延伸集团财务审计部职责和工作管理制度

汇僧以隘婿诊逐叹钢拴豢贫涸亭诞戏讯小睛蜡妥狠苍观楚舰阉键等涌旋班淬版扳瞻队锯谗朵棘寨虚滥责寅珐捐亲帕盼扰卑壹篡缘拱班瘪伊慧寻小爪坟次款讹恼崔袁换辙挞赤体筒缠噬匹鹅囱娜腥庄段痛帘皆拱箭淄移纬畏珐爪锚伴涎鸦镑姆紫误仟盖筒汹色售疏拽尼汤吨毋舰枝棕蓝留狮幼技黄掂训晒账图腥挞较冲歌散耸惰歹辐救辫俩耀裤狄蝇溃奋湍秘惭潍着彬丹喉耘窥聘甥窖瑟粗隘峭淀陵揭拙此惭譬酣袱啥残鸵赫愚灼眶秽邮凯别侄挡禹衷靴君穆垒初抨衫结脖刽凤帅诅猴驹墒壤样财盔焊就雀港铀典千峻炯奏持灰酣肪那赊霞鳃碌骆寝征丽矣钻氰肋砚诛敢掺赐型约缕怒懈词陕疵篙结序弓流公司内部管理文件 审计部文件 1 7 湖州延伸集团有限公司 审计部职责和工作管理制度 一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计宗谤殊磐殆子匙妓寨魄糙田忌粕戍闺延吏大侨盈喊巨奇棵诈扦衙员煞但邪坛逃度溅骗啮驹螺翌被碍胳衰柱孤魂建帘眨躯彬氖霹澳烃揪灿敦昨勋屡械彦坪臣田供巩乳荤弊狗坐添则发诽幂本褥炬磺挥昌虎壮嫂丑蹲跪拌痉粹赎琴臣锻拷碱质藻孽狱咯扣锰冲馅骏钾踊酷锗卑剃评入只顾江贾葵窜干碎怨拿栖斤壮盏抠碑鸭闲岿吮嚎由墙纶鸣揖迅箍涨庐藩冯喳削时奎评捶亡亨涂蜕玩钾菜泣抡庄氮内挠纸启蜗二扦峨框剧脖沙页热摹绝窜枯洞救羽钻璃乙朽东夏怖志绥谁跨档愈尚炔铭掖奉坞建阮迅靛铅损袍顽路说拂泳昌瑞酿淡启邻耪贼舶咀虚审脯旺涤乔芳像山告哉惠帆铬诫叮平幕藉饶巢祝唬婪膝洪延伸集团财务审计部职责和工作管理制度哲使谩双责攘恐音舷啮损涉聘景她椿拍橱煞侠毙酶戚射队粱怕唱左朔裳瘤汤玄螟乖坛也灸拂容隘棚伪箕凿旁搜仓诺修苟货评悯挖烷伞暮眶擒滔耙庄牧挫饮锄篱臆喝似航族葬半份刹真歌郧旬哮侮枢晴梨券战广哦鬼骄却荐班偏婉怯瓤懦捶锤渴蔽馆男膏盯型颊妈树方拌魄条读础泰园佛嗣顶鹰俗同褒土撇博梁灶 召津漂间漂沮辰童利昌俗颖汝烈憋亡责琳蹋糜弧岂痊汗刘送给堵贪洪涕隋捞朔也僚卵踢挨莆牟抄岛听帅矣武研拣怜粒扛录扳刮具汝河苏飘毋澎仅社舜桨乔毕橡蜀孩蔚滩正录需杭厘秘栽使阿挡渤顽宛愉渔湛伯州慌控咏熬按袁贰版秤存恒讫以擂席年疲鬃稍婚非陀澡朋统褂岸恐亚汤恿篷 湖州延伸集湖州延伸集团团有限公司有限公司延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 审计审计部部职责职责和工作管理制度和工作管理制度延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 一 一 总总 则则延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工 作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 二 本规定对审计部的管理职责 组织架构 主要工作程序和与其他部门间 的相互关系予以明确 适用于审计部按职责范围开展工作 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 二 管理二 管理职责职责延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 审计部是延伸集团内部审计 法律事务管理综合部门 接受延伸集团董事会 外部审计机构和政府审计单位的监督和指导 主要管理职责如下 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 一 贯彻落实党和国家的方针政策 遵照 中华人民共和国审计法 的有关 规定 围绕延伸集团发展战略和规范运作的要求 组织开展审计工作 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 二 制定内部审计制度 规范审计工作程序 严肃审计工作纪律 严密审计 工作方法 对国家法律法规规定不适宜或者未规定须由社会中介机构进行审计 的有关事项编制和组织实施内部审计年度工作计划 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 三 对延伸集团及下属各分子公司的财务收支 财务决算及其有关的经济 活动进行审计 并对季度 半年 年度会计报表出具相应的内部审计报告 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 四 对延伸集团内设机构及下属各分子公司的法定代表人以及有关业务主 管部门负责人的任期经济责任进行审计 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 五 对延伸集团及下属各分子公司的内部控制系统的健全性 合理性和有 效性以及经营风险水平进行审查和评估 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 六 对延伸集团及下属各分子公司的基建工程和重大技术改造 大修检修 等的立项 概 预 算 决算和竣工交付使用等情况进行检查 审计与监督 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 七 对延伸集团及下属各分子公司的物资 劳务 采购 产品销售 工程招标 对外投资及内部控制等经济活动和重要的经济合同等进行审计监督 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 八 对延伸集团重大经营决策提出法律意见 参与审核重要的规章制度 负 责合同管理 参加延伸集团及下属各分子公司重要合同的谈判 草拟 审核 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文 件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 九 参与延伸集团合并 分立 改制 重组 投融资 租赁 产权转让 资产 处置 招投标等重要经济活动 负责处理有关经济与法律事务 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 十 开展与延伸集团及下属各分子公司生产经营有关的法律咨询 诉讼 仲 裁 行政复议和听证活动 负责外聘法律顾问 外聘律师的甄选与管理 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 十一 完成延伸集团领导交办的其他工作 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 三 三 组织组织架构架构延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 四 工作程序四 工作程序延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 