上海促进文化创意产业发展财政扶持资金项目

上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 项目项目 专项审计报告专项审计报告 注 注 1 1 带下划线的部分 在出具审计报告时 请删除 带下划线的部分 在出具审计报告时 请删除 2 2 红字部分 请按实际情况描述 红字部分 请按实际情况描述 XXXX 20XX 第XXX号 项目承担单位名称项目承担单位名称 我们接受委托 审计了项目承担单位名称 以下简称 贵公司 20XX 年 XX 月 至 20XX 年 XX 月 上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目 XXXXXXXXXXXXXX 项目 的收支情况以及 上海市促进文化创意产业发展财政扶持资 金项目计划任务书 以下简称 计划任务书 中的经济指标的执行情况 贵公司 的责任是提供真实 合法 完整的项目资料 我们的责任是对资金收支情况及计划 任务书所载经济指标的执行情况发表审计意见 我们的审计是依据中国注册会计师 审计准则 上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金管理办法 沪文创办 2015 38 号 上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目委托会计师事务所进行专 项审计的管理办法 沪文创办 2018 22 号 和扶持资金管理有关规定进行的 在审 计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要 的审计程序 我们相信 我们的审计工作为发表审计意见提供了合理基础 现将审 计情况报告如下 一 项目承担单位及项目的基本情况一 项目承担单位及项目的基本情况 项目承担单位的情况 贵公司系 20XX 年 XX 月 XX 日注册成立的有限公司 于 20XX 年 XX 月 XX 日取得上海市 XX 区工商行政管理局换发的 营业执照 统一社会 信用代码为 XXXXXXXXXX 注册资本 人民币 XXXX 万元 法定代表人 XXX 公司住 所 XXXXXXXXX 公司经营范围 XXXXXXXXXX 贵公司为增值税一般纳税人 小规模纳税人 项目基本情况 项目建设目标及内容 项目于 20XX 年 XX 月开始实施 实际于 20XX 年 XX 月完成 二 计划任务书有关规定二 计划任务书有关规定 一 项目名称 二 项目承担单位 三 项目建设周期 20XX 年 XX 月 20XX 年 XX 月 四 项目总投资 项目计划投资总额为 XXX 万元 其中市级财政扶持资金 XX 万元 区级财政扶持资金资助 XX 万元 企业自筹 XX 万元 五 项目资金用款计划 计划总支出为 XXX 万元 其中服务费用 XX 万元 建 设投资 XX 万元 不可预见费 XX 万元 建设期利息 XX 万元 其他费用 XX 万元 六 扶持资金用途规定 扶持资金必须用于 XXXXXXXX 项目的设备购置 软件购置及应用推广 与计划任务书一致 七 项目期间经济效益指标 计划第一年 项目完成当年 达到的目标情况 经营收入 产值 XXX 万元 利 润 XXX 万元 三 项目资金的执行情况三 项目资金的执行情况 一 扶持资金的到位情况 贵公司已于 20XX 年 XX 月 XX 日收到市扶持资金 XXX 万元 20XX 年 XX 月 XX 日收 到 XX 区扶持资金 XX 万元 截至 20XX 年 XX 月 XX 日 扶持资金尚有 XX 万元未收到 其中市扶持资金尚有 XX 万元未收到 区扶持资金尚有 XX 万元未收到 明细如下 单位 万元 资金来源计划扶持资金实际到位资金尚未拨付资金 市扶持资金 区扶持资金 合计 经审计 项目经济指标执行情况如下 二 项目实际支出情况 我们根据银行存款日记账 银行对账单 付款凭证 记账凭证 发票 合同等 相关资料 并依据 上海市文化创意产业扶持资金项目总投资明细用途说明 确认 项目实际支出情况如下 本项目实际执行期间为 20XX 年 XX 月 20XX 年 XX 月 审计认定的总支出额为 XXXX 万元 单位 元 资金来源计划资金实际支出资金审定数 