电算会计模拟实习PPT课件.ppt

长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 电算会计模拟实习软件 本实习软件具有双重模拟功能 一方面模拟电算会计应用软件功能 即输入经济业务的记账凭证数据后 系统能自动根据输入的凭证数据生成明细账 生成科目汇总表及总账与试算平衡表数据 然后按照系统提供的报表公式编制会计报表 另一方面模拟手工做账的功能 即手工做账必须依据经济业务的原始凭证编制记账凭证 在编制记账凭证前要审核与填列原始凭证 把对原始凭证的操作引入到会计模拟实习中来 是目前电算会计软件实际应用中没有的操作 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 第一部分系统的启动与初始化 双击桌面上 会计模拟实习 图标一次便启动本实习系统 注意 在实习之前 指导教师应给参加实习的每个学生指定一个唯一的用户名 比如k1 k2 k200 在本界面上学生要输入老师指派给你的用户名 然后点击 确定 按钮 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 这是本系统的主界面 注意 每批学生第一次上机首先应进行初始化 即点击 系统维护 按钮进行初始化 然后点击 模拟实习 按钮输入姓名 密码 进入会计模拟实习操作 以后各次上机只要点击 模拟实习 按钮 输入密码 点击 确定 按钮 进入会计模拟实习操作 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 准备初始化时网络版自动读取你的用户名 如果用户名不是老师指定给你的 你应该退出本系统 重新启动系统 当显示你自己的用户名时 输入密码 点击 确定 按钮开始初始化 初始化操作将删除已操作的数据 所以初始化只有第一次上机实习开始时需要做一次 加密码是保护你的操作数据不被别人破坏的根本保证 当出现初始化已完成的提示信息后点击 返回 按钮 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 使用 教师查成绩系统 查完一个学生的成绩后 为便于下批学生上机 教师查成绩系统自动将所查学生所加的密码予以删除 如果还需加上密码继续操作时 请在本系统中点击 系统维护 按钮 选择 修改密码 页将密码加上 如果需要修改密码也请使用这一操作来实现 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 第一次上机初始化完成后 点击 模拟实习 按钮 为方便老师查成绩 请输入真实姓名 必须为汉字 不能输入登录号 入网时的用户名 注意输入密码 以后每次上机不要初始化 直接点击 模拟实习 按钮 系统自动显示已输入的姓名 只需输入密码 点击 确定 按钮 出现下一页的二级菜单条 第二部分模拟实习操作 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 上图是会计模拟实习二级菜单条 整个实习操作就是点击这些菜单项开始进行 其操作顺序自左向右进行 实习操作的菜单条 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 此界面不需操作 实习者通过此界面掌握整个系统的操作模块和操作顺序 点击 操作规范与程序 按钮 可浏览会计模拟实习的操作规范与程序要求 操作向导 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 本实习的实施可以一人包干 也可以4个同学为一组分组进行 不论采用哪种方式实习 在本页面内实习者要选4位同学 分别担任出纳 审核人与主管 因为在填列支票 编制凭证时需要进行职责签字 要记住输入的口令 忘记口令请求老师解决 输入完点击 存盘 按钮 再点击 返回 按钮返回 设置岗位职责 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 在菜单条上选择 设置科目 菜单项得到此界面 点击 浏览期初科目余额表 按钮 该表中凡有明细科目的都要设置科目 点击 设置 按钮 在一级科目代码的下拉框中选择科目代码 二 三级科目的代码各占两位 从01开始顺序编号 在以后进行帐务处理出现新增科目时 可再次进入此界面予以加上 若实习时间短 可放弃科目设置操作 设置会计科目 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 在菜单条上选择 登记期初 菜单项得到此界面 本界面有日记帐 明细帐与总分类帐三个页面 即按此三种帐簿格式分别登记期初余额 由于登记的方法都相同 以登记日记帐为例说明登记期初余额的操作方法 登记科目期初余额 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 在上一个界面上点击 登记 按钮得到此界面 在下面的期初情况表中 若 明细 列有 符号者表明要登明细帐期初 若 总帐 列有 符号者表明要登总帐期初 每输入完一个科目的明细帐或总帐的期初余额击 确定 按钮后 系统自动将符号 改为 