非现场监管指标体系介绍ppt课件.ppt

1 银监会监管信息系统 非现场监管报表指标体系 简介2006年10月10日北京 2 主要内容 一 非现场监管信息系统总体介绍二 非现场监管报表指标体系主要内容 详 三 银监会内部配套改革四 其他需要说明的问题 结束 3 一 非现场监管信息系统总体介绍 一 建设背景 二 总体原则 三 组织保证 四 法律基础 五 国际经验 六 历史沿革 七 设计思路 八 总体框架 九 进展情况 十 完善推广 返回 4 一 建设背景 重点为了解决三个矛盾 监管信息系统现状与监管工作要求之间的矛盾非现场监管技术手段与监管要求之间的矛盾银监会监管目标任务与监管资源之间的矛盾 5 二 总体原则 统一规划急用先行分步实施资源共享 6 三 组织保证 银监会领导小组组长由银监会领导担任 成员包括会内主要业务部门负责同志银监会工作小组组长由信息中心领导担任 成员包括会内主要业务部门业务骨干报表指标完善小组各银监局成立小组商业银行组织布置 7 四 法律基础 银监法 二十三条 银行业监督管理机构应当对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管 建立银行业金融机构监督管理信息系统 分析 评价银行业金融机构的风险状况 银监法 二十五条 国务院银行业监督管理机构应当对银行业金融机构实行并表监督管理 银监法 二十七条 国务院银行业监督管理机构应当建立银行业金融机构评级体系和风险预警机制 根据银行业金融机构的评级情况和风险状况 确定对其现场检查的频率 范围和需要采取的其他措施 8 五 国际经验 目前主要国家监管当局都建立有较为完善的监管信息系统和非现场监管报表指标体系非现场监管报表指标体系的设计中参考了香港金管局 美国货币监理署等多家国外监管当局经验香港金管局专家全程参与 9 六 历史沿革 1997年549号文件1998年建立本 外币并表非现场监管统计制度1999年建立资产管理公司非现场监管统计制度2000年建立财务公司 租赁公司非现场监管统计制度2001年建立现场检查统计制度2002年建立贷款质量五级分类统计制度 境内外并表统计制度2003年 急用先行 统计制度2004年资本充足率统计制度2005年开始建设非现场监管信息系统 10 七 报表设计思路 六个结合 风险监管与合规监管相结合法人监管与分支机构监管相结合国际先进经验与中国实际相结合监管要求与信息成本相结合统一规划与分步实施相结合自主开发与信息共享相结合 11 八 总体框架 指标计算公式归属关系 基础报表特色报表填报说明定义表 监管指标生成报表骆驼评级风险预警使用手册 输入 输出 1104工程非现场监管报表指标框架图 数据源 数据加工 数据结果 财务状况 信用风险 市场风险 流动性风险 风险抵御能力 其他 风险为本监管 合规监管 返回 12 九 进展情况 2003年11月4日 银监会主席办公会决定建设 银监会监管信息系统 工程 主要内容包括 机构 高管 非现场监管 现场检查等多个子系统 其中 法人非现场监管系统 需求 开发 测试工作目前基本完成 2006年3月起分机构试运行 银监会分两批 2007年法人系统正式实施 其中 分支机构非现场监管系统数据仓库和数据集市非现场监管报表完善小组 13 十 完善推广 1 按照会领导要求 非现场监管报表指标转交统计部 经研究 提出 一揽子 工作方案 成立报表完善小组 领导 成员 办公室 确定完善小组工作任务 完善报表指标 测试软件程序 正式文件下发 最新要求培训 报表解释答疑 确定缓报范围 组织重新报送 终止双轨并行 保证2007年1月1日起正式运行 14 十 完善推广 2 完善工作总体原则针对问题 有的放矢实事求是 力求简化充分论证 慎重修改明确职责 分工合作步骤和方法 15 十 完善推广 3 开始集中办公 8月1日起 广泛征求意见并解答 目前约1800条 修订基础报表 报表格式 113处 填报说明 267处 校验关系 127处 确定并表要求 时间频度 适用范围修订监管指标和生成报表 监管指标 约100处 生成报表 约400处 确定异常变动参考标准软件测试起草正式运行通知 返回 16 二 非现场监管报表指标主要内容 一 基础报表 六部分 共23张 二 特色报表 按机构类别设计 共28张 三 监管指标 四类共113项 四 分析报表 