excel在财务管理中的应用练习题1

期末复习练习题期末复习练习题 一 选择题 一 选择题 1 1 1 1 资金的时间价值是指资金的时间价值是指 A A 现在所拥有的资金在将来投资时所能获得的收益现在所拥有的资金在将来投资时所能获得的收益 B B 资金随有时间的推移本身能够增值资金随有时间的推移本身能够增值 C C 资金在生产和流通过程中随时间推移而产生的增值资金在生产和流通过程中随时间推移而产生的增值 D D 可用于储蓄或贷款的资金在储蓄或贷款时所产生的利息可用于储蓄或贷款的资金在储蓄或贷款时所产生的利息 2 2 例如年利率为例如年利率为 6 6 如在第四年年末得到的本利和为 如在第四年年末得到的本利和为 1262 51262 5 元 则第一元 则第一 年年初的投资为多少 年年初的投资为多少 A A 990990 B 999B 999 C 1000 02C 1000 02 D 1110 03D 1110 03 3 3 例如连续 例如连续 5 5 年每年年末借款年每年年末借款 10001000 元 按年利率元 按年利率 6 6 计算 第计算 第 5 5 年年末积年年末积 累的借款为多少 累的借款为多少 A A 52005200 B 5637 09B 5637 09 C 5100 02C 5100 02 D 5600 03D 5600 03 4 4 例 当利率为 例 当利率为 10 10 时 从现在起连续时 从现在起连续 5 5 年的年初等额支付为年的年初等额支付为 600600 元 问元 问 与其等值的现值为多大 与其等值的现值为多大 A A 2500 072500 07 B 2501 92B 2501 92 C 2600 63C 2600 63 D 2700 45D 2700 45 5 5 某企业有期限为某企业有期限为 5 5 年的金融债券年的金融债券 5 5 万元 年息万元 年息 10 10 还有两年到期 还有两年到期 此时企业急需一笔资金 于是用这此时企业急需一笔资金 于是用这 5 5 万元的债券到银行请求贴现 银行的贴万元的债券到银行请求贴现 银行的贴 现率为现率为 11 11 问该企业可贴现到多少资金 问该企业可贴现到多少资金 A 7 08A 7 08 B 6 78B 6 78 C 6 68C 6 68 D 6 54D 6 54 6 6 某企业于年初向银行借款 某企业于年初向银行借款 5050 万元购买设备 第一年年末开始还款 每万元购买设备 第一年年末开始还款 每 年还一次 等额偿还 分年还一次 等额偿还 分 5 5 年还清 银行借款利率为年还清 银行借款利率为 12 12 计算每年应 计算每年应 还多少 还多少 A A 12 8712 87 B 14 87B 14 87 C 13 87C 13 87 D 13 22D 13 22 二 选择题 二 选择题 2 2 1 1 学校准备设立科研基金 现在存入一笔现金 预计以后无期限地在每年年末 学校准备设立科研基金 现在存入一笔现金 预计以后无期限地在每年年末 支取利息支取利息 4000040000 元 在存款年利率为元 在存款年利率为 8 8 的条件下 现在应存款 的条件下 现在应存款 元 元 A A 500000500000 B B 4000040000 C C 432000432000 D D 450000450000 2 2 甲某拟存入一笔资金以备三年后使用 假定银行三年期存款年利率为 甲某拟存入一笔资金以备三年后使用 假定银行三年期存款年利率为 5 5 甲某三年后需用的资金总额为甲某三年后需用的资金总额为 3434 500500 元 则在单利计息情况下 目前需存元 则在单利计息情况下 目前需存 人的资金为 人的资金为 元 元 A A 3030 000000 B B 2929 803803 0404 C C 3232 857857 1414 D D 3131 500500 3 3 6 6 年分期付款购物 每年年初付款年分期付款购物 每年年初付款 500500 元 设银行利率为元 设银行利率为 10 10 该项分期付 该项分期付 款相当于现在一次现金支付的购价是 款相当于现在一次现金支付的购价是 2 A 2395 39A 2395 39 元元 B 1895 39B 1895 39 元元 C 1934 50C 1934 50 元元 D 2177 50D 2177 50 元元 4 4 有一项年金 有一项年金 前前 3 3 年年初无流入年年初无流入 后后 5 5 年每年年初流入年每年年初流入 500500 万元万元 假设年利率假设年利率 为为 10 10 其现值为其现值为 A 1994 59A 1994 59 B 1566 44B 1566 44 C 1813 48C 1813 48 D 1423 21D 1423 21 5 5 某项目计息周期为半年某项目计息周期为半年 名义年利率为名义年利率为 8 8 则项目的实际年利率为则项目的实际年利率为 A 4 A 4 B 8 B 8 C 8 16 C 8 16 D 16 64 D 16 64 6 6 现投资 现投资 10001000 元 时间为元 时间为 1010 年 年利率为年 年利率为 8 8 每季度计息一次 求 每季度计息一次 