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 当要删除某个科目明细帐的期初余额时 在此界面的下部的命令按钮组中先点击相关命令按钮 再在上部表格中点击要删除的记录行 然后点击 删除 按钮 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 在菜单条上选择 帐务处理 菜单项得到此界面 本界面有原始凭证 记帐凭证与合计 浏览明细账三个页面 主要完成原始凭证的审核 填列与记账凭证的编制 系统要求按经济业务发生的日期顺序来处理的 因此首先在 选择日期 的下拉框中选择做账日期 账务处理 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 1 原始凭证的填列与审核 先选择实习单元名称 对中级会计操作 或选择日期 对会计综合与基础会计操作 后 接着点击业务号 点击原始凭证号 点击操作岗 黄色箭头所指的操作岗 点击 编制 按钮 开始填列原始凭证 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 这是选择了12月1日发生的第1号经济业务 点击了001001号原始凭证后 其 编制 按钮是亮的 点击 编制 按钮得到要填列的现金支票凭证 填列支票之前 点击支票填列说明 掌握填列支票的方法 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 对于付款行名称 收款人 出票人帐号等信息可在下面的 企业基本情况 页面中的编辑框中查找 找到后选定它 按Ctrl c键进行拷贝 用鼠标点击要粘贴的地方 按Ctrl v键进行粘贴 如果实习者的汉字输入速度快 可直接进行输入 如果输入速度慢 请将鼠标对准左下角出现的软件盘其最右按钮 点右键 在弹出的菜单项中选择 单位符号 按下Shift键不放 在右下角的软件盘上点击所需要的大写汉字键 当不需要软件盘时 点击左下角软件盘其最右按钮一次 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 将支票正面 背面的信息填列好后点击 确定 按钮存盘返回 再点击 浏览 按钮 点击 裁剪支票 按钮 将支票进行裁剪 注意没有填写存盘的按钮不能进行裁剪 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 这是实施裁剪操作后的支票存根 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 这是选择12月2日发生的003号业务的购货发票 属外来凭证 供实习者浏览 审核 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 2 记帐凭证的操作 编制记帐凭证前首先应在此页面 原始凭证的审核与编制页面 内点击业务号 因为是针对具体的经济业务编制凭证 接着点击 记帐凭证 页标题 下面以编制付款凭证为例 介绍凭证的操作 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 在本页面内点击操作岗 选择 凭证字 点击 编制 按钮 点击 选号 按钮 再点击 确定 按钮 进入编制记帐凭证的页面 注意 当凭证号有带分数时 例如39 1 2 39 2 2 当编制完39 1 2后点击 选号 按钮时系统只能显示39 1 2 必须到凭证号列表框中去选择39 2 2 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 在编制凭证的页面的下部有一个12个页面的页面组 第1页为所选业务的文字内容与操作说明 注意浏览这些说明 第2页至第11页为以表格方式浏览该业务对应的原始凭证数据 第12页为模拟企业的基本概况 1 编制付款凭证 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 点击本页面下部页面组的第2页 得到该业务对应的现金支票数据 对于超大超宽或多栏式明细中采用这种浏览方式方便 在编制记帐凭证时 实习者可采取表格方式浏览这些原始凭证的数据 不用去翻页查寻原始凭证 以提高操作速度 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 在编制记账凭证时 还可对照原格式的原始凭证上的数据进行编制 先点击 原始凭证 按钮 在弹出的下拉框中选择原始凭证号 则被选的原始凭证以半高方式在表单的下部出现 如上图所示 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 编制凭证时 科目的选择是在下拉框中选择 一个一级科目即使没有二级科目 在选择一级科目后也要点击明细科目下拉框的 符 注意 制单人一定要输入实习者自己的姓名 老师查成绩时 本系统要核对制单人姓名 金额数据输入错了可直接用正确数据覆盖 也可按空格键进行删除 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 当要修改记帐凭证时 请直接在上面表格中修改 点击 退出 按钮时 