融资租赁合同余额

1 / 25 融资租赁合同余额 2016-2016年融资租赁合同纠纷审判白皮书 目 录 一、融资租赁合同纠纷案件的基本情况及特点 审理基本情况 融资租赁合同纠纷案件的特点 二、发现的问题与原因分析 承租人、回购人等存在认识误区，导致产生履约瑕疵或争议 出租人的业务机制存在疏漏，导致较大风险隐患 合同约定不明和新型业务模式，导致纠纷频发 租赁物权属公示等机制尚未有效形成，导致交易安全缺乏保障 三、对策与建议 提高法律意识，加强风险预判 加强资信审核，施行全程监督 完善合同条款，保障交易安全 四、融资租赁合同纠纷典型案例判解 融资租赁法律关系及合同效力的认定 案例 1：融资租赁合同关系的认定 案例 2：依法认定售后回租的效力 案例 3：认可回购合同的效力 2 / 25 租赁物质量抗辩的处理 案例 4 违约责任的处理 案例 5：承租人支付首付款的抵扣处理 案例 6：出租人不 能既要求解除合同收回租赁物又要求支付全部未付租金 案例 7：出租人可一并向承租人、回购人主张债权 2016-2016 年融资租赁合同纠纷审判白皮书 融资租赁是集融资与融物、贸易与技术服务于一体的新型金融产业，由出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金。融资租赁各方往往以融资租赁合同为基础开展经营活动，并以此确定权利义务。 截至 2016 年底，全国融资租赁合同余额约 为人民币万亿元。在上海建设经济、金融、贸易、航运中心的进程中，融资租赁是沟通金融、贸易、航运三大产业的重要桥梁，是上海实现产业转型升级、创新驱动发展这一改革目标的有力助推器。上海的融资租赁交易市场已经形成较强的聚集效应，并体现出日益强劲的辐射能力，业务总量约占全国的三成。 同时，近年来融资租赁纠纷也日益增多。为进一步3 / 25 发挥人民法院审判工作对社会活动的规范指引作用，促进融资租赁市场规范健康发展，上海市第一中级人民法院与上海市第二中级人民法院联合就五年来两院审理的融资租赁合同纠纷案件的审判情况通报如下 。 一、融资租赁合同纠纷案件的基本情况及特点 审理基本情况 1、收结案数量：逐年递增，涉案标的额大 2016 年 1 月至 2016 年 12 月，上海两个中级法院共受理融资租赁合同纠纷案件 145件，审结 144件，同期结案率为。其中 2016 年收案 22 件，结案 19 件； 2016 年收案20件，结案 20件； 2016年收案 28件，结案 23件； 2016年收案 32件，结案 33件； 2016年收案 43件，结案 49 件；收、结案数逐年递增。从案件标的额看，案件总标的额高达人民币亿元，案均标的额为 2600 余万元，在金融民商事纠纷案件中位于前列。 2016-2016 上海两个中级法院融资租赁合同纠纷案件收、结案图 2、裁判方式与结果：以判决结案为主，二审维持率较高 从结案方式来看，审结的 119 件二审案件中，维持73件，撤诉 22件，改判 11件，裁定驳回 4件，发回重审 3件，调解 6件，判决结案约占七成，发挥了法院对融资租赁4 / 25 交易行为的规范和指引作用。从裁判结果来看，二审维持率较高，改判、发回的案件较少。 3、案件来源：收案一审法院集中，出租人中外资企业占比大 两个中级法院审理的融资租赁合同纠纷上诉案件中，移送上诉数排名前三的一审法院依次是：黄浦区法院 73件，长宁区法院 19件，浦东新区法院 16件。上述三家区法院的移送上诉案件数占总案件数的四分之三，客观上反映了上海融资租赁交易较为活跃的行政区域分布。 在出租人类型方面，共有 22家各类融资租赁公司涉诉，其中具有外资性质的融资租赁公司涉案数量达 114件，占比高达 79。 