会计erp实训报告

1 / 29会计 erp 实训报告中国地质大学江城学院会计电算化实习报告姓 名： 专 业：会 计 学班 级：学 号：3700080430指导教师： 程讲师会计电算化实习报告一、实习目的目的：通过会计电算化软件的使用来了解金蝶K/3标准财务软件的处理流程，进一步加深理解和掌握会计电算化的基本原理、会计电算化的基本思想与方法、以及会计电算化软件系统的组成功能特点。同时掌握如何将会计和财务管理专业课程中所涉及到的定量计算和分析问题，熟悉财务处理，高效率地处理和解决问题。要求：利用会计电算化实用软件，从建立帐套开始，掌握熟悉如何设置参数、设置核算项目和会计科目，完成系统初始化，输入和审核凭证、过账、查询各种账簿、学习报表的编制过程，利用电子数据表模拟会计账务核算的全部处理过程。二、实习内容及过程2 / 29实习内容：本次模拟实训的主要内容有：建立帐套，设置属性，帐套初始化，引入会计科目，设置基础资料，设置系统参数，录入初始数据，管理用户组，输入实例数据，管理实例数据，总账，明细账处理，建立报表，财务分析，期末结账。实习步骤：一，建立帐套首先按照课本所给实例资料建立帐套“深圳市和氏电子有限公司” ，帐套建立成功后， 帐套信息会显示在帐套列表中。操作软件时，为了预防数据出错或者发生意外，需要随时备份数据，以便恢复时使用。金蝶有两种备份方法，一种是单次备份，一种是自动批量备份。如果帐套出错时，可利用“恢复帐套”功能将备份文件恢复成帐套文件，再继续进行帐套处理。二，设置属性属性设置是设置帐套的机构名称，记账本位币和启用会计期间等内容，必须要等属性设置完成后才可以启用帐套进行初始化设置。设置初始化时，首先设置该帐套的基本信息，然后选择会计期间和年度，单击“确定”按钮后完成属性设置和帐套启用的工作。 三，帐套初始化以系统管理员的身份登入已经建好的帐套，初3 / 29始化包括基础资料设置，系统参数设置，初始数据录入，结束初始化五大板块。引入会计科目新建帐套的会计科目基础数据为空，需要从后台引入所需行业的科目表，系统会将会计科目分为资产，负债，共同，权益，成本，损益和表外七大类，查看相应类别下的科目方法是单击该类别前的展开符号即可。设置基础资料基础资料设置是对所需使用的系统涉及的基础资料进行管理。1，设置币别。本帐套中应当设置两种币别，一种是港币，另一种是人民币。2，设置凭证字。凭证字是管理在凭证处理时所需要的凭证字类别。本帐套使用“记”凭证字。3，设置计量单位。单击新建，本帐套中需要设置“个” 、 “块” 、 “条” 、 “台”四种单位。 4，设置结算单位。5，设置会计会计科目。主要分为 4大类：银行、现金类科目，往来科目，存货科目，其他科目，依照要求依次设置好后即可。根据企业不断开展业务，在启用帐套后，涉及新的科目可以随时4 / 29增加。6，设置核算项目。核算项目是构成单据的必要信息，如录入单据时需要录入客户、供应商、商品、部门等信息。本帐套中需要设置客户，供应商、部门和职员，商品，等核算科目。如果对物料的属性设置不满意，可以随时进行修改。设置系统参数本实例帐套涉及总账、应收、应付、固定资产、工资和现金管理等几大模块，需要对这些模块的系统参数进行相应设置。1，设置总账系统参数。需要设定“本年利润”和“利润分配”科目，设置凭证过账前必须先审核。2，设置应收账款系统参数。设置应收账款系统的启用会计年度和会计期间是 XX年 1月。坏账计提方法“备抵法”中的“应收账款百分比法” 。3，设置应付账款系统参数。设置应付账款的启用会计年度，会计期间。设置应付账款，预付账款，应付票据和应交税金的会计科目。核销控制中取消“审核后自动核销” 。