二0一0年一季度全面预算工作总结

1 一至五月份工作总结和下一步工作打算一至五月份工作总结和下一步工作打算 矿领导 矿领导 2010 年以来 预算审计科在矿班子的正确领导和各部门 的通力合作及各位同仁的全力支持下 根据集团公司下达的 指标 结合我矿实际情况 从预算管理工作的准确度 精 细度 执行力上下功夫 深入推进全面预算管理工作 严 格预算指标奖惩兑现 积极开展了全面预算 以旬保月 以月保季 以季保年 活动 全面预算管理工作又上新台 阶 现将一至五月份全面预算管理工作和下一步工作打算 汇报如下 一 一至五月份全面预算管理工作总结一 一至五月份全面预算管理工作总结 一 一 科学测算 统筹安排科学测算 统筹安排 全面 及时 准确地完 全面 及时 准确地完 成年度预算编制成年度预算编制 根据集团公司全面预算工作部署 我们紧密结合实际 转方式 抓关键环节 及时准确的完成了 2010 年度预算编 制工作 整个预算方案以集团公司下达的生产经营考核指 标为基础 综合分析我矿经济增长的因素 近几年的财务 指标 充分考虑了政策性增支因素 同时也衡量了 关注 员工 建设和谐矿区 的资金需求 充分体现了 统筹兼 顾 有保有压 量力而行 尽力而为 收支平衡 集中资 金办大事 的原则 既符合集团公司的要求 又切合我矿 的实际 2010 年预算报表顺利地通过了集团公司的审核 批准 整个预算方案明确了我矿 2010 年度全面预算的工作 2 目标任务 为我矿生产经营工作地顺利开展打下了良好的 基础 二 完善全面预算管理制度 强化全面预算管理和监 二 完善全面预算管理制度 强化全面预算管理和监 督督 进入 2010 年以来 我们结合实际情况 在 2009 年制度 建设的基础上 进一步完善修订了 全面预算管理暂行办 法 全面预算编制实施细则 全面预算编制制度 全面预算执行控制制度 全面预算分析报告制度 全面预算调整制度 全面预算考核制度 和 全面预 算管理工作流程 初步草拟了 全面预算预警制度 古 城煤矿目标成本管理办法 在编制方法 编制手段 编制 标准 编制程序上 都做了具体要求 由过去的以 科室 控制 为主转向 矿 职能科室 区队 班组 三级包保 责任制 全矿自上而下分层次建立预算目标 层层细化分 解 完善了全面预算管理体制 三 加强预算资金管理 规范预算支出程序 三 加强预算资金管理 规范预算支出程序 我们高度重视预算编制 预算调整 执行跟踪管理 监督考核等流程 在编制预算时采用 以收定支 费用匹 配 的原则 根据收付实现制 采取零基预算的方法进行 统筹规划 原则上坚决杜绝预算外支出 一旦出现重大变 化 由相关单位提出调整申请 实行逐级申报 审批制度 预算审计科将根据调整后的金额进行旬 月度 季度 年 度考核 与个人绩效考核总分挂钩 并对各单位的日常现 金流进行统筹安排 由静态控制变动态控制 预算支出得 到进一步规范 四 强化内部管理 做好日常工作 四 强化内部管理 做好日常工作 3 1 及时 准确报送月度预算执行情况 月度预算等各 类报表 2 认真写好月度预算执行情况分析 月度预算情况分 析 按照集团公司及我矿领导要求 每月及时向集团公司 矿领导报送收支执行情况分析 为更加全面地分析预算执 行情况 预算科还要求各预算执行部门按月报送预算执行 情况分析 3 准确及时审核各项资金支付 并做好核对工作 在 认真审核的基础上 在不违反制度 规定的同时 尽力为 客户和员工提供方便 加强与有关业务部门的联系与对帐 做到与相关业务部门核对一致 4 全盘考虑 积极工作 圆满完成了集团公司一季度 的预算考核和财务总监荣总的调研工作 五 一至四月份主要指标预算完成情况 五 一至四月份主要指标预算完成情况 1 原煤产量 发电量 