SAPFI-财务会计overview.ppt

财务会计 财务会计模块概览 法律 外部我们在当前期段有哪些税务 管理我们的服务部门收益如何 风险和流动性对于给定风险 流动的最低限度是多少 市场分析我们在南方地区利润最低的产品段是什么 组织一览 保险人员 税收机构 持股人 法律机构 银行家 审计员 记者媒体 财务分析人员 管理人员 高级领导 运作人员 控制人员 执行官 财务会计和管理会计 满足报告需要 外部会计 财务报表 损益表 P L 赢余表 现金流量表 内部会计 资产负债表 内部报告 产品成本报告 作业价格计划 成本中心报告 利润中心报告 标准与灵活性 ShareholderReports ShareholderReports 股东报告 财务会计 管理会计 灵活性 标准 合法审记 会计组织 信贷控制范围 组织结构 控制范围 业务范围 经营组织 公司 公司代码 SAPR 3系统财务会计和管理会计中的组织结构有 集团 平台 集团的概念 它是SAP系统中的最高等级每一集团建立主数据库一个完整的数据库 包括建立一个完全集成的系统所必须的所有表格 如何理解 公司 它是能够产生合法财务报表的组织单元财务报表是在公司级别上建立合并的一个公司可以包含一个或多个公司代码 公司代码 一个必须的企业结构一个合法独立的实体是一个能够执行会计的最小组织单元进行业务交易的级别会计科目管理的级别产生合法的独立实体和损溢报表的级别 公司代码 公司代码是最小的独立会计实体 资产负债表和损益表是建立在公司代码级别上的 货币 语言 会计科目表 会计年度结构 业务范围 用于做内部报表 内部资产负债表和内部损益表的一个内部组织结构有用于所有的公司代码 必须在所有的公司代码中有相同的含义根据业务范围 更新总帐平衡余额 信用控制范围 它是一个组织单元或是责任范围 用来控制客户信用范围公司代码可以派给一个也只能是一个信用控制范围多个公司代码可以派给一个信用控制范围 集团 公司 公司 公司代码 公司代码 公司代码 信用控制范围 信用控制范围 业务范围 控制范围 它是一个用来定义公司的成本 管理会计行为的结构组织单元公司代码只能分配给一个控制范围一个控制范围可以具有多个公司这允许跨公司成本分摊和报表 经营组织 在获利能力分析中 经营组织是集中式组织结构 每个经营组织都代表某个区域 该区域中的市场 客户定义 业务段均可监视并进行获利能力分析 一个经营组织可包含多个成本控制范围 集团 经营组织 经营组织 公司代码 公司代码 公司代码 成本控制范围 成本控制范围 业务范围 R 3财务会计子模块概览 FI财务会计模块 FI GL总分类帐会计FI AR应收帐款FI AP应付帐款FI LC法定合并FI SL特殊用途分类帐FI AA资产会计FI FM基金管理FI TM差旅管理 FI GL总帐总帐核算的中心任务是提供外部会计及其所涉及帐户的概貌 FI LC合并其任务是合并集团内各公司的财务运作结果 从而得出集团的合并结果 这些合并结果显示了已合并公司作为独立经济单位的财务状况 FI AP应付帐款A P用于管理与所有供应商相关的会计数据 它也是采购管理的组成部分 FI AR应收帐款A R用于管理与所有客户相关的会计数据 它也是销售管理的组成部分 财务会计子模块功能概述 财务会计子模块功能概述 FI AA资产会计该模块记录资产从最初购置直到报废的整个资产周期 该系统可计算折旧值 利息以及其他数据 FI SL特殊用途分类帐根据用户指定的详细程度 从多个应用程序中归纳综合信息 基金管理通过预算技术支持财务核算和控制 差旅管理差旅管理模块可从登记和批准差旅申请直到将实际的差旅费记帐 提供范围全面的差旅数据处理程序 控制 CO 与工资核算 HRPayroll 的结合保证了差旅费记帐 纳税以及付款的准确和有效 总帐 主数据交易 主数据的概念 是描述那些运用在会计 物料 供应商 客户等业务过程中的行为体在一段期间内 信息往往保持不变每个主数据库具有单一的名字或数字编号 主记录包含的数据可控制如何记帐和处理业务数据 主数据在系统中保存相对较长的一段时间 而业务数据保存的时间较短 业务数据是从R 3中的正常业务处理获取的数据 为了提高系统的操作性能 可以周期性地将系统内的业务数据进行归档 主数据与业务数据差别 总帐数据记录 数据记录控制 会计科目种类 数据记录数目 记录显示内容 数据如何输入与运行 资产负债表与损益表 每个总帐建立一个数据记录 记录企业业务行为显示分录项 