扶持资金 垫付扶持资金 企业自筹资金 总支出 1 项目扶持资金使用审计认定情况 单位 元 科目预算数实际使用数已支付金额未支付金额审定数备注 设备购置费 软件购置费 应用推广费 合计 注 1 该部分科目按照计划任务书的资金用途进行描述 注 2 扶持资金使用不建议用于日常办公用房的租金 建筑工程费 改造装修 费 餐饮费用 人员人工费用以及超过按照中国人民银行公布的同期限贷款基 准利率的 50 以上的利息等不应计入财政扶持资金支出范围 注 3 如有未支付金额请说明 2 项目自筹资金使用审计认定情况 单位 元 科目预算数实际使用数已支付金额未支付金额审定数备注 设备购置费 软件购置费 应用推广费 合计 注 如有流动资金或不可预见费 请在备注中说明具体明细用途 3 资金结余情况 经审计 20XX 年 XX 月至 20XX 年 XX 月 XX 日期间 参照项目计划任务书及申请 表有关规定 扶持资金结余 XX 万元 自筹资金结余 或超支 XX 万元 四 项目经济效益情况四 项目经济效益情况 一 计划的经济效益和社会效益情况 单位 万 元 经济效益指标第一年 项目完成当年 第二年第三年 经济收入 产值 利润 社会效益指标第一年 项目完成当年 第二年第三年 带动就业人数 服务企业数 其他 获得成果 如专利 奖项 版权 软件著作权 品牌 商标等 二 实际完成的经济效益情况 单位 万元 经济效益指标第一年 项目完成当年 第二年第三年 经济收入 产值 如有请填写如有请填写 利润如有请填写如有请填写 社会效益指标第一年 项目完成当年 第二年第三年 带动就业人数如有请填写如有请填写 服务企业数如有请填写如有请填写 其他 如有请填写项目期间所获得成果 如专利 奖项 版权 软件著作权 品牌 商标等 五 审计结论五 审计结论 包括审计中发现的问题及建议 我们认为 贵公司关于本项目资金收支情况及计划任务书中的经济指标的执行 情况 符合计划任务书的要求和扶持资金管理的有关规定 做到了专款专用 无挪 用资金现象 六 其他事项说明六 其他事项说明 1 在审计报告日 XXX 会计师事务所是上海市注册会计师协会评定为 A 类管理 的事务所 注册会计师人数 XX 名 具有符合国家规定的相应审计资质 承担专项审 计的签字注册会计师无不良从业记录 承诺提交的文件的真实性与准确性 承诺接 受市文创办的监督管理 2 项目招投标执行情况 如果不涉及招投标的情况 请删除此段 3 披露项目总投资中所涉及的关联方关系 关联交易金额及定价依据的关联交 易费用 如果不涉及关联交易的情况 请删除此段 4 其他应披露的其他事项 七 项目经费支出情况汇总审计表七 项目经费支出情况汇总审计表 单位 万元单位 万元 预算数审定数结余数 科 目 支出合计扶持资金自筹资金支出合计扶持资金自筹资金支出合计扶持资金自筹资金 一 服务费用一 服务费用 1 应用推广费 2 运行服务费 3 设计研发费 4 人才引进费 5 调研费 二 建设投资二 建设投资 1 设备购置费 2 软件购置费 3 建筑工程费 4 改造装修费 三 不可预见三 不可预见 费费 四 建设期利四 建设期利 息息 五 其他费用五 其他费用 1 系统集成费 2 配套费 合计合计 附送 扶持资金使用主要内容一览表 XXX 会计师事务所 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 上海 20XX 年 XX 月 XX 日 附件 扶持资金使用主要内容一览表扶持资金使用主要内容一览表 单位名称 单位名称 项目名称 项目名称 项目期间 项目期间 20XX20XX 年年 XXXX 月月 XXXX 日至日至 20XX20XX 年年 XXXX 月月 XXXX 日日单位 元单位 元 发生时间发生时间 年月日 年月日 凭证号凭证号对方公司名称对方公司名称摘要摘要金额金额 其中 政府扶持其中 政府扶持 金额金额 发票索引发票索引 付款凭证付款凭证 索引索引 合同索引合同索引备注备注 广告费 应用推广费小计应用推广费小计 运行服务费小计运行服务费小计 XXX 型号服务器 2 台 设备购置费小计设备购置费小计 XXXX 软件 1 套 软件购置费小计软件购置费小计 XXXXXXXXXXXX 费小计费小计 扶持资金使用合计扶持资