涉案数量排名前四位的融资租赁公司依次是：恒信金融租赁有限公司 55件，仲利国际租赁有限公司 16件，富士施乐租赁有限公司 14件，远东国际租赁有限公司 11件，上述四家融资租赁公司的涉案数量超过审理案件总数的六成。 融资租赁合同纠纷案件出租人类型分布图 融资租赁合同纠纷案件的特点 1、产业影响：实体经济形势对案件数量的传导作用显著 宏观经济形势和国内产业政策，对融资租赁合同纠纷5 / 25 案件受理数量上的传导作用较为明显。融资租赁的标的物集中于实体产业中较为昂贵的特种设备等生产资料，例如建筑工程业的挖掘机、印刷行业的高精密度打印设备等。受国内产业结构调整、基础建设需求放缓的影响，相关实体产业易出现波 动，对承租人的正常经营和偿付能力造成较大影响，从而引发大量的融资租赁合同诉讼。随着国家经济结构的调整和落后产能的逐步淘汰，相关实体经济部门所受影响将会进一步加剧。受此影响，预计未来一段时期内，融资租赁合同纠纷诉讼案件量总体上仍可能呈上升趋势。 融资租赁合同纠纷案件承租人行业分布图 2、纠纷当事人：涉诉主体的数量和范围不断扩展 融资租赁交易的当事人主体呈复杂化趋势。除典型的出卖人、出租人和承租人三方交易架构外，出租人出于风险控制的考虑，以增加回购人、保证人等方式将更多的利益相关方纳入到融资租赁交易体系中，从而最大限度的保护其权益。一旦涉诉，承租人、回购人、保证人均成为出租人主张其租金债权的对象，一笔融资租赁交易往往涉及 融资租赁合同 合同编号： 特别说明：本合同项下的各项通知及函件一经按上述通讯地址或传真正常发送即视为送达。如本合同一方当事人的通讯地址或方式发生变更，应及时书面通知另一方当事6 / 25 人。 出租人与承租人依据中华人民共和国合同法及相关法律法规之规定，经双方协商一致，自愿签订本合同。 本合同一经签订，对双 方均具有约束力。 第一条 租赁物的购买、交付和验收 1.本合同项下的融资租赁方式为售后回租。出租人根据承租人的要求，与承租人签订租赁物转让协议 ,向承租人购买其拥有完全所有权的租赁物，再由出租人出租给承租人使用。租赁物清单中列明的租赁物为本合同项下的租赁物。 2.承租人应向出租人提供承租人及其主管机构对售后回租业务的批准文件、租赁物所有权归承租人的权属证明。 3.出租人向承租人或承租人指定的收款人支付租赁物转让价款之时，租赁物的所 有权即转移至 出租人，但租赁物不转移占有，出租人将租赁物出租给承租人，由承租人继续占有和使用。承租人或承租人指定的收款人收到租赁物转让价款后 ,承租人应及时向出租人出具设备所有权转移证明 ,承租人未出具的，不影响出租人取得租赁物的所有权。 4.除租赁物转让价款由出租人支付外，转让及使用租赁物应交纳的其他各项费用均由承租人承担和支付。 7 / 25 第二条 首期租金、租赁费用 1. 本合同签署后，承租人应向出租人支付首期租金，首期租金由出租人在应付的租赁物转让价款中予以扣除。 2.承租人应 在本合同签订之日起 5 日内，按照本合同附件合同主要成交条件明细表中约定的金额向出租人支付如下款项：租赁手续费、抵押公证费、租赁保证金、保险费、保险保证金。 3.承租人支付的租赁保证金作为其履行本合同的保证。租赁保证金不计利息，在最后一期租金到期时，自动冲抵该期租金及其他应付款项的部分或者全部，如有剩余则退还给承租人。 4.若承租人在起租日前，未经出租人书面同意，提出撤销本合同或在租赁期限内因承租人违约而导致本合同提前终止，则租赁保证金不予退还。 5.如承租人将上述租赁费 用支付给出租人认可的第三人，承租人应向出租人出具相关支付凭证 ,则出租人视同承租人向出租人支付了该款项。 