四类共200多张 五 其他辅助资料 填报说明 使用手册 归属关系字典 定义索引等 返回 17 1 基础报表 1 明细 明细 18 1 基础报表 2 明细 明细 分支机构报表 19 1 基础报表 3 填报要求适用范围报送频度时间要求会计要求 20 1 基础报表 4 并表要求境内 A法人 A B并表 A B C D并表报送一类 只有境内分行 A 二类 有境内外分行 A B 三类 有境内外分行和子公司 A B C D 四类 有境内分行和子公司 A C D 21 1 基础报表 5 填报说明 引言一般说明具体说明核对关系案例 返回 22 G01资产负债表 23 G01资产负债表附注 包括以下几个部分 第 部分 非应计贷款 委托业务及债券发行情况报表第 部分 贷款质量五级分类情况简表第 部分 存贷款明细报表 一 暂停报送 第 部分 存贷款明细报表 二 第 部分 人民币备付率和存贷比报表 删去存贷比部分 第 部分 各项垫款情况表第 部分 外资银行报表 转入特色报表 第 部分 开办租赁业务的机构 信托投资公司报表 转入特色报表 第 部分 中国农业发展银行报表 转入特色报表 第 部分 中国进出口银行报表 转入特色报表 返回 24 G02表外业务表 第II部分 复杂的衍生工具合约第III部分 结构性存款信息G02表2007年缓报 25 G03各项资产减值损失准备情况表 26 G04利润表 第II部分 附注项目 27 G05利润分配表 返回 28 G11资产质量五级分类情况表 1 29 G11资产质量五级分类情况表 2 30 G11资产质量五级分类情况表 3 银行账户债券投资 金融机构同业往来资产 应收利息 其他应收款和承诺及或有负债等五项主要非贷款信用风险资产 31 G12贷款质量迁徙情况表 32 G13最大十家关注类 次级类 可疑类 损失类贷款情况表 33 G14授信集中情况表 第 部分 最大十家金融机构同业授信情况表第 部分 最大十家客户贷款情况表 34 G15最大二十家关联方关联交易情况表 第 部分 最大二十家关联方表内外授信情况包括最大一家关联方所在集团表内外授信情况第 部分 补充信息 35 G16抵债资产账龄情况表 第 部分 抵债资产处理情况暂停报送 36 G17银行卡业务情况表 37 G21流动性期限缺口统计表 38 G22流动性比例监测表 39 G23最大十家存款客户情况表 40 G24最大十家金融机构同业拆入情况表 返回 41 G31有价证券及投资情况表 第 部分 按照发债主体分类表暂停报送 42 G32外汇风险敞口情况表 附注部分 使用简化计算方法的期权头寸填报表 43 G33利率重新定价风险情况表 44 G41资本充足率汇总表 45 G42 43表内外加权风险资产计算表 G42表内加权风险资产计算表G43表外加权风险资产计算表 46 G53分地区情况表 第 部分 资产负债简表 5个项目 第 部分 利润简表 18个项目 第 部分 贷款行业情况简表第 部分 五级分类情况简表 返回 47 分支机构报表 适用范围 法人机构的分支行总体框架 不超出法人非现场报表的内容报表内容 以信用风险 基本财务为主建设开发 已有初稿 继续完善 分步实施 返回 48 2 特色报表 1 特在哪里 适用范围特色业务品种特色报表设计思路特色适用法规特色数据来源特色 49 2 特色报表 2 50 2 特色报表 3 51 2 特色报表 4 返回 52 3 监管指标 1 基本框架 53 3 监管指标 2 基础指标主要内容 54 3 监管指标 3 计算公式机构范围频度时间合规标准值指标的使用 如评价 预警 返回 55 4 生成报表 1 生成报表的作用 对数据进行分析研究的需要风险评级和合规监管的需要满足不同数据使用者的需要计算机系统维护的需要银行业金融机构自身风险分析和管理的需要 56 4 生成报表 2 生成报表的框架结构 57 4 生成报表 3 填报说明 数据源异常变动分析 指标合规及预警分析 指标异常变动分析 单家机构分析 58 4 生成报表 4 返回 59 三 银监会内部配套改革 返回 一 非现场监管人员职责与监管报表 银监发48号文 二 监管流程改革与监管报表 银监发52号文 三 数据审核与质量控制 四 新的报表数据管理办法 银监办通176号文 五 人力资源管理的支持 60 一 非现场监管人员职责与监管报表 返回 