关于店面营业款的管理规定

天明伟业资产管理有限公司 关于店面营业款的管理规定关于店面营业款的管理规定 受控文件受控文件 文件编号 文件编号 TMWY CWB 02 第一条第一条 为加强门店营业款的管理 保证营业款安全地收取和 存 入银行 并明确相关责任人的责任 制订本管理制度 第二第二条 营业款是指门店销售商品 提供劳务而收取的款项 包 括现金款 银联卡刷卡款和代金券等 第三条第三条 营业款必须全额 按时按不同分类存入公司指定的帐 户 和保险柜 第四条第四条 营业款的管理实行岗位责任制 岗位责任由执行人员 和 监督管理人员承担 执行人员为收款员 监督管理人 员主要为店长 以上人员对营业款的全额收取及安全 地存入银行及保险柜负有不可推卸的责任 第五条第五条 任何人不得截留 调换 挪用以及擅自使用营业款 不得将营业款用于任何用途支出 严禁弄虚作假 虚 报金额 否则 对相关责任人作出违纪处罚 甚至移 交公安司法机关处理 天明伟业资产管理有限公司 第六条第六条 对公银行帐户以公司名义开设 营业款专户由公司总 部财务部指定或授权店面收银员以店面营业执照名义 在开户行开设 卡由总公司财务部出纳管理 店面按 照公司财务部提供的帐号存入营业款 第七条第七条 保险柜的管理保险柜的管理 1 每个门店均配置一个保险柜 用来保管该店的存款 帐号 现金营业款 销售定金 公章 营业款核对 单等财务重要资料 其他非重要资料不得放入保险 柜内 2 保险柜须双人双锁 每次打开保险柜门 必须由 店长及收银员两人在场 钥匙分别由当班店长及 收银员保管 其余备用钥匙用信封封好 并由店 长在信封口上签名 交店长保管 第八条第八条 当日营业款必须当天存入银行 当日结账后营业款须 包装好先锁进保险柜连同第二天结帐前的营业款一同 存入银行 门店的现款销售营业款在收银台滞留时间 不得超过 24 小时 节假日在自动存款机存整余零 遇 特殊情况特殊对待 但要求及时申报公司财务部 第九条第九条 存款人员须在外出存款后一个小时内回店 如超过一 个 小时未回店交存款回执的 店长或接替店长的管理人 天明伟业资产管理有限公司 员必须按时跟踪 如情况异常须马上向公司财务部汇 报 第十条第十条 门店必须设置固定的收款员和后备收款员 收款员休 假 时由后备收款员或店长代替 第十一条第十一条 每月 1 号 门店须将前一月的 存款回单 现金存款 表 定金收取记录表 上交财务部门 第十二条第十二条 公司财务部出纳应在三天内将存款回单核对完毕 如 有出入的 须在两天内查明原因并按时采取补救措施 原因不明的 须即时向公司财务部经理汇报 第十三条第十三条 店面营业款要求每天 6 点 节假日按银行作息时间提 前 之前由指定的店面监督人员与收银员共同核对票 款 核对的内容包括 1 实际收取货款与票据应收货款的核对 2 票据有无缺失的核对 以上项目核对完毕后应填写核对单 有溢损的现 象必须明确填写溢损原因及金额 第十四条第十四条 店面发生溢损的营业款由当班收银员承担 且按照溢 损金额的 20 处罚 隐瞒不报一经查出则对监督人员 进行基于溢损金额 100 的罚款处理 对收银员进行基 于溢损金额 50 罚款处理 天明伟业资产管理有限公司 第十五条第十五条 门店人员在任何时候发现现金被盗时 都必须立即向 店长及公司财务部汇报 第十六条第十六条 无关人员禁止接近营业款存放地 或干扰有关人员点 算营业款 禁止无关人员接触或使用保险柜锁匙 第十七条第十七条 营业款监督管理的直接责任人是店面店长 收银员和 公 司财务部会计 出纳 各人员的具体分工如下 1 店面店长 收银员核对当日销售单并按时将营业 款全额 准确地存入公司指定的帐户 店长负责 监督收银员将营业款按时 全额收进公司账户及 保险柜 同时也负有对收银员的工作进行监督落 实的责任 2 公司财务部出纳负责设立账户并提供存款资料给 门店使用 负责将营业款按时 全额收进公司的 财务部门 监督营业款的存款时间是否符合公司 的管理规定 并负责向公司财务部经理汇报营业 款的收取情况 3 公司财务部会计负责核对营业款总数是否和速达 3000 财务系统电脑销售记录数据相符 协同出纳 分析营业款差异情况 并负责向公司财务部经理 汇报营业款总数及差异情