资产负债表 资产 资产是你所拥有财产的货币价值 现金应收款工厂和设备存货 资产负债表 负债 负债是你欠款项的货币价值 现金应收款工厂和设备存货 应付款银行帐款 资产负债表 所有者权益 资产 所有者权益 负债 留存收益 过去期间的净收益 损溢表 收入 收入是销售货品和提供劳务所取得的收益 销售劳务 损溢表 费用 费用是为了产生收入而需要花费的数额 现金应收款工厂和设备存货 销售费用管理费用 损溢表 它包含一个留存收益的识别标记在会计年度期末 损溢科目结帐到留存收益表中 会计科目表 会计科目表是R 3中所有科目的汇总 每个公司代码使用同一会计科目表中的科目进行日常业务的记帐 具有相同基本帐户要求的多个公司可以使用同一个会计科目表 会计科目表公司代码段主记录信息可从一个公司复制到另一个公司 会计科目表的种类 一次凭证过帐即可获取所有三个科目表所需的数据 从而使运营 国家和集团会计科目表得到实时的最新报告 会计科目表的种类 运营会计科目表 会计科目表公司代码段主记录可在公司之间复制 可以加快项目的实施进度 确保实施的准确度 每一个公司代码需要有且只能有一个运行会计科目表 主记录 主记录 主记录 主记录 COPY 会计科目表的种类 国家会计科目表 由于很多会计报表是基于运营会计科目表中的科目号码运行得出的 这可能不能满足公司代码所在地国家法律法规对科目表的需求 该问题可通过将公司代码分配给一个国家特定会计科目表 备选会计科目表 来解决 SAP在标准的R 3系统中配置了许多国家特定会计科目表的模版 要使用国家会计科目表 首先必须为每一个会计科目主记录中公司代码段部分的备选科目字段输入所对应的国家会计科目表中的科目号码 运行报表时 可以选择想要的会计科目表 注意 日常过帐处理是使用运营会计科目表中的科目号码 会计科目表的种类 集团会计科目表 集团会计科目表主要是用于集团公司下的公司代码由于使用了不同的运营会计科目表时 需要汇总得到集团报表而使用的一套会计科目表 要使用集团会计科目表 首先必须为每一个会计科目主记录中会计科目表段部分的集团科目字段输入所对应的集团会计科目表中的科目号码 运行报表时 可以选择想要的会计科目表 注意 日常过帐处理是使用运营会计科目表中的科目号码 总帐数据记录内容 公司代码信息会计科目信息 总帐科目代码 总帐科目名称 会计种类 资产负债表和损溢表 科目组 控制公司代码 科目组的概念 它是为建立会计科目时控制进入哪些领域的标识屏它能决定总帐的有效间隔期在做总帐数据记录 配置数据前必须建立的项目组 科目组 帐户组 PASTBSA100000399999资产负债表科目PASTPLA600000799999损溢表科目PASTRAA110000300000调整表科目 会计科目表科目组起始号中止号描述 总帐会计科目信息 总帐科目主记录包含2个数据段 会计科目表段和公司代码段 会计科目表段包含如科目号和科目名称等的数据 它同时定义该科目是否是资产负债类科目或损益类科目 该控制信息用于科目余额结转程序 并确定如何处理科目余额 会计科目表段所包含的数据是使用该科目表的所有公司代码所共有的数据 因为一个会计科目表可以被多个公司代码使用 为了使不同的公司代码可控制它们独立的业务处理 有必要将某些数据包含在公司代码段中 会计科目表段信息 科目编号100000会计科目表PAST短文总帐长文资产负债表科目损溢表科目名称科目组 公司代码段信息 会计币种税收范围会计科目的统驭科目未收款项管理分录项排序字段状态组 公司代码段信息 会计币种 它是记帐所需的币种 可以指定 记帐本位币 外币 就是以外币记帐 交易行为数据和会计科目余额要从记帐本位币和指定的外币来更新 就是用来记帐的任何币种 它是缺省币种 并将显示和更新交易行为数据 系统也存贮如何记帐及币种金额 公司代码段信息 税收种类 销售税 消费税的种类是可以指定的 如果总帐与税务无关 就不需要在税务方面予以说明 公司代码段信息 未收款项管理 为什么显示科目需要结清呢 因为要以结清一个款项为目的来使借贷相 例如收货 发票表示收取平衡 转帐到未清帐项管理科目的项目标识为未清或已清 这些科目类型的余额总等于未清项目的余额 统驭科目在子帐级别利用子帐未清项特征进行未清项管理 公司代码段信息 分录项排序 所需科目的借贷方详情可以选择性地展示 当将款项过帐到科目并展示分录项时 需要额外的储存空间和系统时间 会计号码100000银行帐户公司代码PAST 