第三条 起租日、租赁期限、期数、租金支付日、租金支付方式及提前履行 1.本合同的租赁起租日、租赁期限、期数、租金支付方式等详见合同主要成交条件明细表中的相关约定。 8 / 25 2.每期租金的金额及租金支付日详见合同主要成交条件明细表及租金支付表中的相关约定。 3.若承租人在租赁期限届满前要求提前履行完毕，应提前一个月书面通知出租人，并支付完租赁本金余额、以租 赁本金余额为基数根据租赁年利率计算所得的为期一个月的利息、以及其他应付款项，承租人履行完前述义务后双方可提前终结本合同。 第四条 租赁本金、租金及其计算方法 1.本合同中租赁本金 =租赁物总价 -首期租金。 2.本合同租赁年利率 =起租日当日中国人民银行颁行的同期银行贷款基准利率，利率上浮百分比以合同主要成交条件明细表中的约定为准。若中国人民银行调整同期贷款基准利率，则对租赁年利率按上述公式进行相应调整，分段计算租金。租赁年利率的调整时间选择适用以下任一方式，具体适用方式 以合同主要成交条件明细表中选定的方式为准： 自中国人民银行调整后的第一个租金支付日的次日起调整； 自中国人民银行调整后的次年的一月一日起调整； 自中国人民银行调整后的次日起调整。 3.租金根据租赁年利率、租赁本金、租赁期限等条件，按照下述任一方法计算，具体方法以合同主要成交条9 / 25 件明细表中的约定为准： 等额年金法： 每期租金 =租赁本金期租息率 ?1?期租息率 ?租赁期数 1?期租息率租赁期数 -1 等额本金法： n?1? 每期租金 =租赁本金 +期租息率租赁本金 ?1?租赁期数租赁期数 ? 注：期租息率 =租赁年利率 /年租赁期数； 年租赁期数 =租赁期数 /租赁年限； n为期数。 4.出租人以合同主要成交条件明细表中约定的起租日为基础，按照上述租金计算方法，制作租金支付表，列明每期租金金额及租金支付日，在起租后及时通知承租人。如遇中国人民银行调整同期贷款基准利率，出租人按照本条第 2 款、第 3 款的约定，相应调整租赁年利率制作新的租金支付表通知承 租人即可，无需征得承租人同意，如计算公式、数据、日期等确有错误，承租人需及时通知出租人予以更改。 5.承租人应按本合同及租金支付表所约定的金额、时间和支付方式向出租人支付租金。同时承租人应自行负担支付租金时所发生的费用。 10 / 25 6.承租人应在每期租金支付日之前或者当日将租金足额支付到出租人或出租人指定的收款人账户，否则视为逾期支付。 第五条 租赁物的所有权 1.在承租人清偿本合同项下的所有债务前，租赁物的所有权属于出租人。出租人可以在租赁物上附设标明出租人所有权 的标志。 2.非经出租人书面同意，承租人不得将租赁物的整体或部分予以转让、赠与、转租、抵押、质押、出资、放弃占有或采取其他侵犯出租人所有权的行为。 3.租赁物附着于其他动产或不动产上时，不改变出租人就租赁物享有的权利。 4.如承租人已在租赁物上添加、更换零部件或对租赁物进行升级、更新，添加物、更换物或更新物为租赁物不可分割的一部分，在出租人根据本合同约定或通过司法途径处置租赁物实现债权时，承租人无权就添加物、更换物或更新物主张任何权利。 5.在租赁期限内，承租 人应将一切有损于出租人所有权和其他权益的情况立即向出租人通报。 6.在租赁期限内，出租人或出租人委托的代理人有权检查租赁物，包括检查租赁物的存放位置、运转情况及承租人对租赁物的维护情况和保养记录等，承租人应提供一切方11 / 25 便。 第六条 租赁物的占有、使用、保管、维修和维护 1.在租赁期限内，租赁物由承租人占有和使用，因租赁物本身及其设置、保管、使用及运营所发生的一切税费或罚款由承租人负担。 