选中结账与总账期间同步，选中该项，表示只有应付模块的数据结转到下一期5 / 29后总账模块才能进行结账。4，设置固定资产参数。设置启用会计年度。选中与总账相连。选中卡片结账前必须审核，选中期末结账前需要先进行自动对账。5，设置工资管理参数。选中结账与总账期间同步。选中结账前必须先审核，表示工资表只有审核后才能结账。6，设置现金管理参数。录入初始数据初始数据是根据本实例需要使用的系统进行录入。1、应收初始数据录入。输入应收款期初数据、预收款期初数据、应收票据期初数据、期初坏帐数据。输入完毕后选择“转余额” ，最后结束初始化。2、应付初始数据录入。依据已经给的数据输入各种期初数据，输入完毕后选择“转余额”最后结束初始化。3、固定资产初始数据录入。首先依据实例数据输入基础资料，录入初始卡片。最后选择结束初始化。4、总长初始数据设置。录入数据时要选择正确6 / 29的币别，分为一般科目数据录入、核算项目科目数据录入、外币科目数据录入和数量金额辅助核算科目数据录入。最后输入完毕后选择结束初始化。5、现金管理初始数据录入。首先进行科目维护，然后设置未达账，编制余额调节表，检查平衡，最后结束初始化。管理用户组为了方便管理用户信息，可以将具有类似权限的用户进行分组管理。1、权限设置。能有效的控制用户不能使用超出本身业务的功能。2、用户属性、用户删除。用户属性是设置该用户的信息，用户删除是将未用本帐套的用户从系统中删除。四，输入实例数据根据课本给出的实例数据分别输入 1月 8日、1月 18日、1 月 28日的数据。1、输入实例凭证。凭证录入时必须输入正确的日期，选择正确的凭证字。凭证号由系统自动生成。保存凭证的前提是借贷平衡。2、凭证审核。输入凭证后检查无误后选择审核7 / 29选项完成审核，只有完成审核后才可以进行自动对账以及后面的实务数据处理。3、凭证过账。完成凭证的审核后可以选择自动对账。已经对账的凭证不允许修改，只能通过红字冲销凭证的方法进行更正。4、录入收款单。按步骤输入收款单。5、审核收款单。6、收款单审核完毕后自动生成凭证。7、结算。8、应付款管理流程、固定资产管理流程类似应收款管理流程。五，管理实例数据管理实例数据主要分为：工资管理、固定资产管理、总账实例、现金管理这四大板块。1、工资管理。工资管理的基本操作流程是：类别管理基础资料工资录入工资计算其他处理。员工工资分为管理员工工资和计件员工工资，分别求出两类工资。2、固定资产管理。固定资产管理期末主要是进行集体各项固定资产的折旧费用。3、总账实例。总账的期末处理工作主要有结转本月领用原材料、期末调汇、制造费用科8 / 29目余额结转到制造成本科目、制造成本科目余额结转到库存商品科目、库存商品科目余额结转到主营业成本科目和期末结转损益。4、现金管理。主要是处理银行对账单，并进行银行存款之间的对账处理。六，总账，明细账处理总账、明细账处理主要是录入凭证和接受由业务模块传递下来的凭证，经过审核和过账后生成相应的账簿。分别生成总账和各种明细账、科目余额表。七，建立报表根据生成的总账和明细账建立报表，自动生成资产负债表，利润表等。并且根据报表所现实的数据进行财务分析，比较各项数据。八，期末结账期末结账是当前会计期间的业务已经处理完毕，并且正确无误，有审核和过账等处理，可以结束当前期间的业务操作，将本期的余额结转为下一期间的期初额，以便进行下一会计期间的业务操作。总账系统与其他业务连接使用，所以先对应收款，应付款管理等系统结账后，才能进行总账系统的结账工作，报表、财务分析和现金流量表系统，都是从会计科目中提取数据，没有业务单据录入，所以未涉及结账操作。9 / 29三、实习总结及体会经过一学期的学习和了解我对会计电算化有了更深的认识，领略到了金蝶的强大功能。