期限借贷借贷余额累积余额C fbal 50 000 00110 000 001 000 009 000 0059 000 00225 000 0015 000 0010 000 0069 000 00 凭证号借贷凭证日期货币金额20000000SA01 15 97USD5 000 0020000001SA01 15 97USD1 000 00 20000010SA01 28 97USD5 000 00 公司代码信息 下列科目不应使用分录项显示统驭科目具有累积作用的科目和可被另一运用科目 例如存货科目 加以分析的科目产出和投入的税收科目 这是因为只有与凭证有关的税务信息是必需的 公司代码段信息 区分方法当选择分录项显示时 公司代码信息是必须的决定被用来区分分录项的范畴过帐日期凭证日期成本中心 公司代码段信息 统驭科目不能直接被过帐 确保总帐数据与明细帐数据的实时集成统驭科目包括 客户 供应商 资产等当你记录明细帐时 系统自动更新相应的统驭帐户总帐被自动更新 统驭科目 客户明细帐 应收帐款1410000 3000 客户1 1000 客户2 2000 统驭科目 供应商明细帐 应收帐款21210000 供应商1 供应商2 3000 5000 8000 公司代码信息 字段状态组 它是用于控制帐户中那些字段在总帐里出现的标识器 配置数据 字段状态组文本ZEXP花费ZGBS总负债平衡表ZREV收入 字段状态异体0001组ZGBS总负债平衡表 选择组 总数据 额外帐户分配 物料管理 付款行为 资产会计 税 字段状态组 总数据取消需要输入选择输入分摊编号文本发票参考合并发票 科目主数据 总帐过帐 科目编号100000公司代码PAST 凭证输入控制字段状态组ZGBS 总帐100000银行公司代码PAST项1 借输入 40金额资产购买凭证估价日期分摊文本 货物已收 发票未收帐户 存货借贷 费用借贷 货物已收 发票未收借贷 或 150 150 150 购贷申请 购贷订单 收货 对会计无影响 集成MM FI通过自动的帐户分配 货物已收 发票未收帐户 发票未收 付款 货物已收 发票未收借贷 供应商应付借贷 供应商应付借贷 现金借贷 150 150 150 150 创建总帐科目 一级创建二级创建 会计科目表 公司代码 创建总帐科目 一次创建 菜单路径 创建 主数据 总帐 财务会计 会计 创建 科目表 创建总帐科目 二次创建 会计科目表级菜单路径 主数据 总帐 财务会计 会计 生成 公司代码 主数据 总帐 财务会计 会计 公司代码级菜单路径 总帐清单 信息系统 总帐清单 菜单路径 期间操作工程 总帐 财务会计 会计 练习 总帐业务 在SAP中 交易行为是以凭证形式储存 每一笔交易触发产生至少一张凭证 每一张凭证被分配一个唯一的凭证编号 凭证将一直作为完整单元保留在系统中 直至它产生结果为止 如果业务交易无财务信息 虽产生其他凭证 但不会产生会计凭证 文档规则 会计凭证 每张会计凭证包括一个凭证头和至少两个行项目 抬头部分包含和管理与整个凭证有关的数据 例如凭证编号 记帐日期 公司代码 货币类型和凭证相关的文本 行项目构成了凭证细目 每个行项目会包含帐户 金额和其他相关记帐信息 只有完整的凭证才可过帐 凭证的完整包括凭证抬头的完整以及凭证借贷方余额为零 凭证类型的概念 它是区分不同交易类型的方法并决定能够被过帐的会计形式 例如 可将所有的会计凭证按业务类型不同分成 总帐凭证 收款凭证 付款凭证 客户发票 供应商发票等 凭证类型 凭证类型决定凭证的编号范围 系统通过不同的凭证类型编号范围存储一种凭证类型的所有凭证 编号范围可以是外部定义也可以是内部定义 凭证类型决定可以过帐的帐户类型 在R 3中有5种不同的帐户类型 D借方 顾客 K贷方 供应商 S总帐科目A资产M物料SAPR 3预留了若干号码范围用于R 3中的特殊用途 例如 X1和X2这两个范围保留作为样本和重复输入凭证的编号范围 过帐码 设定是否将该项目汇入借方或贷方并决定可被过帐的会计科目类型 借方 贷方 工资费用总帐 供应商 客户 过帐码 R 3中的每一个凭证行项目与且只与一种记帐码相关联 由于记帐码控制了每一个凭证行项目是借方还是贷方 因此过帐行项目时没有必要使用其他任何标识来指定是贷方或借方 记帐码也控制了用于行项目过帐的特定科目类型 客户 供应商 G L科目 资产 物料 记帐码同时还帮助控制行项目的字段状态 字段状态指行项目的屏幕布局 根据行项目上所使用的记帐码的定义 