2.在租赁期限内，如租赁物毁损或发生事故等，相应的后果均由承租人承担，承租人仍 应按时足额向出租人支付租金，并应将租赁物恢复至能完全正常使用之状态。 3.在租赁期限内，如租赁物被盗、灭失或严重毁损至无法修复时，承租人应立即向出租人支付到期未付租金、租赁本金余额、留购价款等应付款项 , 出租人收到上述款项后，将租赁物的所有权转移给承租人。 4.在租赁期限内，对租赁物的维护、保养和维修由承租人负责并直接承担相应费用。承租人应按照说明书的规定合理使用和操作租赁物，并就任何损坏或不当操作及时通知出租人和维修服务商；在租赁物出现故障时，只允许经制造商或原出卖人授权的维修服务 商维修租赁物，承租人应为维修服务商提供便利，使其能够在合理的时间内对租赁物进行检查和维护。有关租赁物维护、保养或维修所产生的争议，由承租人自行与租赁物原出卖人、维修服务商协商解决或提起索赔，不论此类争议是否处于协商或诉讼中，也不论其协商或诉讼的结果如何，承租人均应按本合同约定，按时足额12 / 25 向出租人支付租金及其他应付款项。 5.因维护、保养或维修等而安装或更换于租赁物上的部件为租赁物不可分割的一部分，均属于出租人所有。 6.因租赁物本身及其设置、保管、使用及运营中致使第三者人身伤害或者财产 损失的，由承租人承担全部赔偿责任。如因第三者向出租人索赔，导致出租人赔偿或其他损失的，则该赔偿和损失均由承租人赔偿给出租人。 第七条 租赁物瑕疵及索赔权 1.鉴于本合同项下的租赁物系由承租人转让给出租人，因此，出租人对租赁物的任何瑕疵均不承担责任。 2.承租人不得以租赁物瑕疵、维修或更换、保养等为由拒付、迟延或不足额支付租金。 3.若租赁物原出卖人迟延交付租赁物、迟延安装调试租赁物，或提供的租赁物与产品买卖合同所约定的内容不符，或在安装、调试、操作过程中及 质量保证期间有质量瑕疵等情况，仍由承租人根据产品买卖合同的相关约定向原出卖人提出索赔。索赔产生的费用和一切法律后果均由承租人自行承担，出租人对此不承担责任。无论索赔是否正在进行中，也无论承租人是否能够通过索赔得到补偿，承租人均应按本合同约定，按时足额向出租人支付租金及其他应付款项。 第八条 租赁物的登记 13 / 25 1.为方便承租人管理及运营租赁物，经出租人同意可以将租赁物注册登记在承租 人名下，注册登记费用由承租人承担。 2.承租人应在起租日起 5 个工作日内将设备发票、产品合格证或机动车登记证等权属证明交还出租人保存。承租人如需临时借用上述权属证明，则需与出租人办理权属证明借用手续。 3.双方在此确认，即使租赁物登记在承租人名下，在本合同履行完毕以前租赁物所有权亦属于出租人，承租人不得以此登记来对抗出租人的所有权及收取租金的权利；承租人不得利用该登记所带来的便利向第三人转让、赠与、转租、抵押、质押、出资，或采取其他损害出租人所有权的行为，否则，由承租人向出租人全额赔偿由此导致的一切损失。 第九条 保险 1.承租人必须为租赁物购买保险，保险第一受益人为出租人或出租人指定的第三人，保险期限应覆盖整个租赁期限，并延续至承租人履行完毕本合同项下义务之日止。保险费由承租人承担，承租人可以选择自行为租赁物购买保险，也可以将保险费先行支付给出租人，委托出租人代为购买保险。 2.承租人选择自行为租赁物购买保险的，承租人应向出租人提交自购保险承诺书，并于租赁物交付之日起 514 / 25 个工作日内向出租人认可的保险公司投保指定的险种。承租人可根据需要自行增设指定险种之外的其他险种。 3.承租人委托出租人代购保险的， 承租人应向出租人提交代购保险确认书，并按本合同附件二的约定及时足额向出租人支付保险费，且在租赁物交付后及时向出租人提供购买保险所必须的资料。