财务付款流程

精品文档 1欢迎下载 江苏江苏 有限公司有限公司 财务付款流程财务付款流程 一 费用 货款审批流程 1 费用 货款 审批额度内 经办人 会计 主管副总 行政副总 总经理 2 费用 货款 审批额度外 经办人 会计 主管副总 行政副总 总经理 总裁 二 入库 领料 送货 退货审批流程 1 入库单 经办人 仓管 会计 2 领料单 送货单 退货单 经办人 仓管 主管副总 会计 行政副总 总经理 三 费用 货款支付的若干规定 1 各项费用 货款必须以合同合同及发票为支付依据 2 凡涉及到实物资产的费用 货款支付必须先办理入库手续 经办人执经 仓管 会计签字确认的入库单及发票入库单及发票在财务部办理支付手续 否则不予支 付 3 如在超市发生采购行为 经办人必须执经仓管 会计签字确认的入库单 收银小票 发票在财务部办理支付手续 否则不予支付 4 经办人提供的单据必须真实有效 手续完整 5 每月 1 5 日为财务结帐日 不办理对外支付 6 每周二 四为付款日 并在 5 个工作日办结 7 如遇大额资金支付或出差借款 必须提前 5 个工作日申请 四 业务招待费用申请 报销规定 附申请表 1 经办人宴请客户必须事先填写 并经主管副总和总经 理审批后 方可 至财务部办理借款手续 2 业务招待活动结束后三日内 按照正常报销手续至财务部结清借款 3 业务招待费用报销流程如下 经办人 部门负责人 会计 主管副总 行政副总 总经理 精品文档 2欢迎下载 4 总经理室成员业务招待费用报销由行政人事部代办相关手续 五 借款审批流程 1 基层员工借款流程 借款人填制借款单 部门负责人审批 公司主管副总审批 财务部负责人 审核 公司总经理或董事长审批 2 部门负责人借款流程 借款人填制借款单 公司董事长审批 公司总经理审批 财务部负责人审 核 公司主管副总审批 与上面顺序相反 公司财务报销及付款流程的有关规定公司财务报销及付款流程的有关规定 为了规范公司财务报销及付款流程 确保公司各项业务顺利开 展 加强公司财务管理 提高员工办事效率 对公司财务报销及付 款流程制订如下 一 借款审批流程一 借款审批流程 1 基层员工借款流程 借款人填制借款单3 X3 0 J R2 g i u 部门负责人审批 公司主管副总审批 财务部负责人审核 z E p5 d b r 公司总经理或董事长审批 2 部门负责人借款流程 精品文档 3欢迎下载 借款人填制借款单 公司董事长审批 公司总经理审批务副总审批9 V1 O N6 H t h e p4 t6 g 财务部负责人审核 公司主管副总审批 二 费用 含差旅费 报销审批流程二 费用 含差旅费 报销审批流程 1 基层员工报销流程 报销人填制费用报销单或差旅费报销单5 t M 3 h0 Z 公司总经理审批 0 W D m s p i x X V 部门负责人审批 X r q D 精品文档 4欢迎下载 三 物资 固定资产 低易品 办公室用品 采购付款审批流三 物资 固定资产 低易品 办公室用品 采购付款审批流 程程 经办人根据产品购销合同 经审批的采购计划审批表及相关票据填制物资采购付款审批表 l 精品文档 5欢迎下载 公司总经理或董事长审批 1 q4 Q1 q E3 U l 7 k 公司主管副总审批 公司总经理审批 X Y u0 D9 d K8 S0 i x 公司董事长审批 六 借支备用金管理规定六 借支备用金管理规定 1 备用金的使用范围 1 个人劳务报酬 2 零星办 公用品支出 3 出差人员必须随身携带的差旅费 4 结 算起点 5000 元 以下的零星支出 2 因公办事 出差借支的备用金 应返回之日起 30 日内报销 还款 特殊情况除外 前款不清 后款不借 3 到期未能按时归还个人欠款的员工 财务部将从次月起按同 期贷款利率加收利息 并从该员工的工资扣抵 直至还清为止 七 费用报销管理规定七 费用报销管理规定 一 关于发票的规定 精品文档 6欢迎下载 1 必须取得正规税务发票 购买货物和接受修理修配劳务的必 须取得国税发票 运输 工程 劳务 服务业务必须取得地税发票 2 发票内容齐全 客户名称 商品内容 规格 数量 单价 金额 日期 必须填写 3 第 2 项内容遗漏或填写有误 一律不予报销 二 费用报销单必须填写 所属项目或部门 费用用途 见公司付款采购审批表 三 正常的办公费用开支 必须有正式发票 经手人 验收 人签章 报公司领导或其授权人批准后方能报销付款 四 商品运杂费 介绍费 手续费等 必须注明商品批次及 购销发票号码 报公司领导批准后才能报销 业务招待费管理按 业务招待费管理办法 执行 五 报账时间规定 凡郴州市区以外出差的 必须在返回之 日起 30 天以内报销 凡郴州市区以内出差的 必须三个月以内报销 六 部门领导及公司领导必须按规定的权限进行审核和审批 不得越权审批 精品文档 7欢迎下载 七 对违反上述本规定