国际金融与结算-银行保函

国际金融与结算 行 保 函 第 10章 银 行 保 函 【 内容提要 】 本章主要介绍以下问题： 1. 银行保函的含义 2. 银行保函的作用 3. 银行保函的内容、种类 4. 银行保函与信用证的区别 5. 银行保函当事人的责任 6. 银行保函的实务操作 第 10章 银 行 保 函 银行保函概述 银行保函的实务操作 小 结 银行保函概述 银行保函的含义 银行保函的内容 银行保函与信用证的关系 银行保函当事人责任 银行保函的含义 1. 银行保函的定义 2. 银行保函的特点 银行保函的内容 (1) 各方当事人的名称和地址 (2) 合同的主要内容 (3) 保函的编号和开立保函的日期 (4) 保函的种类 (5) 保函的金额 (6) 保函的有效期 (7) 当事人的权利、义务 (8) 索偿条件 (9) 保函的转让 (10) 反担保条款 (11) 其他条款 银行保函与信用证的关系 (1) 开立的目的不同 (2) 文件的性质不同 (3) 银行付款责任不同 (4) 银行付款的依据不同 (5) 适用范围不同 (6) 遵循的规则不同 银行保函当事人责任 (1) 申请人 (2) 受益人 (3) 担保人 (4) 通知行 (5) 转开行和指示行 (6) 反担保行 (7) 保兑行 银行保函的实务操作 对外开出银行保函 担保银行审查 开立保函 保函的审批、登记 保函的修改 保函的管理 保函的索偿与赔付 保函的撤销 对外开出银行保函 1) 递交保函申请书 2) 提交交易合同或协议或标书的副本 3) 提交财务报表以及与交易有关的资料。 4) 缴存保证金，提交反担保文件，落实反担保措施。 担保银行审查 1. 对申请人资格的审查 2. 对申请手续的审查 3. 对担保范围的审查 4. 对交易项目的审查 5. 审查反担保及抵押情况 开立保函 1. 编号登记 2. 缮打开函 3. 审查保函 保函的审批、登记 1. 行内审批登记 2. 报请上级管理机关审批和登记 保函的修改 不可撤销保函的修改必须经当事人各方一致同意后方可进行，任何一方单独对保函条款进行修改都视作无效。当申请人与受益人就保函修改取得一致后，由申请人向担保人提出书面申请并加盖公章，注明原保函的编号、开立日期、金额等内容以及要求修改的详细条款和由此而产生的责任条款，同时应出具受益人要求修改或同意修改保函的书面材料。担保人在审查申请并同意修改以后，向受益人缮打修改函电，由主管负责人签字后发出。若修改为增加保函金额，则应视作重开一份新的保函，一切手续与前述手续相同；若修改为减少保函金额，担保人只须填制有关传票冲销减少额即可。 保函的管理 1. 保函的档案管理 2. 担保项目的管理 保函的索偿与赔付 当申请人违约，受益人提示符合保函要求的全套正确的单据或文件时，担保人即可认定索偿有效，立即予以赔付，而不得以任何理由拖延。在划款之前，担保人还应要求受益人或由受益人通过其往来银行确认，在收到赔付款项之后，担保人在保函项下的责任将随着赔付而减少，直至全部款项清偿完毕而自动解除，并要求受益人在收到全部赔款后，将失效保函退回担保人注销。 保函的撤销 保函在到期后或在担保人赔付保函项下全部款项后失效。保函失效以后，担保人应向受益人发出函电，要求其退还保函正本，并将保函留底从档案卷中调出，用红笔注明“注销”字样，连同退回的保函正本一同归于清讫卷 (已注销保函的档案 )备查。另外，担保人还须视情况对账面做出相应调整。 小 结 银行保函是在国际间银行办理代客担保业务时，应委托人要求，向受益人开出的一种保证文件。银行一经开出保函就有责任按照保函承诺条件，对受益人付款；同时，在担保行按照保函规定向受益人付款后，委托人须立即偿还担保行垫付之款、一切费用及利息。本章，我们从基础知识和实务操作两方面入手介绍了银行保函。重点内容包括：银行保函的定义、特点和作用；银行保函与信用证的区别；银行保函的种类；银行保函当事人的责任等。本章的难点内容包括：银行保函与信用证的区别；银行保函当事人的责任。 复习思考题 1