷减 产品配置3 库存预算管理 库存期初开账 期初库存商品100件 单价11 总价 1100元 产品配置3 库存预算管理 库存杂发单 发出商品77件 单价