货币银行学-商业银行PPT课件.ppt

货币银行学 Chap6商业银行 1 第六章商业银行 商业银行的产生和发展商业银行的业务商业银行的经营与管理商业银行的存款创造 2 1商业银行的产生及发展 一 古代的货币兑换业1 铸币及货币金属块的鉴定和兑换2 货币保管3 汇兑随着兑换 保管 汇兑业务的发展 聚集了大量的货币 自然而然地也就发展了贷款业务 这意味着古老的银钱业向现代银行业的演变 3 古代货币兑换业 4 二 现代银行的产生1 早期银行 威尼斯银行 1580年 米兰银行 1593年 阿姆斯特丹银行 1609年 2 资本主义银行体系产生的途径 一是组建股份制银行 如1694年组建的英格兰银行 标志着现代银行制度的建立 它的正式贴现率一开始就规定为4 5 6 大大低于早期银行业的贷款利率 二是由原高利贷银行转变而来 5 图为 阿姆斯特丹银行 1609年 6 三 商业银行的组织体制 1 单一银行制2 分支行制3 持股公司制4 连锁银行制 7 四 商业银行的类型 1 职能分工型2 混业经营型 全能型所谓的银行混业经营指的是银行可以同时经营证券业 保险业以及信托业 投资基金业 证券期货业等非银行金融业务 孰优孰劣 8 分业经营与混业经营并存时期 1 20世纪30年代大危机之前 各国商业银行大都经营多种业务 属全能型 综合型银行 2 受大危机的影响 以美为首 日本 英国等国家相继改变了原来的混业经营制度 实行分业经营 与此同时 德国 奥地利 瑞士以及北欧等国则继续实行混业经营 于是开始了 分业 与 混业 并存的局面 9 美日的转变 1 近十多年来 金融业的竞争日益激烈 商业银行不得不通过金融创新等方式从事各种更广泛的业务活动 同时 国家金融管理当局也逐步放宽了限制 2 1999年美国通过了以金融混业为核心的 金融服务现代化法案 即GLB法案 标志着西方国家分业经营制度的最终结束 3 日本的 大爆炸 BigBang 改革 10 我国强调分业经营的背景与问题 1 改革开放初期 我国银行业务极为单纯 不存在分业 混业问题 2 改革开放 银行业务增多 但经营混乱 为了避免危害而于1995年颁布的 商业银行法 确立了中国现阶段严格的分业经营的金融体制 3 分业经营对银行业发展所与生俱来的桎梏以及加入WTO后面对的新挑战 均显而易见 4 突破分业经营界限的趋向已日益明显 11 我国银行业的开放承诺 审慎性发放营业许可证外汇业务及时开放 立即取消地域和服务对象限制人民币业务分阶段开放 5年内逐步取消地域和服务对象限制金融咨询业务及时开放注 所谓 及时 意指与中国加入WTO之时同步 12 2商业银行的业务 商业银行的资产负债表一 商业银行的负债业务1 存款负债A 活期存款B 定期存款C 储蓄存款 13 14 存款结构1 15 存款结构2 16 2 非存款负债A 中央银行借款包括向中央银行再贴现 再贷款或透支B 银行同业拆借C 国际金融市场借款D 回购协议E 信贷资产证券化 17 资产证券化 概念 是指将缺乏流动性的资产 转换为在金融市场上可以自由买卖的证券的行为 使其具有流动性 分类 狭义的资产证券化是指信贷资产证券化 按照被证券化资产种类的不同 信贷资产证券化可分为住房抵押贷款支持的证券化和资产支持的证券化 我国法规 2005年4月20日公布 信贷资产证券化试点管理办法 18 二 商业银行的资产业务 1 现金资产A 库存现金和法定准备金B 存放同业的存款C 托收未达款 19 2 贷款业务A 工商业贷款B 不动产贷款C 消费者贷款D 其它贷款 3 投资业务A 债券投资B 股票投资 20 三 商业银行的中间业务 1 汇兑业务汇兑也称汇款 是极古老的业务 可分为电汇 信汇和票汇三种形式 在当今银行业务广泛使用电子技术的情况下 除小额款项仍有使用汇款形式的必要外 大笔资金基本上都是通过电子资金调拨系统处理 21 2 信用证业务 信用证业务是由银行保证付款的业务 