原煤预计产量 86 7 万吨 账面完成产量 90 22 万吨 完成预算的 104 预计发电 6000 万度 实际发电 6220 9 万度 完成预算的 104 2 掘进进尺 预计掘进进尺 3200 米 实际完成 3760 米 完成预算的 118 其中 预计开拓进尺 680 米 实际完成 720 米 完 成预算的 106 3 煤炭销量 原煤预计销量 20 48 万吨 实际销量 27 52 万吨 完成 预算的 134 主要原因是产量增加导致销量提高 3 52 万吨 尤其是 3 月份洗煤入洗量下降 导致原煤销量 8 59 万吨 4 比预算 4 7 万吨增加 3 89 万吨 洗煤预计销量 41 17 万吨 实际销量 42 39 万吨 完成预算的 103 4 营业收入 预计收入 59006 万元 实际收入 63496 万元 完成预算 的 108 5 利润 预计利润总额 33809 万元 实际完成利润 39643 万元 完成预算的 117 预计考核利润为 22728 万元 累计实现 考核利润为 26180 万元 完成预算的 115 6 原煤成本 预计原煤完全总成本为 21137 万元 单位完全成本为 243 79 元 吨 实际完全总成本 21756 万元 单位完全成 本 241 15 元 吨 完成预算目标 7 人工成本 预计人工成本支出 8064 万元 实际支出 7584 万元 完成预算的 94 8 资金收支情况 资金期初结余 26230 万元 本期收入总额预算数 68946 万元 实际收入 73251 万元 完成预算的 106 本期支出 总额预算数 69070 万元 实际支出 65932 万元 完成预算 的 95 六 六 预算管理中存在的主要问题预算管理中存在的主要问题 1 预算分析的深度和广度还不够 缺乏符合实际 行 之有效的分析模式 虽然开展了预算分析工作 但分析的深度和广度不够 一般仅停留在预算数字的分析上 缺少对年度经营预算的 5 检查 分析 在分析活动中 缺乏符合实际 行之有效的 分析模式 不利于预算管理机构及各部门及时 全面地编 写分析报告 开展分析工作 2 预算的执行控制力有待进一步加强 预算执行不佳 控制不力是目前预算管理领域中存在 的通病 如果缺乏对预算执行情况的跟踪管理和有效监督 就会架空预算控制的职能 导致预算指标的日常实施缺乏 有效的控制 只有根据预算执行过程中反馈的情况来及时 指导矿井的生产经营行为 及时地发现问题 堵塞漏洞 才能保证预算目标的实现 在预算执行中应注意权限的划 分和制衡 尤其对预算调整的权力应进一步加以限制 否 则容易使超预算和无预算的项目由于预算调整权的滥用而 照样开展 成本费用超预算的现象则必然发生 就会使预 算对实际行为的控制作用严重受损 预算管理的严肃性无 法得到体现 二 下一步预算管理工作打算二 下一步预算管理工作打算 一 注重成本费用预算管理 实现降本增效 一 注重成本费用预算管理 实现降本增效 严格按照国家有关成本费用开支范围和标准 合理确认 和计量成本费用 规范成本费用的预算和执行 运用科学 的财务分析方法 做好成本预算 成本分析与评价工作 为领导决策提供正确依据 严格控制成本费用的增长 抓 住重点环节 有效降低成本 增强企业盈利能力 二 加强预算人员培训 提高预算人员业务素质 二 加强预算人员培训 提高预算人员业务素质 通过自学 外出培训学习 进一步加大对预算人员的培 训力度 使预算人员及时掌握新的业务知识 不断提高管 理水平 使预算管理工作逐步实现制度化 规范化 6 三 三 注重档案整理 确保资料信息完整注重档案整理 确保资料信息完整 严格按照我矿档案管理规定 作好财务预算档案的整 理 归档 装册工作 确保财务预算信息的全面与资料