主承销商律师验证笔录

主承销商律师验证笔录主承销商律师验证笔录 中国证监会证监发 号文 中国证券监督管理委员会关于发布公开发行股票公司 信息披工的内容与格式准则第八号 验证笔录的内容与格式 试行 的通知 年 月 日证监发字 号 为了更好地发挥律师在股票发行 上市工作中的作用 合理地划分发行人律师与主承销商律师的职责 进一步规范 和完善信息披露工作 我会制定了 验证笔录的内容与格式 试行 现予发布 请督促主承销商聘请律师从事招股说 明书的验证工作 费用由主承销商支付 但应严格控制收费 标准 今后 凡企业公开发行 上市 必须报送由主承销商 律师出具的验证笔录 无需再报送主承销商律师法律意见书 验证笔录的内容与格式 试行 说明 一 根据 中华人民共和国公司法 以下简称 公司 法 股票发行与交易管理暂行条例 以下简称 股票条 例 的有关规定 制定本准则 二 主承销商从事 A 股承销工作 其所聘请的律师应当 按照本准则的要求 出具验证笔录 三 验证笔录是发行人向中国证券监督管理委员会 以 下简称证监会 申请公开发行股票所必需其备的法定文件之 一 四 验证笔录是主承销商律师 以下简称律师 对招股 说明书所述内容进行验证的记录 制作脸证笔录的目的在 于保证招股说明书的真实性 准确性 五 验证笔录的结构由重要信息 依据或确认 确认 人三部分构成 六 重要信息是指对投资者做出投资决策有重大影响 的信息 七 确认人为发行人的董事 筹委会成员 主承销商 及其他与发行 上市有关的中介机构 八 律师的责任在于恪尽职守 对招股说明书中所载全 部重要信息进行验证 若有遗漏 应承担相应的法律贵任 九 律师有责任对确认人提供的资料的真实性 准确 性及上述资料是否足以证明重要信息的宾实 准确进行审 查 若有疏忽 应承担相应的法律责任 十 发行人的董事 筹委会成员 主承销商及其他相 关中介机构必须配合律师的验证工作 不得以任何理由拒绝 或回避 但确认人可书面委托他人代为进行确认工作 十一 确认人应提供真实 准确的资料 若无上述资料 的 确认人应当直接进行确认 并对重要信息的真实性 准 确性负贵 十二 未经确认的重要信息不得写入招股说明书 十三 某一重要信息同时涉及几个确认人的 所有相关 机构或个人应对同一事实进行确认 十四 若重要信息涉及到本准则正文列举以外的其他 确认人的 律师必须同时向其他确认人进行验证 十五 验证笔录应由有关确认人签署 十六 为了维护脸证笔录的严肃性 律师应待招股说明 书正式签署后 发行 上市申报材料正式上报时 方可出具 验证笔录 报送证监会的验证笔录应当是经 2 名以上具有 证券从业资格的律师及其所在律师事务所签字 盖章的正 式文本 十七 发行人申报材料上报后 若对招股说明书有任何 改动 必须立即通知律师 律师需对改动的内容进行重新验 证 并将其如实反映在验证笔录中 十八 本准则由证监会负责解释 十九 本准则自公布之日起施行 验证笔录的内容与格式 试行 律师事务所关于 公司 年度股票发行招股说明 书的验证笔录 引言 一 出具验证笔录的依据 1 说明根据证监发字 号文的要求出具 验证笔录 2 说明根据主承镇商与律师签订的 聘请律师协议 出具验证笔录 二 律师声明的事项 1 说明是根据确认人提供的资料进行验证工作 确认人 应保证上述资料的真实性 准确性 2 说明已经对确认人提供的资料的真实性 准确性及 上述资料是否足以证明重要信息的真实 准确进行审核 若 有疏忽 愿承担相应的法律责任 3 确认人提供的为副本或复印件的 律师已经证明副本 与正本及复印件与原件的一致性 4 确认人直接进行确认的 律师没有再作进一步审查验 证 5 说明是依据招股说明书签署日前已经发生的事实进 行脸证工作 6 说明已经对招股说明书所载全部重要信息进行脸证 若有遗漏 愿承担相应的法律责任 7 发行人的董事 筹委会成员 主承销商及其他相关 中介机构应仔细阅读本验证笔录 并在本脸证笔录上签字 盖章 8 本脸证笔录仅供主承销商为本次股票发行 上市之 目的使用 不得用作任何其他目的 9 律师同意将本验证笔录作为发行人申请公开发行股 票所必备的法律文件 随其他申报材料一起上报 并愿承担 相应的法律责任 三 引言的结束段应载入下列文字 本律师根据 股票条例 第 18 条和第 35 条的要求 按照律师行业公认的业务标准 