出租人在收齐保险费及办理保险所必须的资料之日起 5 个工作日内代为投保指定的险种，同时承租人负有提示保险是否办理、跟进保险办理进展的义务。 4.由出租人代购保险时，由于保险费率的调整、承租人怠于支付保险费或者未提供相应资料等非出租人原因导致出租人未能及时代为投保或者续保的，因此产生的一切损失由承租人自行承担。 5.出租人对于险种的选择以及由于险种 选择不当所导致的风险不承担任何责任，如承租人认为指定险种不足以覆盖全部风险的，承租人可根据需要自行增设指定险种之外的其他险种。 6.若将原拟定的由出租人代购保险更改为承租人自购保险，由此产生的退保等相关费用及相应责任由承租人承担，并由承租人签署自购保险承诺书。若将原拟定的由承租人自购保险更改为出租人代购保险，承租人应签署代购保险确认书并支付保险费。由于变更保险购买方式导致15 / 25 保险未及时办理所产生的损失由承租人承担。 7.对于上牌类租赁物，没有公安交通管理部门及其他相关管理部门核发 的行驶证、号牌，或临时号牌、临时移动证，或未按规定检验或检验不合格的，承租人不得上道路行驶租赁物，否则出险产生的一切损失由承租人承担。 8.在租赁期限内，如发生保险事故，承租人应立即通知出租人和承保的保险公司，并向出租人提供检验报告和有关资料，会同出租人向保险公司索赔。如因承租人过失而贻误定损检验和索赔，由此导致的一切损失由承租人承担。 背景介绍 融资租赁是集融资与融物、贸易与技术服务于一体的新型金融产业，由出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给 承租人使用，承租人支付租金。融资租赁各方往往以融资租赁合同为基础开展经营活动，并以此确定权利义务。 截至 2016 年底，全国融资租赁合同余额约为人民币万亿元。在上海建设经济、金融、贸易、航运中心的进程中，融资租赁是沟通金融、贸易、航运三大产业的重要桥梁，是上海实现产业转型升级、创新驱动发展这一改革目标的有力助推器。上海的融资租赁交易市场已经形成较强的聚集效应，并体现出日益强劲的辐射能力，业务总量约占全国的三成。 16 / 25 同时，近年来融资租赁纠纷也日益增多。为进一步发挥人民法院审判工作对社会活动 的规范指引作用，促进融资租赁市场规范健康发展，上海市第一中级人民法院与上海市第二中级人民法院联合就五年来两院审理的融资租赁合同纠纷案件的审判情况通报如下。 一、融资租赁合同纠纷案件的基本情况及特点 审理基本情况 1、收结案数量：逐年递增，涉案标的额大 2016 年 1 月至 2016 年 12 月，上海两个中级法院共受理融资租赁合同纠纷案件 145件，审结 144件，同期结案率为。其中 2016 年收案 22 件，结案 19 件； 2016 年收案20件，结案 20件； 2016年收案 28件， 结案 23件； 2016年收案 32件，结案 33件； 2016年收案 43件，结案 49 件；收、结案数逐年递增。从案件标的额看，案件总标的额高达人民币亿元，案均标的额为 2600 余万元，在金融民商事纠纷案件中位于前列。 从结案方式来看，审结的 119 件二审案件中，维持73件，撤诉 22件，改判 11件，裁定驳回 4件，发回重审 3件，调解 6件，判决结案约占七成，发挥了法院对融资租赁交易行为的规范和指引作用。从裁判结果来看，二审维持率较高，改判、发回的案件较少。 2、案件来源：收案一审法院集中，出租人中外资企17 / 25 业占比大 两个中级法院审理的融资租赁合同纠纷上诉案件中，移送上诉数排名前三的一审法院依次是：黄浦区法院 73件，长宁区法院 19件，浦东新区法院 16件。