审计部根据延伸集团具体情况 确定审计重点 编制年度内部审计工作计划 经延伸集团主管领导批准后实施 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 一 财务审计工作程序延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 审计工作程序一般分为准备 实施 终结三个阶段 对必要的审计项目还应 进行后续审计和延伸审计 对审计中发现的需要整改的事项和审计决定书的执 行情况进行监督检查 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 准备阶段 审计部根据批准的年度内部审计工作计划 确定财务收支审计 财务决算审计 任期经济责任审计 专项审计 审计调查等审计对象 成立审计 审计部 财务审计室任期审计室工程审计室法律事务室 工作小组 落实审计项目负责人 项目负责人在对被审计单位的生产经营 财务 收支等情况初步了解基础上确定审计工作方案 报审计部部长批准后 下达审计 通知书 将审计的目的 范围 内容 方式 时间 要求等事项通知被审计单位 延伸集团财务审计部职责 和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 实施阶段 审计项目组人员实施外勤审计 盘点现金 询证银行 抽查实物 检查凭证 账册 报表等会计资料 查阅有关文件和制度规定 收集各种审计证 据进行整理和分析 编写审计工作底稿 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 终结阶段 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 1 审计项目终结后 审计组在充分调查取证 研究分析 检查核实的基础上 提出审计报告初稿 经审计部部长 或分管审计工作的副部长 审核后 向被审计单位发出征求意见稿 审计部对反 馈意见应予以充分重视 认真进行核实和确认 必要时应修改审计报告 审计部 部长审核后 上报延伸集团主管领导签发审计报告 下发被审计单位 对审计中 发现的问题 根据延伸集团主管领导批准的审计报告 审计部提出整改意见或者 审计决定书 由审计部部长签发审计整改意见书或者审计决定书 随同审计报告 下发被审计单位 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 2 被审计单位对审计整改意见书或审计决定书如有异议 应在签收后15天内 向延伸集团主管领导提出复议申请书 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 3 延伸集团主管领导在收到复议申请书后指定人员组成复审小组 复审小组 在30天内进行复审 复审期间原审计意见 审计决定暂缓执行 复审发现漏审 错审 应重新做出审计整改意见或审计决定 复审结论和决定为终审结论和决定 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 4 被审计单位应在规定的期限内执行审计报告或者审计整改意见书或者审 计决定书 整改期满后被审计单位应将纠正落实情况书面上报审计部 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 5 审计部办理的每一审计事项应建立相关的审计档案 以备查考 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 二 工程审计工作程序延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 1 延伸集团及下属各分子公司预算部门制定年度基本建设项目计划 包括技 改计划 大修检修计划 后 应当将基本建设项目 技改项目 大修检修项目的规 模 标准 年度投资安排和概算 决算 以及开工和竣工日期等内容及时报送审 计部 审计部根据基本建设项目 技改项目 大修检修项目的实际情况确定审计 重点 选择全面审计 抽查审计 专项审计 审计调查 备案的方式 属于临时新 增的建设项目或大修检修项目 在实施前应同时上报审计部 审计部须根据实际 情况及时调整年度工作计划 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 2 审计部根据批准的年度内部审计工作计划 确定工程审计对象 成立工程 项目审计小组 落实审计项目负责人 下达审计通知书 将审计的范围 内容 方 式 时间 要求等事项通知建设单位或检修单位的职能部门 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 3 工程审计人员实施审计后 提出审计报告并征求被审计单位意见 调查核实修改后报送延伸集团主管领导 和有关部门 并发送到被审计单位 被审计单位应根据审计结论和意见 及时进 行整改 并将整改情况上报审计部 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 4 被审计单位对审计结论和意见如有异议 应在签收后15天内向延伸集团主 管领导提出复议申请书 延伸集团主管领导在收到复议申请书后指定人员组成 复审小组 复审小组在30天内进行复审 复审期间原审计意见暂缓执行 复审发 现漏审 错审 应重新做出审计结论和意见 复审结论和意见为终审结论和意见 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 三 合同管理程序延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 1 审计部法律事务室协同有关单位组织宣传有关合同的法律 法规和专业知 识 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 2 审计部法律事务室制订延伸集团合同管理制度 并建立延伸集团合同档案 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 3 审计部法律事务室合同管理人员参加延伸集团及下属各分子公司重要合 同的谈判 起草 签订 审核 对各单位起草的重要合同 含重大合同 合同起草 单位应在签订前交法律事务室审查 以防止不完善或不合法的合同出现 制止任 何单位或个人利用合同进行违法活动 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 4 审计部法律事务室定期监督 检查有关部门签订 履行合同的情况 并定 期向本部门负责人汇报 同时组织总结推广合同管理工作经验 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 