个别字段可以是禁止 可选或必需的 R 3的目标是确保数据输入的精确和有效 使用字段状态功能可控制允许字段的适当组合出现在数据输入过程中以预防包含和排除错误 过帐期间的概念 在过帐前 必须定义一个过帐期间一个财务年度被分为若干个过帐期间每一个过帐期间包括一个起始日期 总帐过帐 总帐过帐 菜单路径 总帐过帐 凭证输入 总帐 财务会计 会计 总帐凭证 凭证日期 过帐日期 过帐代码 凭证类型 期间 公司代码 货币 兑换率 会计 抬头 金额 业务范围 成本中心 凭证类型 订单 金额 分录项1 金额 业务范围 成本中心 凭证类型 订单 金额 分录项2 日期和过帐期间 公司代码 会计凭证的要素 货币类型 凭证类型 记帐码 科目 记帐金额 科目分配 会计凭证的4个日期 凭证日期 可看作原始凭证的日期记帐日期 更新帐务的日期转换日期 外币汇兑日期输入日期 会计凭证录入系统的日期 会计凭证的记帐货币 SAP系统中 有四种货币类型 业务交易货币 会计业务发生时所使用的货币记帐本位币 更新帐值的货币 即公司代码货币首选并行货币 用于其他评估所使用的货币 例如集团货币次选并行货币 用于其他评估所使用的货币 例如欧元在SAP系统中 可以实时记录和查看业务交易货币和记帐本位币 用户可以通过进一步配置 选择性地使用首选并行货币和次选并行货币 会计凭证的记帐科目 每一个行项目必须包括一个科目 行项目输入的有效科目类型包括客户它可能是一个总分类帐 也可能是一个明细分类帐 例如一个客户号或资产号 记帐代码的科目类型用来标识允许对哪类的科目过帐供应商总分类帐科目资产原料等 会计凭证的更改 只要凭证已记帐并分配了凭证号码 凭证就成为了数据库的永久部分 R 3将跟踪记录凭证的任何变化并根据用户需求在合适的时间进行凭证的归档 在对凭证进行更改时 影响会计系统 科目号码 金额等 的数据在任何环境下都无法更改 只有通过调整或冲销凭证才能这些字段错误进行更正以维护有效的审计线索 凭证更改规则决定哪些字段以及在什么环境字段可以更改 例如 在记帐客户发票后 支付条件或文本是否可以更改 根据凭证更改规则使用原始凭证号码可以更改凭证 会计凭证的冲销 冲消凭证的条件 原始凭证未包含已清算的行项目 如果凭证确实包含了已清算的行项目 那么在冲销时必须重设这些行项目 原始凭证仅包含了客户 供应商或总帐行项目 原始凭证被记帐到FI系统中 其他模块中产生的凭证应该在该处进行更正 更改会自然反映到FI中 所有其他科目分配值 例如 成本中心 仍然有效 如果不指定凭证冲销的记帐日期 系统将使用要冲销凭证的记帐日期作为冲销凭证的记帐日期 凭证冲销后产生新的凭证号 凭证号的含义 它是为审核每一个公司代码在一个财务年度中的每一凭证而设置的 所有被过帐的交易必须设置一个凭证号 在一张凭证被过帐前 必须为凭证类型设置一个号码范围 这些号码可以由系统内部设定或由用户在外部设定 日常业务记帐的特点 所有主数据的合法化 如公司 会计 货币等其他合法化标准借方总额 贷方总额快速查找帮助工具 根据匹配码 未来和以前期间的日常输入公司内部交易 根据匹配码快速查找帮助工具 用于查找专项帐目所需帐目清单匹配码被用来查找所SAP中的主数据 如会计 成本中心 供应商 客户等 未来及以前期间的过帐 过帐由总帐负责人控制可以将帐目过帐到未来或以前期间 根据过帐日期以前期间的过帐被自动地结算到下一期间 更新过的未收款余额及留存收益 记帐技巧 参考凭证 会计凭证样本和保存 设置数据功能都有助于在输入新凭证时减少输入数量 提高效率 参考凭证指当记帐时 可以复制的以前记帐的凭证 使用以前用过 或频繁使用 的科目分配 会计凭证样本指模型凭证 也可以被复制到新的记帐凭证中 科目分配模型 包括缺省情况下位于已记帐凭证的行项目 可能包含未限定数量的行项目并包含已记帐金额 帐户分配模型中的记帐不必完成 例如 帐户可以包含在模型中而成本中心和金额字段为空 以待使用模型时 在最终记帐中完成 总帐快速输入 在通常的行项目记帐中 每个行项目将要求可以为用户显示可用字段的新屏幕 该有限选择长度通常为1或2行 可以使许多行项目出现在同一屏幕 多行项目输入要比标准输入快许多 保存 设置数据功能允许重复记帐时某些数据的自动输入 预制凭证 当凭证信息不完整或过帐之前需要审批时 可以通过预制凭证的功能在系统中将凭证进行预制 未完成的凭证可以先预制并稍后记帐 此操作可由相同或不同用户完成 预制凭证保存后将产生一个凭证号 