网上个人理财作业答案

1 进入宁波电大进入宁波电大 输入输入 用户名用户名 密码密码 登陆相应专业后点击登陆相应专业后点击个人理财个人理财课程 再点击课程 再点击网上测试形成性考核 注意 请在截止时间前上交作业 否则没有成绩 第一次作业 2012 年 04 月 22 日 第二次作业 2012 年 06 月 03 日 第三次作业 2012 年 07 月 01 日 个人理财作业一个人理财作业一 1 1 个人财务规划的流程是怎样的 个人财务规划的流程是怎样的 参考答案 个人财务规划的流程 即个人理财基本程序 包括以下六个步骤 建立客户关系 收集客户信息 分析客户财务状况 整合个 人理财策略 提出财务策划计划 执行和监控财务策划计划 2 2 如何加强个人银行理财产品的风险和收益管理 如何加强个人银行理财产品的风险和收益管理 参考答案 投资者选择银行理财产品首先要了解银行理财产品的分类 正确认 识银行理财产品的收益率 根据规定 银行不得无条件向客户承诺高于同期储 蓄存款利率的保证收益率 因此不论固定收益产品还是浮动收益产品 在购买 时所看到的 收益率 其实是 预期收益率 甚至是 最高预期收益率 的概 念 只有当产品到期 银行根据整个理财期间产品实际达到的结果 按照事先 在产品说明书上列明的收益率计算方法计算出来的收益率才是 实际收益率 再次 要特别关注投资的风险 个人银行理财产品面临信用风险 汇率风 险 通货膨胀风险 政策风险与道德风险 理财产品的风险一般情况下由购买 产品的个人投资者来承担 高收益必定伴随着高风险 但高风险未必最终能带 来高收益 这是在进行任何投资活动前都必须牢记的规律 银行理财产品也遵 循这一规律 投资者必须根据自身的风险承受能力 收入情况等控制风险 3 3 个人证券理财产品主要适用哪些人群 个人证券理财产品主要适用哪些人群 参考答案 教材 78 页 个人证券理财产品主要有股票 债券 基金三股票 债券 基金三类 其中 债券属于保守人群的首 选 即老年段人群 股票属于激进型人群的首选 即青年段和激进的中年段人群 而投资 基金类相对稳健 适用于中年段人群 个人证券理财的资产配置策略建议 40 岁以下青年段的资产配置 基金 50 60 股票 40 50 40 60 岁中年段的资产配置 国债 20 左右 基 金 40 左右 股票 40 左右 60 岁以上老年段的资产配置 国债 40 基金 40 股票 20 2 4 4 个人理财主要包括哪些内容 个人理财主要包括哪些内容 参考答案 教材教材 5 5 页第页第 1 1 段段 个人理财就是通过制定财务计划 对个人 或家庭 财务资源进行适当管理而实现生活目 标的一个过程 包括个人银行理财 个人证劵理财 个人保险理财 个人外汇理财 个人 信托理财 个人房地产投资 个人教育投资 个人退休养老投资 个人艺术品投资以及个 人理财税收筹划等内容 1 假设某银行出售一份两得宝产品 要求存款货币是 100000 美元 挂钩货币是 日元 协定汇率是 1 120 存款期限是 2 个月 利率是 0 5628 期权费率是 2 如 果到期日美元兑日元分别是 1 110 1 125 则其收益分别多少 参考答案 1 如果到期汇率是 1 110 银行不执行期权 收益 100000 0 5628 2 12 2 2093 8 美元 2 如果到期汇率是 1 125 银行执行期权 收益 100000 0 5628 2 12 2 100000 100000 120 125 1906 2 美元 2 某事业单位拟将本单位的招待所对外承包 王先生决定出资承包该招待所 承包期为 三年 现在有两种方案可供选择 方案一 承包人每年从承包经营利润中上交承包费 40000 元 其余的利润归承包人所有 方案二 承包人不承担经营风险 仅仅是每月领取 固定的所得 8000 元 王先生初步预测该招待的处经营利润为 140000 元 请问王先生应该 采用哪种方案 从而达到税收筹划最优 