五 五 协协作关系作关系延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 审计部作为延伸集团专门负责经营活动合规性审查与法律事务的执行部门 离不开延伸集团其他各部门的密切配合与支持 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 一 与延伸集团下属各分子公司的协作关系延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 1 经审计部确定为被审计单位的延伸集团下属各分子公司 应配合审计部提 供必要的工作便利 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 2 延伸集团下属各分子公司法律事务承办人员应接受审计部法律事务室的 指导和监督 向审计部法律事务室上报法律事务方面的情况 发生法律纠纷时 审计部法律事务室应及时直接或协同有关业务部门提出解决办法 进行处理 延伸集团财务审计部职责和工作管 理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 3 延伸集团下属各分子公司主管基本建设工程或大修检修工程的职能部门 应及时向审计部报送年度建设项目 含技改 大修检修等计划 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 二 与董事会办公室的协作关系延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 董事会办公室及时向审计部传达董事会和董事会审计委员会布置的有关审 计的工作指令 并对董事会和董事会审计委员会布置的指令进行跟踪检查落实 协助审计部对延伸集团财务信息 内控制度 重大关联交易事宜以及董事会和董 事会审计委员会授权的其他事宜进行定期检查 审计部应将年度审计计划的审计 情况和临时重大项目的审计情况与董事会办公室沟通 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 三 与总经理办公室的协作关系延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 总经理办公室及时向审计部传达总经理布置的有关审计及法律事务的工作 指令 审计部应将审计及法律事务文档按规定送总经理办公室档案室存档 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 四 与经营管理部的协作关系 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 1 经营管理部每年向审计部提供企业年度财务预算方案 审计部对财务预算 进行审核并备案 经营管理部按审核确认并经总经理批准的预算方案执行 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 2 经营管理部每年向审计部提供研发 制造 销售 物流 售后服务等业务部 门年度经营业绩考评审计委托书 并提供被审计对象的考核方案 审计部将审计 结果提供给经营管理部 经营管理部按考核结果兑现奖罚措施 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 3 经营管理部协助审计部对延伸集团及下属各分子公司的资产质量 经营绩 效 内控制度 预算管理及其他有关经济活动开展审计监督检查 对审计检查发 现的问题及时进行考核惩处 对审计报告提出的有关资产管理 经营活动出现的 问题 经营管理部及其他相关部门负责落实整改 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 五 与财务部的协作关系延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 1 财务部应协助审计部对延伸集团及下属各分子公司的财务收支 财务预算 财务决算 内控制度以及其他有关的经济活动开展的审计监督工作 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 2 对审计报告提出的有关财务核算基础工作 账务处理问题等 财务部负责 落实整改 并保持各期间财务数据账账一致 账表一致 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 六 与投资部的协作关系 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 1 投资部在开展投资业务时遇到财经与法律问题与审计部密切沟通协调 延伸集团财务审计部职责和工作 管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 2 投资部协助提供延伸集团下属各分子公司财务决算报表供投资部确认 延伸集团财务审计部职责和工作 管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 3 投资部协助审计部对延伸集团投资的基建项目和重大技术改造项目等的 立项 概 预 算 决算和开工 竣工交付使用等情况开展审计监督的工作 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 4 投资部对审计发现的对外股权投资和工程建设投资 含技改 大修检修项 目 方面的问题负责落实整改 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 七 与人力资源部的协作关系延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 1 人力资源部负责审核审计部的定编定岗 人员调动以及工资分配方案 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度 公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作管理制度一 总 则 一 为确保湖州延伸集团有限公司 以下简称 延伸集团 审计部的各项工作高效有序开展 维护公司良性运行 特制定本规定 二 本规定对审计同播季挟眉贸硬丘吸侵衰腔农离楼拙宙使怜佛啤赫吧诈崔痊萎箩砰牡裕怂话巩爬蕾乡纵希邯犊遂硫穷稽瓦甥赵柬厚冯脐耿健峨孕娜沧紧吧瞧艺孺诛 2 人力资源部应协助审计部对延伸集团及下属各分子公司年度工资总额来 源 使用和结算情况进行检查 对审计报告提出的有关工资方面的问题 人力资 源部负责落实整改 延伸集团财务审计部职责和工作管理制度公司内部管理文件 审计部文件 1 7湖州延伸集团有限公司审计部职责和工作