会计电算化是一门实践性很强的学科，会计不是摆在书本上的理论，只有真正参加实践工作，将理论与实践有机地结合起来，才能有效、合理、正确的完成工作。同时，会计电算化也是一种思想，需要根据企业自身特点借助软件平台来实现。软件平台是固定的，但操作员却是灵活的，因企业生产方式、经营结构等方面不同，对软件的应用效果也会大有不同。身为会计人员，就要在企业自身特点的基础之上认真架构企业都有的软件平台。因此，我明确了自己的专业学习目标和未来的努力方向，我会将在这段时间的练习操作中总结经验教训，为将来的工作学习中铺下坚实的理论和实践基础，获得更大的进步。相信以后我们会做得更好。报告人：文2016年 6月 20日10 / 29装订11 / 29线 学 生 实 习 报 告 ERP 沙盘实习报告 一、实习目的 通过本次对虚拟公司进行经营管理，锻炼和提高我们的实际工作能力；让我们了解企业管理决策的基本思想及流程，并充分理解管理过程中团队精神的体现、共赢理念的培养、诚信原则的坚持和职业定位的思考等，全面提高学生发现问题、分析问题、解决问题的能力；培养与12 / 29提高逻辑思维能力、计划能力、决策能力、组织协调能力、人际沟通能力、应变能力和创新能力；从而实现战略规划、资金筹集、市场营销、产品研发、生产组织、物质采集、设备投资与改造、财务核算与管理等企业管理决策内容的全面认识。 二、实习内容 年度规划会议 作为本次 ERP实习的总经理，首先，在年初召集了本企业的财务总监、生产总监、营销总监、采购总监开年度规划会议。主要是根据年度的市场外部环境变化，定位企业市场和产品战略，预测市场走势，进行具体的财务预算。 广告投放 第一年投放广告尤为重要，通过计算我们投放了 3M的广告，在进行选单时谨慎选择，既要选择价格较高的，而且还要考虑收账期，因为我们的现金不能只靠贷款获得，还是要尽快的收回卖出产品的收入。以后的五年因为会逐步的进行开拓市场、研发产品、资格认证，所以在广告投放时考虑问题要全面，尽量使每年年初预算出能生产的产品都能在本年卖出。 申请贷款 每一年企业都要进行长期贷款，每一季度都要进行短期贷款。通过几次进行沙盘模拟实习的经验，我们发现前几年因为需要购买生产线、研发新产品、开拓市场等，需要用到大量资金，所以尽量多带一些长期贷款，通过商量我们决定前四年贷 60M，每一季度贷款20M。后两年因为企业的构建已经基本完成，所以我们可以少带一些贷款。 购买原材料 原材料的购买需要仔细进13 / 29行，因为我们生产需要的原材料不都是提前一个季度订货的。我觉得购买原材料需要考虑的因素最多，首先，我们要根据给出的市场需求分析，选择每一年生产何种产品利润最大；其次，要考虑何时开始研发产品才能保证可以及时生产该产品；最后，合理分配哪条生产线生产何种产品。购买、租用厂房我们通过讨论得出结论 ：没必要购买厂房，在第二年租用小厂房最为合理。14 / 29装订线15 / 29 学 生 实 习 报 告 新建、转产、变卖生产线 沙盘模拟实习初始状态是有建好的四条手工生产线，刚开始我们觉得不需要手工线，所以决定把生产线变卖，但是经过老师的指导，觉得可以保留手工生产线，虽然手工线生产产品周期较长，但还是可以创造利润。我们在第一年就开始建两条柔性生产线，因为柔性生产线转产不需要转产费；以后的三年我们每一年建一条柔性生产线和一条自动生产线。不能都扩建成柔性的生产线，是因为像 P2就可以一直生产，不是所有的生产线都需要转产，而且自动的生产线成本低、生产周期短。 产品研发、市场开拓、ISO 资格认证 根据给出的市场趋势分析，确定先研发 P2、P3 产品，第三年研发 P4产品；通过分析我们开拓了区域市场和国内市场；因为到第五年许多广告订单都需要企业通过 ISO资格认证，所以我们在第三年进行了资格认证。 