个人所得税九级超额累进税率 每月扣除费用为 2000 元 级数全月应纳税所得额 元 税率 1不超过 500 部分5 2超过 500 至 2000 部分10 3超过 2000 至 5000 部分15 4超过 5000 至 20000 部分20 5超过 20000 至 40000 部分25 6超过 40000 至 60000 部分30 7超过 60000 至 80000 部分35 8超过 80000 至 100000 部分40 9超过 100000 部分45 承包承租经营五级超额累进税率 每月扣除费用为 2000 元 级数全年应纳税所得额税率 1不超过 5000 部分5 2超过 5000 至 10000 部分10 3超过 10000 至 30000 部分20 4超过 30000 至 50000 部分30 5超过 50000 部分35 解 1 如果每年上交承包费 40000 元 在预期利润为 140000 的情况下 每年应纳税所得额 140000 40000 2000 12 76000 元 全年应该纳税 5000 5 5000 10 20000 20 20000 30 26000 35 19850 元 2 如果领取固定所得应纳税所得额 8000 2000 6000 元 所以应该纳税 500 5 1500 10 3000 15 1000 20 825 元 全年应该纳税 825 12 9900 元 比较税后收益 应该选择第一种方式 3 个人理财作业二个人理财作业二 1 1 在选择外汇理财产品时 投资者如何避免风险 在选择外汇理财产品时 投资者如何避免风险 答 一 个人外汇理财产品的风险 1 再投资风险 2 流动性风险 3 信用风险 4 区间风险 5 与 LIBOR 反向挂钩的产品风险 二 个人外汇理财产品的风险管理 1 根据自己的投资需求及风险承受能力选择投资产品 2 要充分了解外汇理财产品的结构 在最合适的时机 选择最合适的理财产品以防范 风 险 3 投资者在进行外汇理财产品投资时 要选择具有专业资格的金融机构 2 2 应该如何评价客户的风险承受能力 应该如何评价客户的风险承受能力 参考答案 正确了解自己的风险承受能力 有助于选择合适的投资产品 为 此 应分析自己的资产实力 生命周期 愿意承受多大的损失即投资者的风险 偏好问题以及资金的流动性要求 都有助于评价自己的风险承受能力 具体包 括以下几个方面 1 客户是否已经有了充分的保险 包括人寿保险 医疗保险 失业保险 财产保险等 如果没有 要确定应当提出何种建议加以改善 2 是否已经订立了合法有效的遗嘱 如果没有 财务策划师应当顿促客户立即订立 3 客户是否有必要签署一份长期的或者常规的律师委托书 4 检查客户的资产债状况是否正常 比如 确认客户所承担的债务是否超过了他所拥有的 资产 5 如果客户的负债较高 要确定应当提出何种建议来帮助客户增加资产 减少负债 6 检查客户的收支状况 如果客户的收支不平衡 要确定应当提出何种建议来帮助客户增 加收入 减少支出 实现收支平衡 7 客户是否有紧急情况下的现金储备 如果没有 财务策划师应当提醒客户立即建立紧急 现金储备 8 客户是否还有增加收入的能力 如果客户具备增加收入的能力 要确定如何积累收入 帮助客户更加顺利地实现其短期和长期财务目标 3 3 个人证券类理财产品的共性风险是什么 个人证券类理财产品的共性风险是什么 参考答案 教材 75 页 个人证劵理财的重要特点是收益与风险共存 风险与收益之间为正相关关系 即个人承担的风险越高 可能获得的投资收益越高 反之则越低 个人证劵理 财产品共性类的风险主要包括以下几方面 4 1 政策风险 国家货币政策 财政政策 产业政策等一系列宏观政策的变化 会对经济景气周期变动 宏观经济运行状况 利率 通货膨胀率等产品影响 从而对一些行业的景气变动 行业发展状况产品影响 并影响到企业的盈利 2 企业经营风险 企业的经营状况 受市场 技术 