上述三家区法院的移送上诉案件数占总案件数的四分之三，客观上反映了上海融资租赁交易较为活跃的行政区域分布。 在出租人类型方面，共有 22家各类融资租赁公司涉诉，其中具有外资性质的融资租赁公司涉案数量达 114件，占比高达 79。 涉案数量排名前四位的融资租赁公司依次是：恒信金融租赁有限公司 55件，仲利国际租赁有限公司 16件，富士施乐租 赁有限公司 14件，远东国际租赁有限公司 11件，上述四家融资租赁公司的涉案数量超过审理案件总数的六成。 融资租赁合同纠纷案件的特点 1、产业影响：实体经济形势对案件数量的传导作用显著 宏观经济形势和国内产业政策，对融资租赁合同纠纷案件受理数量上的传导作用较为明显。融资租赁的标的物集中于实体产业中较为昂贵的特种设备等生产资料，例如建筑工程业的挖掘机、印刷行业的高精密度打印设备等。受国内产业结构调整、基础建设需求放缓的影响，相关实体产业易出现波动，对承租人的正常经营和偿付能力造 成较大影18 / 25 响，从而引发大量的融资租赁合同诉讼。随着国家经济结构的调整和落后产能的逐步淘汰，相关实体经济部门所受影响将会进一步加剧。受此影响，预计未来一段时期内，融资租赁合同纠纷诉讼案件量总体上仍可能呈上升趋势。 2、纠纷当事人：涉诉主体的数量和范围不断扩展 融资租赁交易的当事人主体呈复杂化趋势。除典型的出卖人、出租人和承租人三方交易架构外，出租人出于风险控制的考虑，以增加回购人、保证人等方式将更多的利益相关方纳入到融资租赁交易体系中，从而最大限度的保护其权益。一旦涉诉，承租人、回购人、 保证人均成为出租人主张其租金债权的对象，一笔融资租赁交易往往涉及数个回购人和保证人。预计今后融资租赁公司为加强融资风险的控制，在融资租赁交易过程中，不断扩展债务履行义务人、保证人的范围和数量将成为一种趋势，同时担保的方式也将更加多样复杂。在审结的 144 件案件中，涉回购的案件有 35件，涉售后回租的案件有 24 件，融资租赁交易模式呈现出的新特点，将使融资租赁交易的法律关系日趋复杂，从而增大审理难度。 3、交易地位：出租人的强势缔约地位明显 从融资租赁的交易模式和合同签订过程来看，出租人作为 融资融物的提供方，处于较为强势的缔约地位，体现在三个方面：一是合同文本均系出租人事先拟定印制的格式19 / 25 化合同文本；二是承租人多为资金短缺的自然人和小微型企业，为及时使用设备投入生产经营，借助向融资租赁公司融资的方式转买为租，在涉及租金数额、支付周期、违约责任等重要合同条款的谈判磋商中，话语权受到较大限制；三是回购人为租赁设备的制造商和经销商，出于销售利益驱动，在回购合同的签订过程中对回购条件、回购价款、回购租赁物交付等重要约定上鲜有异议。在小微企业融资难的现状没有根本改观之前，预计今后在融资租赁交易中，小微企业 、自然人等承租人的缔约相对弱势地位难以得到明显改观，融资租赁公司仍将处于缔约优势地位，融资租赁合同的框架和条款设计，仍将有利于融资租赁公司的利益保障。 4、审理焦点：争议类型化和事实查明难度大 承租人、回购人、保证人对抗出租人租金请求权的抗辩理由呈定型化的倾向。主要表现为：第一，承租人的抗辩理由多为租赁物质量异议、回收租赁物的余值异议、租金数额异议；第二，回购人的抗辩理由集中于回购合同效力异议、出租人重复主张权利异议、回购条件异议、回购价款异议、回购租赁物的交付异议；第三，保证人的抗辩 理由主要是保证合同效力异议。案件争议类型化将成为今后一段时间里融资租赁合同纠纷的一大特点。此外，承租人出庭应诉率不高，身处外省市的承租人较多，应诉不便，且应诉意识不强，增大了租金欠付情况以及租赁物现状的事实查明难度。 