该凭证号属于正式凭证号范围 预制的优点之一是可以在开始预制时联机评估凭证中的数据以用于报表 而不是必须等到已完成数据并记帐 例如 可以将预制凭证中的金额用于销售 采购报表的预先税 预制凭证时不支持替换和验证 但是当预制完成并记帐时支持替换和验证 您可以单独地也可以通过清单集中对预制记帐 如果通过清单记帐多张预制凭证 在凭证成功记帐后 系统将给出记帐清单 总帐查询 总帐查询 菜单路径 查询余额 帐目 总帐 财务会计 会计 显示帐目余额 科目编号100000银行帐号 公司代码PAST 期间借贷金额余额C fbal 50 000 00110 000 001 000 009 000 0059 000 00225 000 0015 000 0010 000 0069 000 00 凭证号码凭证类型凭证日期币种金额 2000000000SA01 15 97USD5 000 002000000001SA01 15 97USD1 000 00 2000000010SA01 28 97USD5 000 00 资产负债表的产生 资产负债表的生成 信息系统 菜单路径 期间操作工程 总帐 财务会计 会计 PastimeCorporation资产负债表199X731 资产流动资产备用金500银行存款12 500货币资金13 000应收帐款50 000总流动资产63 000固定资产设备100 000累积折扣 5 000 总固定资产95 000总资产158 000 负债流动负债应收帐款5 000应付票据1 000总流动负债6 000总负债6 000所有者收益留存利益留存利益100 000短期收益52 000总留存收益152 000总所有者收益152 000负债及所有者收益158 000 循环 重复 日记帐 存储日记帐样板包括帐目 金额 重复次数 名称 结束日期系统可以自动将日记帐过帐通过标准试算表审核日记帐 外币结算 外币科目余额外币未结项 US RPD 外币科目余额计值 USDRMBUSDRMB1 1022000080002 204600068000 借贷8000RMB 银行科目 USD 汇率差异导致的汇兑损失 银行 项目11USD 2200RMB银行 项目21USD 2300RMB 交易时 重新计值 USD 2000RMB 30USD 60000RMB 借方汇兑损失8000贷方银行帐号8000 日常收入 30 外币未结项目的估价 应收帐款1 2000应收帐款调整科目2 200 收入科目1 2000 日常收入 发票 10USD rate 1USD 2000RMB2 Valuation 10USD rate 1USD 1800RMB 方案 汇兑损失2 200 外币未结项目的估价 不计发票及付款的差异 计发票及付款的差异 应收帐 银行 确认损失 2 2000 2 250 2 1750 应收帐 1 2000 银行 应收帐款调整科目 3 2000 3 200 2 1750 汇兑损失 2 200 确认损失 3 50 2 200 1 发票 10USD 2000RMB2 付款 10USD 1750RMB 1 发票 10USD 2000RMB2 计值 10USD 1800RMB3 付款 10USD 1750RMB 练习 应付帐款 供应商主数据交易 采购流程图 提出要求 采购申请 供应商 采购订单 收货及发票 校验发票 应付帐款 达成协议 应付帐款主数据 供应商 每一个供应商都必须有主数据 它是物料和财务的中心数据 一般数据地址控制数据付款交易 采购组织采购数据 公司代码数据帐户管理付款交易 统驭科目nnnnnn付款条款ZB01项目类型0005付款方式S U 统驭科目nnnnnn付款条款ZB20项目类型0001付款方式C T 1000 3000 公司代码数据 公司代码数据 供应商主记录 姓名1姓名2地址电话号码5005001012345678 一般数据 银行明细 客户 公司代码 统驭科目nnnnnn付款条款ZB01分类键0005 一般数据 银行明细 公司代码数据 购买组织nnnn工厂nnnn发货点0001 购买组织数据 科目 购买 一般 客户 集中维护供应商主记录 供应商主记录 科目组 科目号码 供应商主记录 科目组 国内的供应商 KRED 按数字顺序 内部的 标题名称 国外的供应商 KREA 按数字顺序 50 000 89 999 内部的 标题名称国贸术语 合作性质的 VERB 按字母顺序 A Z 外部的 名称 一次性的 