道德规范和勤勉尽责精神 对招股说明书中的全部重要 4 进行了验证 现出具如下脸证 笔录 正文 一 主要资料 本节由律师对招股说明书主要资料部分进行验证 确认 人为发行人的董事 筹委会成员 及相关中介机构 二 绪言 本节由律师对绪言中所载重要信息进行验证 确认人为 发行人的董事 筹委会成员 及主承销商 三 发售新股的有关当事人 本节由律师对与本次发行 上市有关当事人的真实性 合法性进行验证 确认人为发行人的董事 筹委会成员 及主 承销商 四 风险因素及对策 本节由律师对发行人的发展前景 产品销售 市场份 额 财务状况 经营效益等方面的风险与对策所涉及的全 部重要信息进行验证 确认人为发行人的董事 筹委会成员 及主承销商 若涉及有关财务和法律问题的 应同时向财务 审计机构及发行人律师进行脸证 五 募集资金运用 本节由律师对本次募股资金的运用计划所沙及的全部 重要信息进行验证 确认人为发行人的董事 筹委会成员 主承销商及财务审计机构 若涉及有关评枯和法律问题的 应同时向资产评估机构及发行人律师进行验证 六 股利分配政策 本节由律师对股利分配的各项政策所涉及的全部重要 信息进行验征 确认人为发行人的董事 筹委会成员 主承 销商及发行人律师 七 验资报告 本节由律师对脸资的真实性 合法性进行验证 确认人 为会计师事务所 发行人的董事 筹委会成员 及主承销商 八 承销 本节由律师对本次承销和发行有关的全部重要信息进 行验证 确认人为主承销商 发行人的董事 筹委会成员 及 相关中介机构 九 发行人情况 本节由律师对与发行人有关的全部重要信息进行脸证 确认人为发行人的董事 筹委会成员 主承销商及发行人 律师 若涉及有关财务问题的 应同时向对务审计机构进行 脸证 十 发行人公司章程 公司章程草案的摘录 本节由律师对发行人公司章程或公司章程草案摘录的 准确性进行验证 确认人为发行人的董事 筹委会成员 主 承销商及发行人律师 十一 童事 监事 高级管理人员及重要职员 本节由律师对发行人的董事 监事 高级管理人负及 重要职员的简单情况 任职资格以及是否存在或是否可能产 生双重任职问题进行验证 确认人为发行人律师 发行人的 董事 筹委会成员 及主承销商 十二 经营业绩 本节由律师对发行人过去至少 3 年中的经营业绩问题 进行验证 确认人为发行人的董事 筹委会成员 主承销商 及财务审计机构 十三 股本 本节由律师对发行人的股本结构及演变过程等方面所 涉及的全部重要信息进行验证 确认人为发行人的董事 筹 委会成员 主承销商 财务审计机构及发行人律师 十四 债项 本节由律师对发行人在特定日期的主要借款情况 包括 银行贷款 公司债务 对内部人员和关联企业负债以及或 有负债 主要合同承诺 进行验证 确认人为发行人董事 筹 委会成员 主承销商及财务审计机构 十五 主要固定资产 本节由律师对发行人拥有或占有的主要固定资产的种 类 原值 用途 折旧情况和所在地等重要信息进行验证 确认人为发行人的董事 筹委会成员 主承销商 资产评 估机构或财务审计机构 若涉及非经营性资产剥离问题的 应同时向发行人律师进行验证 十六 财务会计资料 本节由律师对招股说明书中全文引用的审计报 告 发行人编制的财务报表及附注 其他财务资料的 真实性 准确性进行验证 确认人为发行人的董事 筹委会 成员 主承销商及财务审计机构 十七 资产评估 本节由律师对发行人进行资产评估的真实性 合理性 进行验证 确认人为发行人的董事 筹委会成员 主承销商 及资产评估机构 十八 盈利预测 本节由律师对盈利预测所涉及的全部重要信息进行验 证 确认人为发行人的董事 筹委会成员 主承销商及财务 审计机构 十九 公司发展规划 本节由律师对公司发展规划中所涉及的全部重要信息 进行验证 确认人为发行人的董事 筹委会成员 主承销商 二十 重要合同有重大诉讼事项 本节由律师对发行人已签订的重要合同和作为一方当 事人的尚未执行完毕的重大诉讼事项进行验证 确认人为发 行人的董事 筹委会成员 主承销商及发行人律师 二十一 其他重要事项 本节由律师对招股说明书披露的其他重要事项进行验 证 确认人为发行人的董事 筹委会成员 主承销商及其他 相关中介机构 二十二 确认人签字 盖章 律师应要求发行人的董事 筹委会成员 主承销商及 相关中介机构仔细阅读验证笔录 并在验证笔录上签字 若 律师对验证