定州伊利财务部绩效考核办法2

1 定州伊利乳业有限责任公司 财务部绩效及奖惩管理办财务部绩效及奖惩管理办 法法 文件编号 DZYL NB BF CW 02 A 编 制 财务部 审 核 审 批 日 期 二 一五年一月二十日 2 1 1 目的目的 为了树立良好的企业形象 营造和谐的工作氛围 体现公司奖罚公平 公正的原则 同时进一步完善定州伊利绩效管理体系 强化绩效导向 规 范绩效管理操作流程 提升管理质量与管理水平 促进员工不断提高与改 进工作绩效 充分激励员工不断进取 推动公司组织目标的有效达成 并 为员工异动 奖惩 薪酬 培训等提供依据 特制定此管理办法 2 2 适用范围适用范围 定州伊利乳业有限公司财务部 3 3 工作内容工作内容 根据定州伊利公司绩效管理相关制度要求 制定财务部绩效管理制度 旨在有效开展绩效管理与绩效评估工作 建立并保存绩效评估结果 为绩 效结果应用提供依据 使财务部员工立足于本职工作 按照绩效指标的导 向努力工作 及时与上级沟通 提高与改进岗位工作绩效 3 1 员工月度业绩工资 年度效益奖金分配 晋等 晋级资格的确认 详见 定州伊利薪酬管理制度 等级制员工月度评估成绩与业绩工资的关系为 月度评估为 的员工 业绩工资为 71 的月基本工资 月度评估为 的员工 业绩工资为 57 的月基本工资 月度评估为 的员工 业绩工资为 43 的月基本工资 月度评估为 的员工 业绩工资为 29 的月基本工资 月度评估为 的员工 无月度业绩工资 等级A 优秀 B 良好 C 合格 D 基本合格 E 差 标准 71 月基本 工资 57 月基本工 资 43 月基本工 资 29 月基本工资 0 月基本工 资 3 考核指 标 指标定义考核办法 1 报销票据 会计人员三天内审核 制单完毕 时间以经办人 会计人员及财务经理签字时间为准 一次不合格制单人考核 10 元 2 发票挂账 会计人员五天内审核 制单完毕 时间以经办人 会计人员及财务经理签字时间为准 一次不合格考核制单人 10 元 业务处 理 1 及时准确审核票据 2 及时准确账务处理3 考评细则 总账会计对以上描述发现一次不合格对会计人员考 核 10 元 财务经理发现一处不合格总账会计连带考核 100 每 人每月限额 100 元 如因审核不及时影响报销或付款从而影响资 金计划和余额的对责任人一次性考核 50 元 且不在考核限额内 因凭证打印不及时影响归档的 对责任人每张凭证考核 10 元 无 上限金额 季度内此项无考核记录的 每人每季度奖励 100 元 报表 分析报 告编制 与报送 1 报表包括会计报表 季度报表 清产核资报 表 液奶万元版分析报 表 审计所需资料 分 析表指各岗位分析报表 及预测表 2 准备 按时报送报 表及分析表 1 季报编制无误的 按照报表数量及报表权重 对报表编制人 审核人酌情奖励 每人每次不超过 200 元 2 因会计报表 季报 清产核资报表 万元版分析报表有误影响 财务经理绩效的 对报表编制人考核 50 元 总账会计连带 50 3 因各种分析表 分析报告有误或分析不全面 影响财务经理绩 效的 对报表编制人考核 50 元 4 完成清产核资工作 包括资产盘点和清产核资报表 报告的编 写与报送 按时按质完成的根据工作量给予每人不超过 200 元奖 励 否则给予每人不超过 200 元考核 5 此条无考核记录 对报表编制人及审核人酌情奖励 每人不超 过 200 元 预算编 制 1 按集团及事业部要 求编制预算 2 按集团及事业部要 求修改预算 3 按事业部要求录入 预算系统 4 根据事业部批复的 预算分解预算 1 预算编制无错误 根据工作量对责任人奖励 每人每次不超过 200 元 2 按照事业部通知修改预算 且无错误项 根据工作量对责任人 奖励 每人每次不超过 100 元 3 预算编制出现重大错误 对责任人一次性考核 200 元 4 在事业部要求时间内完成预算系统录入 对责任人奖励 每人 每次不超过 100 元 在要求时间内未完成 对责任人考核 100 元 资金管 理 1 严格执行资金管理 制度 2 日资金余额控制在 限额以内 且全月上下 波动在 2 5 以内 3 资金计划 报表及 时 准确 资金计划准 确率达到 97 1 按时 合理报送资金计划及请款表 因资金控制良好财务经理 绩效加分的 对责任人奖励 100 元每次 因资金管理不善导致财 务经理绩效扣分的 对责任人考核 50 元每次 2 预付款管理到位 1 审核本公司利乐包材的预付款 保证 严格按实际发货情况付款 每发现一次未按要求审核付款的考核 50 元 2 对于本公司未能取得利乐现金和即时发货折扣的 对相关责任人每次考核 100 元 3 无包材发票跨月入账情况 若有 每 3 张发票考核 100 元 4 包材预付款明表报送正确 4 3 2 绩效评定公开 为保证绩效评定的公开化 绩效考评表必须经直接上级和直接下级亲自签 字 财务部每月 3 日 17 00 前将本部门绩效考评汇总表进行公示 3 3 绩效申诉事项 绩效结果公示期间 任何员工对自己的评估结果不满或对考评结果存在异 议 可以向财务经理提出异议 4 4 附则附则 4 包材预付款管理到 位 单个供应商预付款 余额控制在合理范围以 内 有漏报或错报的 每次考核 100 元 3 错误付款每次对责任人考核 200 元 如因付错款造成资金流失 的 按照不良事故处理 成本分 析会 1 按时召开成本分析 会 2 成本分析会资料准 确 1 每月 12 日前召开成本分析会 如有特殊原因退后召开的必须 发书面通知 否则对责任人每次考核 50 元 2 成本分析会内容充实 数据准确 如发现错误数据对责任人每 处考核 30 元 100 元封顶 3 季度内此项无考核记录的 对成本会计每季度奖励 100 元 发票管 理 严格执行发票管理办法 1 不论任何原因使发票过认证期影响公司进项税抵扣的 按照集 团下发的发票管理办法对责任人进行考核 2 及时抵扣进项税 无特殊原因待抵扣进项税科目不得留有余额 如因认证不及时导致进项税无法当期抵扣的 每三张发票对责任 人考核 50 元 3 季度内此项无考核记录的 对责任人每季度奖励 50 元 档案管 理 1 报表 凭证 发票 合同 文件等归档及时 2 查看归档文件按照 档案管理办法执行 3 凭证装订 1 及时将需要归档的报表 文件给档案管理员进行归档 如有归 档不及时的 对责任人每次考核 50 元 2 查看已归档资料 使用完毕后及时原位归档 未按要求归还档 案对责任人每次考核 50 元 3 按照分组分月装订凭证 未完成的对所有组员每人考核 100 元 对凭证附件不全 凭证未及时打印影响凭证装订的责任人 给予 每张凭证 20 元考核 不良事 故 1 账务处理 2 报表报 送及时性 3 财务检查 中的问题处理 4 团队 合作意识 1 账务处理错误 涉及金额超过 10 万元 给予责任人 100 元考 核 涉及金额 10 万元 50