CPD 按数字顺序 90 000 内部的 标题名称地址 10 000 49 999 间隔 设置 屏幕格式 什么是一次性供应商呢 它是只发生一次生意行为的供应商 练习 周期输入规则 交易定期重复发生时使用它不是真正的交易可被删除 练习 调节帐户功能 应付帐款 电厂 分类帐 总帐 发票 自动过帐的含义 它是系统自动生成的分录 税 税码在凭证内输入 系统会自动生成相应的税额分录依照销项税率 练习 供应商余额 上一年结转的供应商余额 各个期间的借贷交易总金额 练习 清未清项规则 当未清项的余额被冲销后 该未清项成为一个已清项 已清项有一个清理凭证 练习 预付定金 预付定金是特殊总帐交易金额过帐到预付定金调节帐户 而不是到供应商主数据 练习 应付票据 使用应付票据付款支付应付票据 应付票据付款 付款 供应商帐户 特殊总帐科目 应付票据 应付款 11 400 11 400 11 400 11 400 11 400 11 400 应付票据 应付票据 支付应付票据 供应商帐户 11 400 11 400 11 400 11 400 11 400 银行 特殊总帐科目应付票据 应付票据 练习 应收帐款 供应链 应收帐款流程 供应链 应收帐款流程 应收帐款 收入 银行科目 应收帐款 客户主数据 一般数据 销售数据 公司代码数据 客户主数据 它是销售和财务的中心数据 而且必须为每个客户建立 现金应收款工厂和设备存货 公司代码数据即与财务有关的银行及付款信息 现金应收款工厂和设备存货 一般数据即通讯地址 销售数据即价格 发货 统驭科目nnnnnn支付条款ZB01项目分类0001催款过程0002 统驭科目nnnnnn支付条款ZB01项目分类0005催款过程0001 1000 3000 公司代码数据 公司代码数据 客户主记录格式 姓名1姓名2地址电话号码5005001012345678 一般数据 银行明细 客户 公司代码 统驭科目nnnnnn付款条款ZB01项目分类0005 一般数据 银行明细 公司代码数据 销售地区NORD001销售部门B001价格组01 销售范围数据 科目 销售 一般 客户 集中维护客户主记录 客户主记录 科目组 科目号 客户主记录数据 科目组 国内的客户 DEBI 按数字顺序 内部的 标题名称 国外的客户 DEBA 按数字顺序 50 000 89 999 内部的 标题名称国贸条款 合作伙伴 VERB 按字母顺序 A Z 外部的 名称 一次性 CPD 按数字顺序 90 000 内部的 标题名称地址 10 000 49 999 间隔 设置 屏幕格式 客户主数据的使用 它是过帐到客户的帐户的缺省值 例如付款条件显示分录的能力未清项的管理 催款流程 当未清项结清时 每一分录都和一个清项联系 统驭科目功能 当金额过帐到分类帐时 系统立即自动地过帐到总帐分类帐包括应收帐款 应付帐款 应收帐款 百货公司 分类帐 总帐 发票 练习 财务会计凭证输入原理 凭证输入采用复式记帐法 至少包含一个借项分录和一个贷项分录 只有当借贷平衡时 凭证才能被过帐 在线数据检查 例如 过帐日期 凭证日期 科目代码等 财务凭证的数据 凭证日期过帐日期凭证类型货币汇率等等 过帐码科目代码金额税文字 凭证结构 表头 分录 1 分录 2 分录 N 自动过帐的含义 它是系统自动生成的分录 税 税码在凭证内输入 系统会自动生成相应的税额分录依照销项税率 练习 客户余额 上一年结转的客户余额 各个期间的借贷交易总金额 客户余额 帐户分析 公司代码 1000客户 RB01 帐户分析 帐户余额 销售 特殊总帐交易 未清项 支付历史 客户余额 分录显示 公司代码 1000客户 RB01 分录显示 未销项 已销项 特殊总帐交易 待处理项 练习 未清项清帐规则 当未清项的余额被冲销后 该未清项成为一个已清项 已清项有一个清帐凭证 收款 输入凭证头 凭证日期 过帐日期 银行科目 有效日期 公司代码 货币 汇率 输入银行信息 未清项选择 帐户 标准选择 附加选择 金额 特殊总帐标志 帐龄 练习 预收定金 预收定金是特殊总帐业务金额过帐到预收定金统驭科目 而不是到客户主数据中分配的统驭科目 银行存款 预收定金过帐 特殊总帐帐户预收帐款 定金 百货公司 分类帐 总帐 预收定金凭证 练习 催款原则 催款就是根据帐龄向客户催收到期的应收款项 我们可定义一个或多个催款流程 每个流程具不同的催款层次 催款层次同未清项过期天数相关 例如30天 45天 