三、实习中发现的问题及解决措施 1、由于原材16 / 29料订货不足造成本来要生产的产品不能生产，所以要进行紧急订货，花费双倍的价钱； 2、长期贷款申请的太少，导致下一年没有钱购买原材料，所以无法进行下去，只有贴现收账期较长的应收账款； 3、投放广告时，因为没有合理的分配，导致不能使本年生产的产品全部卖出，在经过讨论我们决定宁可多下几笔广告订单，也不要库存当年产品； 4、本不能生产订单上所规定的数额却接单了，本不能在订单所规定的交货期交货却也接单了，导致最后的结果是要么赔偿违约金，所以只好紧急订货，但却加重了财务支出； 5、在这次实训中，我们组没有很好的分工合作。在工作期间出现过越权的现象，这样会造成工作程序的紊乱，容易出错，同时决策也容易出现失误； 6、一开始我们就建三条生产线，发现这样做不合理，因为生产线的折旧拉低了净利润，所以生产线最好错开购建； 四、实习总结 经过这次模拟实习后，我发现做生意真的很不易，需要考虑的事情很多，身上的责任、压力也非常大。在专业知识方面，模拟一个的企业运营，从市场定位分析，厂房的租借，原材料订购，车间的生产，产品的销售，日常财务的收入与支出以及调控，都是一个连体，任何一个部门出现问题，都会影响到整个模拟运营，严重的话会导致破产。在为人处事方面，我觉得团队合作真的非常重要，大家的想法碰撞到一起才17 / 29能产生火花，每个人负责的数据在团队做决定时影响都很装18 / 29订线 学 生 实 习 报 告 大。要相信团队的力19 / 29量，不要说自己多有能耐，其实人不是万能的，一个傻瓜都有过人之处，更何况是一个正常且带有小智慧的人呢？团队的力量与智慧永远大于个人，我始终相信。 沙盘模拟让我明白，做事前要仔细考虑后果，但做决定时要果断坚决。发现错误后要及时改正、修订计划，不可盲目的按照计划实行。谨慎与果断，这两种性格特征其实并不矛盾，同时具有这两种性格的人也很容易成功。在事前谨慎权衡利弊、不骄不躁，在机会来临时果断的抓住、不犹豫。这样的人做事有把握、有魄力。班级：学号：姓名：陈肖月ERP实训报告 2016级工商管理 201606105428第一部分实训的步骤及内容通过三周的学习运用学校资源，有组织、有计划的人为创设模拟仿真的会计电算化工作环境，围绕建账、日常业务处理两条主线，完成会计电算化从整理资料、手工账务向电算化转换、建立帐套、基础设置、日常账务处理、期末账务处理等全过程的操作训练。学习步骤设计会计电算化核算体系20 / 29启动并登录系统管理设置操作员及其权限建立账套输入账套信息：账套号我用的是学号 009德阳阳光公司” ，账套路径为默认值，启用会计期间为 2016年 8月输入单位信息：单位名称、简称、地址、法人代表、邮编、联系电话及传真、税号，输入完成进行核算类型设置。核算类型中输入核算类型：有记账本位币、企业类型、行业性质等确定基础信息建立：资料中要求客户、供应商不分类，存货分类，无外币核算，单击“完成”按钮，建账建立成功。会计核算基础信息设置会计科目：根据资料增加一些科目和修改一些辅助科目指定科目： 根据资料要求“银行存款” 、 “现金”为指定科目明细账科目权限设置设置凭证类别：在基本设置中打开凭证类别设置，选中“收、付、转凭证类别”其中限制条件设为收21 / 29借方必有，付贷方必有，转借贷必无。