化工技术经济分析与评价实际案例ppt课件.ppt

化工技术经济分析与评价实际案例 一 项目概况 年产800吨6 APA 6氨基青霉烷酸 工厂占地100亩 约6 6万平方米的 位于距城市中心15Km的高新技术开发区内 靠近一条国道及一条高速公路 交通运输十分方便 该企业于2004年11月完成工商注册 税务登记 药品生产经营许可证 注册资本为人民币9000万元人民币 2004年12月完成可行性研究和项目备案 同时完成了征地手续并开始委托设计 2005年2月完成工厂的全部施工图设计 同年3月开始基建施工和设备订货 2005年10月底全部完成安装与调试 同年12月完成试生产 2006年1月正式投产运行 该企业厂区内 包括一栋面积为1200平方米的办公楼 含质量控制部的中央化验室 一个公用工程车间 20 冷冻盐水 变电站 一个建筑面积为4320平方米的主要生产车间 一个三废处理车间 一个原料和成品库房 企业员工总数为180人 该企业正式生产生产期从2006年开始 连续15年达产运行 二 项目投资及资金来源 一 项目投资情况 项目固定投资为8565万元人民币 细分如下 项目固定投资8565万元 购置土地 2530万元 可研及设计费 120万元 土建费 1710万元 设备购置及安装费 4100万元 试车费用 105万元 1 固定投资 2 流动资金 流动资金按企业固定资产的约18 准备 2006年年初正式生产时需要投入流动资金1550万元人民币 以上固定投资2005年年底 通过竣工验收和固定资产核算 全部形成了2006年年初的企业固定资产 二 资金来源 注册资金9000万元人民币全部来源于集团 母公司 的自有资金 其中绝大部分用于企业的固定投资 无固定资产贷款利息 但企业需要的1550万元流动资金全部来自中国建设银行的贷款 贷款年利率为7 5 三 产品成本情况 1 主要原材料 辅助原材料 动力 青霉素工业盐 143 55元人民币 Kg 青霉素酰化酶 1650元人民币 公斤 药用30 的HCl水溶液 225元人民币 吨 药用1M的NaOH水溶液 自配 120元人民币 吨 一次水 市政供水 9元人民币 m3 含排污费 电力 1 2元人民币 Kwh 2Kgf cm2饱和蒸汽 外供 110元人民币 吨 青霉素工业盐效价 1595 mg 每公斤效价为 1595 106单位 每十亿单位青霉素工业盐合 109 1595 106 0 62696公斤 青霉素工业盐的含税价格 90 0 62696 143 55元人民币 公斤 年产800吨6 APA生产过程物料及能量衡算结果 初步 每批投入青霉素工业盐510Kg 投入无盐水510 0 08 6375L 每裂解罐操作时间为1 5小时 消耗1M氢氧化钠碱液约635L 每批用酶640Kg 每批得到裂解液体积 7100L 其中6 APA浓度为5 Wt 两级真空蒸发将裂解液浓缩到6 APA浓度为12 需要蒸发出4142L水 留下浓缩液2958L 两级蒸发时间共为1小时 蒸发收率约为99 2958L的6 APA浓缩液进反应结晶器 反应结晶过程收率 含过滤 洗涤 干燥 为94 每批消耗30 的HCL水溶液375L 每反应结晶罐批可出6 APA产品330Kg 每批反应结晶时间为3 5小时 加上辅助时间 每个反应结晶罐每天可操作4批次 采用2台3m3的反应结晶器 6 APA的年总产量为 330 4 330 2 871 2吨 年 全年消耗青霉素G钾工业盐 510 8 330 1346 4吨 全年消耗青霉素固定化酰化酶 8 330 700 640 1 1 2655Kg 全年消耗30 HCL水溶液 375L 8 330 990 0吨 全年消耗1MNaOH水溶液 635L 8 330 1676 4吨 全年一次水消耗 3 8 330 1 6 12672吨 全年消耗电力 5KW 0 2 7 5KW 1 5 11KW 0 5 22KW 1 7 5KW 3 5 11KW 0 5 2KW 0 3 10 8 330 204600KWH 全厂冷冻 通风 办公 辅助生活 化验等用电 40 204600KWH全年总耗电 1 4 204600 286440KWH 全年消耗饱和蒸汽 4 142 8 330 1 15 12575吨 主 辅原材料及动力 水的全年消耗汇总 2 员工工资及福利 全厂员工总数为180人 员工平均基本工资加奖金1 8万元 年 员工福利 各种保险 基金 为工资比例的35 全年人工费用 1 8 1 35 180 437 4万元 3 固定资产折旧与大修基金 该企业2006年年初固定资产为 8565万元人民币 按15年直线折旧 残值率取6 每年折旧率 1 0 06 15 6 27 每年固定资产折旧费 6 27 8565 536 74万元 每年大修基金 536 74 40 214 7万元 4 车间管理费 企业管理费及财务费用 企业全年管理费 扣除财务费用 按上述 1 2 3 3 计算 全年所有车间及厂级管理费 635 44万元 每年流动资金贷款利息 1550 0 075 116 25万元 5 销售费用 按总销售额的2 计算 6 APA产品销售单价为295元 Kg 全年总销售额 871 2吨 295元 Kg 25700万元 全年销售费用 25700 2 514万元 综上得企业全年总销售成本 1 2 3 4 5 22447万元 四 产品销售及税金 利润情况 1 企业全年总销售收入 871 2吨 295元 Kg 25700万元 销售时必须对外开具17 税率得增值税发票 总销售收入中含增值税 25700 1 17 17 3734 2万元 2 全年进项增值税额 2878 1万元 企业全年应该缴纳增值税额 856 1万元 城市建设附加费按增值税额的5 上缴 计 42 8万元 教育附加费按增值税额的2 上缴 计 17 1万元 3 全年企业利税 毛利 25700 22447 3253万元 4 全年上缴税金 不含所得税 856 1 42 8 17 1 916万元 5 全年上缴企业所得税 3253 916 15 351万元 6 全年企业利润 3253 916 351 1986万元 五 该企业项目的财务评价与分析 1 该企业寿命期的现金流量图 2 投资利税率 该项目的投资利税率 3252 8565 1550 100 32 15 3 投资利润率 该项目的投资利润率 1986 8565 1550 100 19 63 4 该项目的静态还本期 动态还本期及净现值 按年10 折现率 该项目静态还本期从