90天客户记录分配有催款流程 催款流程 修改变量 发出日凭证过帐日公司代码选取客户范围定义运行日 月末处理 期间处理的内容 财务日历自动付款和收款信函和催款周期性分录期末结算余额表报告 周期性财务活动 信函 自动付款和收款处理 定期分录 预制和产生财务报表 催款和应计计算 结帐活动 财务 财务日历 R 3提供了工具帮助用户组织和监控月度财务会计的所有活动计划 周 一 二 三 四 五 六 日 报表 05 06 19 24 23 21 20 25 01 29 30 31 01 03 04 07 09 11 10 14 15 17 18 28 27 13 29 31 02 03 04 05 01 199X年1月 报表 报表 催款 催款 记息 财务日历的功能 当财务会计活动已编制了计划 进入每一个提交的程序去查找计划运行时间和程序状态是非常单调乏味的 财务日历提供了一种对已计划或已执行的会计活动快捷 集中的概述 用户每天从早上开始就可以集中监视和计划财务会计活动 使用工作流技术 财务日历可以将通知发布与一给定日期的计划财务会计活动联系起来 R 3还提供了一个监视已关闭活动的程序 财务日历明细 日历显示屏分为两个部分 上半部列出给定的三个月期段的计划活动日历 下半部列出计划的作业以及详细状态 用户可以查看给定日期的所有作业 或显示计划给某个给定作业的所有日期 任务 参数日期收款人状态 执行付款运行 运行1 0303199X 参数已经输入 一月 三月 二月 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 自动付款处理 要支付哪些项目 系统根据定义的参数决定并选中要哪些未清项进行支付 支付时间 基本上 未清项的截止日期决定支付时间 但是您可以通过配置来指定更详细的支付截止日期 支付接收人 如何支付 使用规则来选择支付方法 支票 汇票 银行转帐等 发生支付的地点 指定国家 支付选择程序流 支付控制 当前参数 对外付款和报表 支付运行 运行建议 资料建议方案 自动催款 为了提醒发生欠款的客户或供应商 R 3提供了对付款人自动催款的功能自动催款程序使用下列功能 催款步骤催款等级催款区域催款内容计算并打印利息 过期付款 帐号已过期 请尽快交纳 信贷管理员IDES INT 催款运行流程 信函客户和供应商 信件格式的帐户报表和未清项列表 单独信件和标准信件 余额确认 凭证摘要客户的信函仅包括 付款通知 汇票收费表 您发送给业务伙伴的所有评估和报表都被当作信函 信函 信函概述 信函请求 打印程序 触发报告 大批量请求选择程序 个别请求手工 个别请求自动 汇票结算 未结项目列表 帐面清单 定期科目明细表 内部凭证 标准信函 个别信函 付款通知 信函需求 利息计算 R 3利息计算程序计算并登记由于项目未支付或支付过迟形成的客户 供应商未付帐款的利息 生成用户定义的收据信函 它产生特定事务的明细 配置选项确定了记息日和利息率 电子银行对帐单 现在许多国家 如德国 银行对帐单数据可从银行通过银行信函标准 BCS 进行电子检索 要将数据从银行传递到客户 必需使用经过认证的BCS的传递程序 它可从银行检索出需要的数据 如银行对帐单 并从银行数据生成文件供进一步处理 该文件包括银行对帐单的表头信息和行项目明细 这些文件可输入到R 3系统中 然后对它们进行自动处理 有些客户发票可能没有完全结清 或者银行业务做了错误参考 在这些情况下 您将不得不使用过帐处理功能来过帐这些例外事件 未清帐项清帐 未清帐项实际上是未完成的交易 例如 没有清帐的客户发票在付款之前将保留在该客户的帐户中 当核销这些未清项目时 系统将根据清帐的发生为其分配清帐凭证的编号和日期 为此 客户帐户中的发票将指示为已收 而银行结算帐户中的项目将指示为到帐 客户ABC 借方 30002000 5000 贷方 可以清帐借方 贷方 清帐凭证明细 清帐凭证是发票在A P 应付帐款 中付款或在A R 应收帐款 中收款时自动进行的 创建清帐凭证时始终使用清帐的标题信息 行项目在该凭证中可以显示也可以不显示 清帐中所包括的帐户可在凭证总览中显示 重复录入和应计业务 重复性记帐分录是有规律地重复出现的会计业务 可以通过创建参考凭证来提高期末处理的速度 计提和待摊分录是在记帐期末对需跨期摊提的业务调整过帐 并在下一期间进行冲销的会计业务 重复性分录 实际凭证 重复性分录原始凭证是为经常性的业务而创建的 如利息支付 合法收费以及财产税等 