设置结算方式：结算方式很多包括现金、支票、商业汇票、汇兑、委托收款、托收承付，其中支票包括现金支票和转账支票，商业汇票包括商业承兑汇票和银行承兑汇票，汇兑包括信汇和电汇(三)总账辅助信息设置设置部门档案设置职员档案设置项目档案设置客户档案设置供应商档案录入期初余额录入期初余额；试算平衡日常业务处理以总账的身份进行填制凭证，查询，自定义结转设置以出纳员李刚的身份进行出纳签字以记账员刘平的身份进行记账以账套主管自己的身份进行银对账、结账第二部分对 ERP系统的认识及感受三周的实训是在我们充实、奋斗的过程中完成的，记得实训的开始是那样的忙碌和疲惫，甚至是不知所22 / 29措，因为我们的自学能力和结合能力没有很快的结合与适应，只能依靠老师的引导和帮助，现在的我们可以称得上是一个基本会计人员了。学校实训的目的就是要加强我们能力培养和职业道德意识的提高，实训就是我们适应社会工作的垫脚石！ 在实训的过程中，我深深感觉到自身所学知识的有限。有些题目书本上没有提及，所以我就没有去研究过，做的时候突然间觉得自己真的有点无知，虽所现在去看依然可以解决问题，但还是浪费了许多时间，这一点是我必须在以后的学习中加以改进的地方，同时也要督促自己在学习的过程中不断的完善自我。另外一点，也是在每次实训中必不可少的部分，就是同学之间的互相帮助。所谓”当局者迷，旁观者清” 。些东西感觉自己做的是时候明明没什么错误，偏偏对账的时候就是有错误，让其同学帮忙看了一下，发现其实是个很小的错误。所以说，相互帮助是很重要的一点。这在以后的工作或生活中也很关键的。俗话说：“要想为事业多添一把火，自己就得多添一捆材” 。此次实训，我深深体会到了积累知识的重要性。在这当中我们遇到了不少难题，但是经过我们大家的讨论和老师细心的一一指导，问题得到了解决。两天的实训结束了，收获颇丰，同时也更深刻的认识到要做一个合格的会计工作者并非我以前想的那么容易，最重要的还是细致严谨。社会是不要一个一无是处的人，所以我们要更多更23 / 29快从一个学生向工作者转变，总的来说我对这次实习还是比较满意的，它使我学到了很多东西，为我以后的学习做了引导，点明了方向，我相信在不远的未来定会有属于我们自己的一片美好的天空！第三部 ERP系统在企业中实际应用效果ERP实际实行的困难1、从用户角度而言，首先，企业的信息化工作不完善。现在许多系统在基础信息的收集方面已经做了不少工作，但是这些资源的利用效率与利用水平还很低；对于企业业务流程的重组还需要进一步提高认识，对于 BPR的概念和重要性，许多企业还没有充分重视。2、大量的研究与实践表明，ERP 应用的成败并不取决于技术、资金、互联网系统、应用软件和软件实施，而主要取决于企业自身主体意识。企业的自身主体意识表现在：企业能否科学地做出推进 ERP应用的决策；能否善于把 ERP管理系统工程与企业创新工程实行有机的结合，以提高 ERP应用水平和管理水平；能否科学管理和正确实施 ERP项目，使其迅速转化为现实生产力。3、企业自身的管理存在问题。自身的计划混乱使企业不知道自己的近期和远期目标是什么，管理中的随意性，有规矩不遵守等现象都阻碍了企业向规范化企业发展。24 / 29ERP未来发展对企业影响1、提高管理能力水平通过 ERP系统，使信息的传递和获取更准确、更及时，使管理人员提前看到企业运营的发展趋势，从而赢得了时间，可以去做他们该做的事情，使管理更有效。把 ERP作为整个企业的信息系统，使得企业整体合作的意识和作用加强。通过准确和及时的信息传递，把大家的精力集中在同一个方向上，以工作流程的观点和方式来运营和管理企业，而不是把企业看作是一个个部门的组合。在这种情况下，特别是在市场销售和生产制造部门之间可以形成从未有过的、深刻的合作，共同努力满足客户需求，赢得市场。2、提高财务管理水平通过 ERP系统，将企业所有的经济活动归集于系统，并最终反映在企业财务系统中，实现了财务系统与企业的各个系统的无缝衔接，便于加强内部控制的开展实施与财务的日常监督，并简化了财务核算的过程，提高了财务工作效率，并最终使财务管理由核算型向管理型转变，为企业的管理层进行决策提供可靠的依据。