中国银行业监督管理委员会关于 1104工程 投入运行后监管业务流程 组织机构及职责分工调整的意见 银监通 2005 48号 2006年1月印发 48号文件主要内容 三分开 一统一 现场与非现场职责分设 规定现场和非现场的结合点现场与非现场部门分开 具体分开方式灵活掌握现场和非现场监管人员分开 设立主监管员 明确任务与职责统一规则和标准 政策法规 指标报表 评级评价等 61 职责分开 制度解释 培训报表收集 审核数据分析 研究风险评估 机构评级 风险预警提出现场检查立项 并参与跟进参加三方会谈进行现场走访 进行风险提示撰写年度监管报告对非现场监管报表指标体系提出业务需求 62 现场与非现场的衔接 五个结合点 现场检查立项 由主监管员提出检查方案确定 征求主监管员意见检查结果报告路线 现场检查报告移交主监管员进行跟进整改就现场检查结果与被检查单位交换意见 主监管员参与离场会谈现场检查结果的使用 主监管员根据检查结果进行风险评级 撰写年度报告 确定下一步监管方案 现场检查人员对评级结果进行修订调整 63 部门分开 会机关 各监管部门设置不变 在每个监管部内分别设现场检查和非现场处银监局和分局 因地制宜 上下联动 合理配置 根据监管责任 法人或分支机构 自行确定和调整 法人监管任务较重的银监局或分局 可单独设非现场监管处 科 其他局或分局 可仅设非现场岗 落实属地监管责任 64 人员分开 会机关 非现场2 3 现场1 3银监局和分局 非现场1 3 现场2 3确定主监管员 对法人机构而言 每一家法人都要确定主监管员 全面负责这一家机构的非现场监管 主监管员行政级别根据机构情况可有所区别 对非法人机构而言 确定非现场监管人员 大型银行 2 3名 中型银行 1名 小型银行 1人几家定期轮岗 频率可为一年半或两年 最长不超过5年持续培训 确保主监管员和非现场监管人员业务和技能达到要求 65 统一标准 统一监管规章制度统一监管统计报表统一监管指标及计算公式统一风险分析 评价方法统一风险预警模型统一非现场监管信息系统统一监管流程与职责以上统一涉及到银监会多个部门 返回 66 二 监管流程改革与监管报表 非现场监管指引 试行 中明确提出非现场监管流程七个环节 制定监管工作计划和方案收集信息 完成 机构概览 日常监管分析 完成分析报告进行风险评估 完成评估矩阵表和报告现场检查立项 完成立项书监管评级 完成评级报告后续监管 监管报告 监管意见书 整改情况报告 风险提示预警 四类会谈 准备下一周期的监管工作计划 67 非现场监管流程图 制定监管计划 风险为本监管理念 监管计划书 收集监管信息 机构概览 日常监管分析 分析报告 风险评估 风险评估报告 现场检查立项 立项建议书 监管评级 评级报告书 后续监管 监管报告等 68 二 监管流程改革与监管报表 69 三 数据审核与质量控制 数据审核的重要意义 从监管流程看 从统计环节看 数据审核的标准 准确 及时 全面数据审核的主要内容 数据缺失 报表缺失 项目缺失等 逻辑关系不符 表内关系 表间关系等 异常变动 历史比较 同业比较等 硬 校验与 软 校验数据审核的责任 被监管机构负第一责任 监管人员的尽职与免责 70 三 数据审核与质量控制 数据审核的基本方法 对报表和数据缺失进行催报 计算机系统对表内校验关系进行把关 监管人员对表间校验关系进行判断 计算机对异常变动进行提示 监管人员进行判断 根据生成报表结果 在分析中对数据质量进行检验 统计人员在数据汇总中可能发现异常 重新报送提高数据审核水平与能力的关键 掌握报表内容和填报要求是基础 职责与流程是保障 软件和技术是条件 经验积累是提高 责任心是根本 71 四 监管报表数据管理办法 非现场监管报表指标和数据内部管理办法 报表制定与修改报表的解释与培训数据收集与质量控制数据汇总加工数据分析应用信息对外披露软件维护权限与职责 管理办法 与 非现场监管手册 关系 返回 72 四 其他需要说明的问题 返回 一 试运行中需要关注的问题 二 对银行业金融机构的要求 三 困难与挑战 四 下阶段任务 五 对非现场监管报表指标重要性的再认识 73 一 试运行中银监局应关注的问题 解释 培训和推广方面 对内和对外报表收集和质量控制方面数据分析应用方面非现场监管职责和流程方面监管报表指标修订完善方面软件试用和维护方面试运行还有关键的一期 2006年9月份数据