下列数据在重复性分录时不改变 记帐码 PK 科目行项目金额 运行计划 运行日期 输入基本数据 执行常用分录程序 SAPF120 应计项目是调整过帐 这在每一个过帐期末都可能需要 您可使用一个独一无二的凭证类型从其它凭证中区别出应计凭证 您也可为应计和冲销创建一特定应计凭证类型 R 3中的应计凭证分录 财政年度YYYY 凭证类型AB 凭证类型AC 应计日记帐分录冲销 应计通常在当月输入 而冲销则通常在次月 程序SAPF080R创建冲销过帐并对选中的应计凭证进行登记 财政年度YYYY 打开的过帐期间 冲销 SAPF080R 05 10 12 09 应计日记帐提示 下列情况下应计记帐最好使用重复性分录凭证 应计不必在下月内冲销帐户保持相同金额不必逐月缴纳可以使用样板凭证或科目分配模板并使用特定的凭证类型创建应计分录 帐户保持相同但金额逐月更改需要在下月冲销应计 其它期间财务活动 信函 自动付款和收据处理 周期分录 财务凭证的预制和生成 催帐和利息计算 结算活动 财务 记帐期间 R 3中的记帐期间变式可控制打开和关闭过帐期间 财政年度YYYY 打开的过帐期 结算期 期末结算 预结算管理结算财务结算 周期3 周期4 周期6 周期7 周期8 周期9 周期5 预结算 日记帐分录 周期性分录和应计分录过帐 确保包括整个系统中的所有分录 折旧 物料估价 薪金 发票处理等 全部完成 确保已连接所有外部程序 管理结算 会计期间的预先结算整个组织当中的再分配和成本结算内部报告的检查和分析前期会计周期的重新打开以改正和调整记帐数据 财务结算 资产负债表上所有的值都正确并处在适当的位置上吗 执行重新调整程序以确保业务范围和利润中心相平衡 外币重估以解决汇率的波动 对帐FI CO 执行财务会计比较分析 创建财务报告以供检查和分析 资产负债表 期末报告 资产负债表 损益表G L科目信息系统财务报表版本报告关键值 指数报告特殊用途分类帐 用于其它定制格式的报告 年末结算 财政凭证版本简明日记帐 doc journal 余额清单 A R A P G L 可能的外部需求摘要 余额审计线索 总分类帐 明细分类帐 维护过帐期间 凭证归档 旧财政年度的余额清单 创建结转余额 冻结旧财政年度 创建余额审计线索 新财政年度的余额清单调整旧财政年度 预备资产负债表 到 01 02 YYYY 03 15 YYYY 组织结算 技术结算 过帐期间控制 期间1 期间2 期间3 期间4 期间5 期间6 期间7 R 3使用过帐期间变式来控制过帐期间的打开和关闭 凭证 当前日期 3月15日 过帐期间变式 变式 自科目 至科目 自期间1 年度 至期间 至期间 授权组 年度 自期间2 年度 年度 A 使用过帐期间变式可以将许多公司代码一起进行控制 可同时打开两个期间范围 科目类型 客户 供应商和总分类帐 可整个或单独进行控制科目范围在科目类型中 也可以进行控制 使用授权组 过帐期间只对有限的用户可用 过帐期间控制举例 过帐期间 特别时间间隔 概述 本例期间2的结算 我们改变了表的设置 禁止在期间3报告期间进行任何额外的日记帐输入 前一年度的附加结算期间仍然未清 也许突出的审记或税务问题是原因所在 对这些区域维护可能稍后进行 本例中 期间2的帐簿已结算完 可防止过帐期间2中的日记帐 财务报表将使用期间的最终数字来生生成 期间1 期间2 变式 0001 0001 0001 A 自科目 至科目 自期间1 年度 至期间 年度 年度 自期间2 至期间 ZZZZZZZZ ZZZZZZZZ 1998 1998 1998 1998 1998 1998 4 4 4 16 16 16 FI CO调节 调节过帐 选择 处理选项使得运行报告时您可以有非常灵活的选择 RKAKALFI报告在业务具有一个或多个公司连接在同样的控制区域以及跨公司CO分配和跨商业区域过帐发生时使用 然后 该报告比较FI和CO的总过帐并创建调整输入 控制区域 从期间 到期间 测试运行 财政年度 后台处理 附加费用 X 公司代码 资产负债表重新调整 确保创建业务范围资产负债表所需要的每一个业务范围为零余额 如果利润中心会计是活动的 同时重新调整用来组成利润中心 分配应收和应付帐 税款过帐和现金折扣过帐 评价不同的汇率 资产 程序SAPF180 SAPAG 估价的结果基于当前汇率 该汇率是精确的资产负债表报表必需的 未清项评估 SAPF100 给未清项基本科目 如A P和A R 管理执行外币评估资