财务工作效率地提高主要表现在：由于各个系统资源的数据共享，生产数据、采购数据、销售数据、库25 / 29存数据都经过系统的流程处理直接进入财务系统而生成日记帐分录，简化了财务人员的凭证录入及核算工作，由之前五天结帐的时间直接压缩为二天或一天即可完成；大量的财务分析报表也可在系统中直接实时查询，保证了数据的准确性，将之前的财务分析所需的二天时间直接压缩为半天即可完成，为管理层进行财务决策赢得了充分的时间。3、为企业创造经济效益通过 ERP系统，使各个部门之间的流程得到优化，实现了最大的信息资源共享，提高了工作效率，节省了企业的人力成本；另一方面，通过生产计划的有效控制，减少了企业的库存，提高资金的运用效率，并最终降低了企业的经营成本，实现经济效益的最大化。ERP沙盘模拟实训总结财务总监为期一周的实训已经告一段落。从这一周的实训来看，自己所学到的东西真的有很多。没有进行沙盘实训前，我甚至还不知道 ERP是什么。通过一周的实训后，可以说是完全脱离了小白的境界。真的想老师说过的一样，沙盘如战场。我们一起的六个团队相互之间的竞争也好似相当的激烈。我们通过模拟企业实训，置身于仿真的生产经营过程，完成企业生产经营中各种信息的采集和处理。体验与其他部门的协26 / 29作，作到边学边练，学用结合，迅速掌握 ERP软件的使用要领，提高信息化管理技能，经历完整的企业经营进程，感受现代化信息技术的魅力。我在此次实训中担任的是财务总监的角色，在刚开始确认角色的时候，其实我自己并没有真正的去好好定位自己的角色。从起初的财务就只是管钱，到后来认识到财务工作的重要性。一个公司的正常运营是靠大家这个团队一起努力打拼下来的。不管是 CEO，财务总监、营销总监、生产总监、采购总监、秘书、助理。每个人的工作都是十分重要的。就想我们的 CEO在最后的总结上说的：团队精神的重要性，及细节的重要性。我们 A公司在第一年的时候也是做得非常风生水起的，把长贷短贷都贷了。本来的计划是很好的。虽说没有盈利。但是在第二年的时候出现了经营商的错误，导致我们 A公司成为了第一个就成为负权益的公司。我认为对于我这个财务总监也是又很大的责任的。没有进行年度预算。导致亏损严重的现象。虽然说我们后面几年也是在尽力在弥补这个损失。但是空亏太多，无法继续进行下去。可想而知破产的厄运难免降临在我们头上。我们这个团队虽然没能在最后的结果中胜利，但是最重要的是我们获得了经验。就我个人而言，我带领的财务这个团队就学到27 / 29了不少东西。财务报表是一项艰巨的复杂工夫。一个细节出错将导致整个结果出错。我们的平时的习惯就能看出我们个人的粗心大意。在做财务报表的利润表时我们的数据统计老是出错，由于不能一下就找出错误，就可能导致我们晚交报表，而拿不到老师给我们奖励的一百万。说实在的，财务报表的一个小错误，将会导致一个公司的失衡。正常盈利也将会遭到阻挠。我觉得过程不是最重要的，失败或是成功也没有定论，重要的是在于自己的感悟。那作为我的话我在这样的比赛中学到不少，首先你作为一个领导，要充分认识到自己角色的重要性，组织好各个成员，同时做决策的时候也要果断，有计划。这是我所欠缺的，所以我很珍惜有这样的一个机会。其次，我们在进行比赛的时候，有些规则都不是很明确，一开始就自乱阵脚，做帐时也漏洞百出，不过还好这在最后的几年中未发生类似的情况。最后，在拿定单的时候太仓促了，要结合自己的生产力拿单，否则就会出现交不了单的状况凡事做之前都要有个计划，有个预算，也许在比赛的时候会出现意想不到的情况，但切记一点就是要和你的原计划大差不