在异地采购 尤其是国际贸易中 得到广泛使用的是商品信用证 银行信托是银行接受客户的委托 代为管理 经营 处理有关钱财方面的事项 信托业务种类极多 范围极广 需要专门的知识 广泛的信息和丰富的经验 3 信托业务 22 4 银行卡业务 银行业务与科学技术相结合的产物 银行卡的出现 给银行业务带来了新面貌 银行卡包括信用卡 支票卡 记账卡 如我国广泛使用的借记卡 智能卡等 1986年由中国银行发行的长城卡是我国最早的银行卡 23 银行卡发行量 2005年底国内银行卡总数为9 6亿张 其中借记卡9 2亿张 占95 8 2007年底国内银行卡总数为15亿张 其中借记卡14 1亿张 占94 2008年底国内银行卡总数为18亿张 其中借记卡16 6亿张 占92 2 2009年底国内银行卡总数为20 7亿张 其中借记卡18 8亿张 占90 8 截至2010年第三季度末 全国累计发行银行卡23 8亿张 其中借记卡21 6亿张 占90 7 24 5 代理业务 代收 代客买卖 承兑和保理等业务是银行中间业务的另一大类 在现代银行业务中占有相当重要的地位 6 承兑业务7 租赁业务 25 26 27 28 29 30 31 32 我国中间业务的现状 业务种类单一 经营范围较窄 主要是一些筹资功能较强 操作简单的代理业务以及跟单信用证 银行承兑汇款等与贸易相关的业务 咨询业务刚刚起步 业务收益较差 美国商业银行的中间业务占总收入的39 1996 我国占7 3 1998 8 5 2000 服务手段落后 科技化程度较低 33 34 35 3商业银行的经营与管理 一 商业银行的经营原则1 安全性原则 指避免经营风险 保证资金安全 风险 利率风险 信用风险 2 流动性原则 指银行能够随时满足客户提取存款等方面的要求 36 安全性与流动性正相关两者又与盈利性反相关如何寻求最佳组合 3 盈利性原则 指商业银行经营的目标是追求盈利 4 三原则的关系三原则既统一 又矛盾 37 二 商业银行的经营管理理论 一 资产管理理论资产管理理论是商业银行传统的管理思路 核心是保持资产的流动性 历经三个发展阶段 1 商业贷款理论A 基本理论 也称真实票据论 强调贴现有交易背景的票据 以保障贷款的自偿性 B 产生的背景C 优点和缺陷 38 A 基本理论 也称可转换性理论 为了保持流动性 认为可将一部分资金投资于具备转让条件的证券上 B 产生的背景C 优点和缺陷 2 资产转换理论 39 3 预期收入理论 A 基本理论 强调的不是贷款能否自偿 也不是担保品能否迅速变现 而是借款人的确有可用于还款付息的任何预期收入 B 产生的背景C 优点和缺陷 40 二 负债管理理论 1 负债管理理论的核心思想就是主张以借入资金的办法来保持银行流动性 从而增加资产业务 增加银行收益 2 负债管理开创了由单靠吸收存款的被动型负债方式 发展成拓展筹资渠道的主动型负债方式 3 负债管理的明显缺陷是增加了经营风险 借款主要靠金融市场 而市场则是变幻莫测的 41 三 资产负债管理理论1 基本思想产生于20世纪70年代末80年代初 这种理论的基本思想是将资产和负债两个方面加以对照并作对应分析 通过调整资产和负债双方达到合理搭配 2 资产负债管理的定义商业银行为了在可接受的风险限额内实现既定经营目标 而对其资产负债组合所进行的计划 协调和控制的过程 以及前瞻性地选择业务策略的过程 42 4 管理方法A 资产分配法 根据资产的来源确定资产的分配方向 3 内容一是计量和管理利率风险 流动性风险 汇率风险等各类市场风险 二是协调商业银行的短期和长期盈利目标 三是根据业务策略对经济资本进行优化配置 43 B 缺口管理法 根据期限或利率等指标将资产和负债分成不同的类型 然后对同一类型的资产和负债之间的差额 即缺口 进行分析和管理 缺口分析包括 利率敏感性缺口分析流动性缺口分析汇率敏感性缺口分析 44 C 情景模拟 