20 / 25 二、发现的问题与原因分析 承租人、回购人等存在认识误区，导致产生履约瑕疵或争议 租赁物的质量存在重大瑕疵，是案件审理中常见的承租人抗辩理由之一。而承租人之所以坚持以质量瑕疵对抗出租人的租金请求权，缘于对融资租赁法律关系存在性质上的认识误区。一些承租人将融资租 赁与普通租赁相混淆，或将融资租赁的出卖人、出租人、承租人三方交易关系误认为单纯的借贷关系或买卖关系。有些承租人法律与合同意识不强，忽视对交付租赁物的质量检验而直接签收受领租赁物。 回购人之所以需要为承租人违约兜底承担回购责任，究其原因在于回购人出于销售利益驱动，而对回购法律风险的预判和控制不足。签订回购合同时，在回购条件、回购流程等合同条款的磋商中，回购人缺乏争取主动、降低风险的谈判意识，疏于对回购风险的防控，对承租人履约能力和租金支付情况缺乏必要和有效的监督，因此回购人拒绝承担回购责任的抗辩理 由往往因不符合合同约定和法律规定而不能得到法院的支持。 出租人的业务机制存在疏漏，导致较大风险隐患 案件审理中发现，出租人的风险防控机制存在疏漏之处。 在缔约过程中没有建立完善缜密的资信审查和风险21 / 25 管理机制，导致承租人的资信状况良莠不齐，增大了出现坏账的潜在风险。出租人的个别业务人员出于销售业绩驱动，重项目数量轻资质审查，加大了出现坏账等融资风险的概率。 在合同履行过程中，出租人疏于对租赁物交付行为的监督，甚至出现承租人与出卖人串通，虚构租赁物及虚假交付，套取出 租人资金的行为。 在租赁物使用过程中，出租人忽视融资后跟踪服务，对承租人的经营恶化趋势未能及时察觉和采取措施，导致出现承租人下落不明、丧失偿付能力、擅自处分租赁物等情况。上述情形的出现，与出租人的规范经营意识不强、业务机制存在疏漏具有密切关系。 合同约定不明和新型业务模式，导致纠纷频发 融资租赁合同一般是由出租人事先制定并提供的格式合同，但对一些业务术语和容易引发争议的问题未作清晰明确的约定，例如首付款的性质、租赁物残值计算方式等约定不明，易引发争议。 例如，合 同约定承租人须在合同签订时向出租人支付首付款、保证金，但对该款项的性质、用途并未作明确界定； 又例如，合同中对租赁物残值使用何种评估方法和估算方式无明确约定。在创新业务模式的过程中，存在放大22 / 25 风险的问题，为纠纷的产生埋下隐患。例如售后回租业务中出租人对承租人提供的标的物资产，疏于查验和办理过户、登记等必要手续，存在标的物实际价值与融资额差距较大的情况； 又例如在出租人同意承租人委托经销商转付租金的租金支付模式下，看似方便承租人支付租金的举措，却容易出现经销商不及时向出租人转付租金甚至擅 自截留租金的情况，导致合同风险人为扩大。 租赁物权属公示等机制尚未有效形成，导致交易安全缺乏保障 承租人擅自向他人转让租赁物，对融资租赁交易安全造成重大影响。融资租赁交易中租赁物所有权和使用权相分离的特点，使得租赁物的安全风险问题显得尤为突出。在目前的融资租赁交易中，如何进行租赁物权属公示，尚未形成共识，租赁物登记处于摸索阶段。在出租人对租赁物缺乏有效监控措施的情况下，可能出现承租人擅自处分租赁物的情况，若第三人属于善意取得，则会极大影响融资租赁的交易安全。 租赁物残值如 何确定也是融资租赁纠纷中较为常见的争议，双方往往较难协商一致选定合适的专业评估机构进行残值评估。即便可以评估也会因租赁物地处偏远、不便转移等客观原因使评估举步维艰，难以实施。而在二次租赁市23 / 25 场尚不成熟的情况下，出租人缺乏收回租赁物变现或再次租赁的畅通渠道，权利救济的途径受到制约。 三、对策与建议 提高法律意识，加强风险预判 1、提高承租人