系统弹出对话框 询问是否保存 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 点击 注册签字 按钮得到签字界面 在此界面上可以对已编制的凭证选择主管 审核人 出纳人签字 为节省操作时间 建议实习者选择成批签字方法 2 凭证审核与签字 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 在此界面上 选择凭证类别 点击 成批签字 单选项 再选择岗位职责签字人 输入密码 点击确定按钮 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 这是编制收款凭证的操作界面 3 编制收款凭证 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 这是编制转帐凭证的操作界面 注意 先编制借方科目 后编制贷方科目 4 编制转账凭证 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 3 浏览自动生成的明细账 点击 合计 浏览明细账 页标题 进入本界面 在此界面可以浏览自动生成的日记账 三栏式 数量金额式 多栏式账簿明细账 同时可以对个明细账户进行结账 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 例如 在上个界面点击 三栏式 的 确定 按钮进入浏览三栏式明细账的页面 在此界面的左下角选择总账科目的下拉框中选择 其他货币资金 点击 局部 确定 按钮 得到其他货币资金的明细账 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 结账操作 点击左下角 三栏式科目 选项 在选择总账科目的下拉框中选择 其他货币资金 点击 合计 按钮 如果下面显示的本期发生额与余额数据都对 则点击 存盘 按钮 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 在实习菜单条上选择 科目汇总 菜单项进入本操作界面 生成科目汇总表 总账与试算平衡表 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 在此界面上 依次点击 科目汇总 按钮 收款凭证 付款凭证 转账凭证 选项 再点击 生成总账 生成平衡表 浏览 按钮 完成科目汇总表 总账 试算平衡表的生成 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 在菜单条上选择 编制报表 菜单项得到此界面 点击相应的命令按钮进入编制相应会计报表的界面 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 在此界面上 点击 资产 单选按钮 在资产负债表行次号处输入要编制的行次号 比如 1 点击运算符 点击 余额平衡表 单选按钮 在上面的表格中点击 现金 行 点击 确定 按钮 再在上面的表格中点击 银行存款 行 点击 确定 按钮 再在上面的表格中点击 货币资金行 点击 确定 按钮 点击 存盘 按钮存盘 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 在编制资产负债表的界面上 除了可查余额平衡表 明细帐外 还可查企业概况 科目余额表 只要击右边的垂直滚动条到界面的底部便可浏览 如果报表中出错较多 请点击 报表数据清零 按钮清零后再做 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 连续行是指表格中物理上连续行的操作 比如流动资产合计为第1行到11行的连续行相加 点击 连续行 单选按钮 开始行次号处输入1 点击运算符 终止行次号处输入11 点击 确定 按钮 在目标行次号处输入20 点击 存盘 按钮 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 间断行是指表格中物理上不连续行的操作 比如资产总计为行次号 20 50 点击 间断行 单选按钮 开始行次号处输入20 点击运算符 下个行次号处输入50 点击 确定 按钮 点击 确定 按钮 在目标行次号处输入53 点击 存盘 按钮 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 在利润表行次号处输入行次号 点击运算符 点击 余额平衡表 或 三栏式明细帐 或多拦式 单选按钮 在上面的表格中点击需要的行 点击 确定 按钮 如此反复将该报表项编制完 点击 存盘 按钮 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 在编制过程中如果要浏览多栏式明细帐 点击 多栏式明细帐 单选按钮 在其下拉框中选择多栏式会计科目 长沙鸿利信息科技有限公司 EXIT 在股东权益变动表行次号处输入行次号 列号 点击运算符 点击 余额平衡表 或 明细帐表 利润表 单选按钮 在上面的表格中点击需要的行 点击 确定 按钮 如此反复将该报表项编制完 点击 存盘 按钮 长沙