管理等多种因素的制约 3 利率风险 利率风险是指由于利率的可能性变化给投资者带来损失的可能性 4 市场风险 由于二级市场的存在 证劵理财产品的市场交易价格会受到供求 关系 市场预期等因素的影响而常常变化 5 流动性风险 流动性风险又称 变现能力风险 指个人投资者在短期内无 法以合理的价格卖掉证劵理财产品的风险 6 其他风险 个人证劵类理财产品除了具有上述共性风险之外 还有一些基于 各自立场品种的特有的风险 4 4 简述外汇结构存款的种类和特征 简述外汇结构存款的种类和特征 参考答案 个人外汇结构存款是指银行将金融衍生工具与传统金融产品相结合组成的具有 一定风险特征的个人外汇投资理财产品 外汇结构存款的种类 1 按照可提前终止的次数划分 可分为一次可提前终止结构性存 款和多次可提前终止性存款 2 按照本金有无风险划分 可分为 本金有风险类存款和本金无风险类存款 3 按挂钩标的划分 可分为与汇率挂钩的结构性存款 与利率挂钩的结构性存款 与其 他标的物挂钩的结构性存款等 4 按照收益率的类型划分 可分为收益率确定型产品 收益率不定型产品及收益率复合 型产品 外汇结构存款的特点有 一是风险针对不同的指数 权益价格 汇率等的未来情况变动 二是保证本金相对安全且收益较高 适合希望保护本金并寻求更好存款收益的投资者 三 是不需要信用额度 四是条款具有灵活性 例如 期限和其他参数可以根据投资者的需要 和风险偏好进行适当调整 1 假设 2006 年 1 月 10 日 某外汇投资者持有 10 万美元 拟办理一年期定期 存款 经个人理财师建议 该外汇投资者按照 0 9887 1 美元兑欧元 的价 格将美元卖出 买入欧元 将欧元办理一年期定期存款 到期时再买回美元 假设美元的一年期定期存款利率为 0 8125 欧元的一年期定期存款利率为 1 8725 1 2007 年 1 月 10 日美元兑欧元的汇率为 0 9775 1 2 2007 年 1 月 10 日美元兑欧元的汇率为 1 0075 1 请问在上述两种情况下该投资者的收益分别为多少 并请分析其风险 参考答案 1 100000 0 9887 1 1 8725 0 9775 100000 718 49 美元 2 100000 0 9887 1 1 8725 1 0075 100000 3809 59 美元 在上述第一种情况下比办理美元存款的收益 100000 0 8125 812 5 美元要少 在上述第二种情况下比办理美元存款的收益 100000 0 8125 812 5 美元要多 风险 如果汇率朝不利于投资者的方向波动 投资者将要承担巨额损失 2 中国工商银行推出一款个人外汇可终止理财产品 内容如下 销售期间为 2003 年 10 月 18 30 日 起息日为 10 月 31 日收益率为 1 45 当期美元利率一年定期存款利率为 0 5625 币种为美元 单笔购买金额为 10000 美元的整数倍 存款最长期限两年 银行 5 在两年期限内每半年离有提前终止权 某客户对该产品投资 100000 美元 请问 1 如果 银行在第二个终止权执行日先例终止权 则其收益为多少 2 如果银行未执行终止权 则 其收益为多少 并请分析该产品的风险 参考答案 1 若银行在第二个终止权日 即 2004 年 10 月 31 日终止该存款 则客户得到 可终止理财产品综合收益为 1450 美元 100000 1 45 其中基本利率为 0 5625 应缴 利息税 112 5 美元 100000 0 5625 20 客户最终得到税后可终止理财产品收益为 1337 5 美元 1450 112 5 可见 在单纯采用定期存款方式的情况下 客户最终税后存款 收益为 100000 0 5625 1 20 450 美元 与采用可终止理财产品方式相比 收益少 887 5 美元 1337 5 450 2 若银行未执行提前终止权 即 2005 年 10 月 31 日为存款到期日 客户得到的可终止理 