XX资源集团年度经营计划初步方案.ppt

亿利资源集团年度经营计划初步方案 方案摘要 根据年度计划要求 将亿利资源集团现有产业划分为合适的经济责任中心 分别对应不同的经济指标首先 亿利集团将管理重点从基础产业移开 基础产业事业集团成为独立法人 自主经营其次 化工事业集团在股份公司内独立核算 条件成熟时注册为独立法人 并从股份公司置换到集团公司 集团新购并的化工产业作为独立项目经营和核算 条件成熟再置换到化工事业集团中蒙药事业集团作为股份公司主体 分为商流 医药生产企业 良咽公司 中药材等四个组成部分分别进行考核最后 根据企业内外环境 将集团公司年度经营目标分解到各个经济责任中心 并形成年度经营计划和预算进行考核和控制 一 经济责任中心的划分基础事业集团化工事业集团中蒙药事业集团二 年度经营目标的分解 目录 经营计划 编列预算 执行计划 掌握绩效 重点目标 比较差异 侦测问题 解决对策 变更计划 责任组织 价值愿景 策略 年度经营计划的制定和执行需要确定合适的经济责任中心 集团公司将基础产业中的战略性资源独立出来 其余资产注册为独立法人实体 自主经营 集团公司 生态种植 库布其生态项目部 上海庙牧场 战略性储备资源 原房地产公司的土地储备 利宇公司 巴音格尔项目部 川沙路桥公司 兴安盟项目部 房地产公司 物业公司 杭锦旗工程项目部 恒利公司 房地产 路桥 基础事业集团 上海庙旅游公司 七星湖旅游公司 旅游 经营层持股和吸收战略投资者 化工事业集团进行实体化 独立核算 具体战略分两步走 股份公司 精细化工事业集团 集团公司 化工收购企业 蒽醌产品 在股份公司下进行独立核算 集团公司新收购的企业 以及新上马的化工项目暂时作为子公司独立经营 股份公司 中蒙药事业集团 集团公司 化工收购企业 蒽醌产品 化工事业集团 原有产业 条件成熟 化工事业集团从股份公司置换到集团公司 管理所有化工业务条件成熟 可以考虑单独上市 中蒙药事业集团形成四个相互独立业务模块 在生产经营上独立核算 丽生中药材 陕西华信 北京信海丰园 鄂市亿利医药公司 亿利大药房 内蒙古亿利医药公司 亿利科技甘草分公司 亿利科技药业分公司 库仑蒙药厂 包头圣惠 兰州和盛堂 绿金生物科技 高科研究所 集团投资 股份投资 中蒙药事业集团 商流 良咽产品 医药生产企业 中药材 研发 置换到股份公司 一 经济责任中心的划分二 年度经营目标的分解经营目标的分解原则各层级经济责任中心的考核指标 目录 集团公司年度经营目标根据不同层级的责任中心逐级分解 集团公司 基础产业 生态种植 股份公司 化工 医药 元明粉 硫化碱 商流 药厂 路桥 房地产 良咽 旅游 陕西华信 北京信海丰园 鄂市亿利医药公司 亿利大药房 亿利科技药业分公司 库仑蒙药厂 包头圣惠 兰州和盛堂 内蒙古亿利医药 丽生中药材 亿利科技甘草分公司 绿金生物科技 中药材 利泰公司 利川公司 富达分公司 富兴分公司 利欣公司 经济指标逐层分解 高科研究所 集团公司的战略目标决定了其考核指标以收入 利润和净资产收益率为序 收入利润净资产收益率 集团公司 集团公司目前的战略要求其快速发展 市场份额的增长是非常重要的 因此 收入指标是第一位的企业要想发展 必然要追求利润 从而能够为进一步发展提供动力集团公司作为投资中心 必然需要考核投资回报 因此净资产收益率的考核指标是需要的 基础事业集团的考核指标以利润和现金流为主 以保证能够对集团公司有资金支持 集团公司 基础产业 路桥 房地产 旅游 利润现金流 利润 利润现金流 基础事业集团不是集团公司的管理重点 作为法人实体独立 自主经营 集团公司通过董事会进行管理基础产业对于集团公司的作用在于通过利润分红提供资金支持所以 基础事业集团的考核指标以利润和现金流为主 保证能够实实在在的对集团产生资金支持 生态种植作为集团公司战略储备项目 是成本中心 考核指标为成本和产量 集团公司 生态种植 成本产量 是集团公司的未来储备项目 目前不要求对集团公司产生利润贡献作为成本中心考核产量指标是为了能够和中蒙药事业集团的甘草分公司等企业形成产业链竞争优势 集团公司 股份公司 化工 医药 元明粉 硫化碱 商流 药厂 良咽 陕西华信 北京信海丰园 鄂市亿利医药公司 亿利大药房 亿利科技药业分公司 库仑蒙药厂 包头圣惠 兰州和盛堂 内蒙古亿利医药 丽生中药材 亿利科技甘草分公司 绿金生物科技 中药材 利泰公司 利川公司 富达分公司 富兴分公司 利欣公司 净资产收益率