通过一系列资产负债比例指标来对商业银行的资产和负债进行监控和管理 D 资产负债比例管理 情景模拟国际银行业更为先进的资产负债管理分析方法 它可以在现有头寸数据的基础上 结合对未来业务量和利率变化的预测 以及对客户行为的分析和假设 进行多种不同情景的动态分析 45 我国银行经营原则和资产负债管理 1 改革开放以后明确了商业银行以效益性 安全性 流动性为经营原则 2 在20世纪80年代末期之前 我国实行的是贷款规模管理 1994年起 在商业银行中全面推行资产负债比例管理 1997年颁布了 关于改进国有商业银行贷款规模管理的通知 中国人民银行关于印发商业银行资产负债比例管理监控 监测指标和考核办法的通知 46 资产负债比例管理的监管指标 资本充足率指标贷款质量指标单个贷款比例指标备付金比例指标拆借资金比例指标境外资金运用比例指标国际商业借款指标存贷款比例指标中长期贷款比例指标资产流动性比例指标 47 资本充足率指标 资本净额 8 表内 外风险加权资产期末总额注 资本净额 核心资本 附属资本 扣减项资本充足率指标是衡量商业银行业务经营是否稳健的一个重要指标 它反映了商业银行的资本既能经受坏帐损失的风险 又能正常营运 达到盈利水平的能力 48 单个贷款比例指标 对同一借款客户贷款余额与银行资本净额的比例不得超过 对最大十家客户发放的贷款总额不得超过银行资本净额的 49 资产负债比例管理的监控指标 风险加权资产比例指标股东贷款比例指标外汇资产比例指标利息回收率指标资本利润率指标资产利润率指标 50 案例分析 法国兴业银行巨额交易亏损案例分析 51 4商业银行的存款创造 一 存款创造的相关概念 1 原始存款和派生存款2 存款准备金3 法定存款准备率4 超额存款准备率 二 存款创造的条件 1 部分准备金制度2 部分现金提取 52 一 假定 银行除了留下法定存款准备金外 全部用于放贷 客户将其所有收入均存入银行交易帐户 法定存款准备金率为20 三 存款创造的过程 53 1 某客户将1000元以支票存款形式存入甲银行 则甲商业银行资产负债表为 2 甲银行发放800元贷款 借款人将800元以支票存款形式存入乙银行 则乙商业银行资产负债表为 54 3 乙银行发放640元贷款 借款人将640元以支票存款形式存入丙银行 则丙商业银行资产负债表为 55 4 根据同样的道理 丙银行也可将它多余的准备金贷放出去 从而形成丁银行的支票存款 这一过程一直继续下去 56 二 支票存款的增加额 设法定存款准备率为r 银行初始准备金增加额为 R 则在前面给出的假定条件下 整个银行系统的支票存款增加额 D为 D R 1 r1 r被称为简单存款乘数 即K 1 r 57 三 现实存款乘数 1 银行持有超额准备金率e 则整个银行系统的支票存款增加额 D为 D R 1 r e 即K 1 r e 2 客户将收入的一部分转为现金 设此部分现金在存款总额中的比例为c 则 D R 1 r e c 即K 1 r e c 58 4 17 59 3 增加存款的一部分转为定期存款 设 活期存款转为定期存款比例为t rd表示活期存款准备率 rt表示定期存款准备率 则 D R 1 rd e c t rt 即K 1 rd e c t rt 60 计算分析题 在法定存款准备金率为10 现金漏损率为6 超额准备金率为3 的前提下 货币乘数为多少 当法定存款准备金率调整为15 超额准备金率调整为2 现金漏损率不变 试计算货币乘数 并分析引起货币乘数变化的原因 计算 K1 1 r1 e1 c 1 10 3 6 5 26K2 1 r2 e2 c 1 15 2 6 4 35分析 法定存款准备金率上升货币乘数减小 超额准备金率下降货币乘数增大 由法定存款准备金率上升而引起货币乘数减小的幅度要大于由超额准备金率下降而引起货币乘数上升的幅度 因此整体上货币乘数减少了 61 计算题 某银行目前贷款额为1000万元 其中100万元为损失类