财产品综合收益为 2900 美元 100000 1 45 2 其中基本利率为 0 6875 应缴利息税 275 美元 10000 0 6875 2 20 客户最终得到税后可终止理财产品收益 2625 美元 2900 275 分析该产品的风险 如果美元利率增长过快 超出约定利率区间 存款收益将降低 个人理财作业三个人理财作业三 1 应该如何制定个人理财计划 教材教材 1515 页页 参考答案 1 确定目标 定出你的短期财务目标 1 个月 半年 1 年 2 年 和长期财 务目标 5 年 10 年 20 年 2 排出次序 确定各种目标的实现顺序 和你的家人一起讨论 哪些目标对你们来说 最重要 3 所需的金钱 计算出要实现这些目标 你需要每个月省出多少钱 4 个人净资产 计算出自己的净资产 请参考 A 的另一篇指南 如何 计算个人净资产 5 了解自己的支出 回顾自己过去三个月的所有账单和费用 按照不同的类别 列出 所有费用项目 对自己的每月平均支出心中有数 6 控制支出 比较每月的收入和费用支出 哪些项目是可以节省一点的 例如下馆子 吃饭 哪些项目是应该增加的 例如保险 7 坚持储蓄 计算出每个月应该存多少钱 在放工资的那一天 就把这笔钱直接存入 你的银行账户 这是实现个人理财目标的关键一环 8 控制透支 控制自己的购买性购买 每次你想买东西之前 问一次自己 真的需要 这件东西吗 没有了它就不行吗 9 投资生财 投资总是伴随着风险 如果你还没有足够的知识来防范风险 就应该购 买国债和投资基金 10 保险 保险会未雨绸缪 保护你和家人的将来 11 安家置业 拥有自己的房子可以节省你的租金费用 现在就开始为买房子的首期 作准备吧 家庭理财五大误区 2 个人证券理财产品主要有哪几类 参考答案 个人证券理财产品主要股票 债券 基金这三股票 债券 基金这三类 其中 按照股东的按照股东的 权利分类 股票分为普通股 优先股 后配股 议决股和无议决股 按照发行权利分类 股票分为普通股 优先股 后配股 议决股和无议决股 按照发行 主体 债券分为政府债券 金融债券与公司债券 按照组织形态和法律地位 主体 债券分为政府债券 金融债券与公司债券 按照组织形态和法律地位 6 基金分为契约型基金 信托投资基金 与公司型基金 基金分为契约型基金 信托投资基金 与公司型基金 3 个人外汇交易方法有哪些 如何应用 参考答案 1 保值 是投资者通过不同的外币组合 规避汇率风险 即投资者卖出看跌的货币 买入 看涨的货币 或投资于将要升值的货币 2 套汇 是投资者利用国际金融市场上外汇汇率的频繁波动 买低卖高 赚取汇差收益 3 套利 是投资者将存款利率较低的外币兑换成利率较高的外币 以获取更高的利息收益 4 套汇 套利相结合 4 如何规避教育投资的风险 参考答案 教材 162 页 即教育投资风险管理 教育投资工具包括个人储蓄 购买定息债券和购买人寿保险 政府债券 股票 公司 债券和短期教育策划工具 教育投资不是一成不变的 随着子女年龄的增长 投资组合就 应当趋向收益稳定化 而不能为了追求高利润而承受高风险 对于教育投资计划期较长的 家庭 可以根据自身财务收支的周期安排每期的投资金额 具体风险管理如下 1 在签订投资合同时加入一定的保护条款 规避教育投资资金的所有权归属风险 2 在够米房地产的教育投资方式时 应详细分析成本与收益 1 中国工商银行推出一款个人外汇可终止理财产品 内容如下 销售期间为 2003 年 10 月 18 30 日 起息日为 10 月 31 日收益率为 1 45 当期美元利率一 年定期存款利率为 0 5625 币种为美元 单笔购买金额为 10000 美元的整数 倍 存款最长期限两年 银行在两年期限内每半年离有提前终止权 某客户对 该产品投资 100000 美元 请问 1 如果银行在第二个终止权执行日先例终止 权 则其收益为多少 2 如果银行未执行终止权 则其收益为多少 并请分析 该产品