求 1010 年末年末 的将来值 的将来值 A A 2208 082208 08 B 2208 04B 2208 04 C 2209 11C 2209 11 D 2208 96D 2208 96 7 7 企业采用融资租赁方式租入一台设备 价值 企业采用融资租赁方式租入一台设备 价值 100100 万元 租期万元 租期 5 5 年 折现率为年 折现率为 10 10 则每年年初支付的等额租金是 则每年年初支付的等额租金是 万元 万元 A A 2020 B B 26 9826 98 C C 23 9823 98 D D 16 3816 38 8 8 某企业在第一年年初向银行借款 某企业在第一年年初向银行借款 100100 万元 银行规定第一年至第十年每年年万元 银行规定第一年至第十年每年年 末等额偿还末等额偿还 13 813 8 万元万元 计算这笔借款的利率 计算这笔借款的利率 A 6 29 A 6 29 B 6 33 B 6 33 C 6 45 C 6 45 D 6 60 D 6 60 9 9 某人年初存入银行 某人年初存入银行 10001000 元 假设银行按每年元 假设银行按每年 10 10 的复利计息 每年年末提的复利计息 每年年末提 出出 200200 元 则最后一次能足额元 则最后一次能足额 200200 元提款的时间是 元提款的时间是 A A 5 5 年末年末 B B 8 8 年末年末 C C 7 7 年末年末 D D 9 9 年末年末 1010 某企业在第一年年初和年末分别向银行贷款 某企业在第一年年初和年末分别向银行贷款 1010 万元和万元和 8 8 万元 年利率为万元 年利率为 10 10 并与银行约定 自第二年起连续五年于年末等额偿还本息 则每年应 并与银行约定 自第二年起连续五年于年末等额偿还本息 则每年应 偿还 偿还 A A 4 5574 557 万元万元 B B 4 7484 748 万元万元 C C 5 0125 012 万元万元 D D 5 5135 513 万元万元 1111 某企业向银行借款 某企业向银行借款 10001000 万元万元 其年利率为其年利率为 4 4 如按季度计息如按季度计息 则第三年末应则第三年末应 偿还本利和累积为偿还本利和累积为 万元万元 A A 11271127 B B 32503250 C C 31233123 D D 17211721 1212 时代公司目前向银行存入 时代公司目前向银行存入 140140 000000 元 以便在若干年后获得元 以便在若干年后获得 300300 000000 元 元 假设银行存款假设银行存款 8 8 每年复利一次 计算需要多少年存款的本利和才能达到 每年复利一次 计算需要多少年存款的本利和才能达到 300300 000000 元 元 A A 9 59 5 B 9 6B 9 6 C 9 9C 9 9 D 10D 10 3 1313 A A 方案在方案在 3 3 年中 每年年初付款年中 每年年初付款 100100 元 元 B B 方案在方案在 3 3 年中每年年末付年中每年年末付 100100 元 若利率元 若利率 10 10 则二者在第三年年末的终值之差为 则二者在第三年年末的终值之差为 A A 33 133 1 B B 24 8724 87 C 133 1C 133 1 D 13 31D 13 31 1414 甲公司年初采用融资租赁方式租入设备一台 该设备公允价值 万元 甲公司年初采用融资租赁方式租入设备一台 该设备公允价值 万元 租期 年 租赁内含利率为 租金每年末支付 求每年应付租金多租期 年 租赁内含利率为 租金每年末支付 求每年应付租金多 少 少 A 6 77A 6 77 B 7 71B 7 71 C 6 98C 6 98 D 7 86D 7 86 1515 承上例 设每期租金改在年初付 问每年初应付租金多少 承上例 设每期租金改在年初付 问每年初应付租金多少 A 6 77A 6 77 B 7 71B 7 71 C 6 98C 6 98 D 7 86D 7 86 1616 下列函数返回值为 下列函数返回值为 Y Y aXaX b b 方程中斜率方程中斜率 a a 函数有 函数有 A A index linest knowy s know s 1 1 index linest knowy s know s 1 1 B B index linest knowy s know s true true 1 1 index linest knowy s know s true true 1 1 C C slope know y s know x s slope know y s know x s D D intercept know y s know x s intercept know y s know x s 答案 答案 ABCABC 1717 下列描述正确的有 下列描述正确的有 A A 模拟运算中写入公式单元格位置是模拟运算表外任意单元格 模拟运算中写入公式单元格位置是模拟运算表外任意单元格 B B 单变量求解可用于求解含有一个变量的方程 单变量求解可用于求解含有一个变量的方程 C C 规划求解可用于求解方程组问题 规划求解可用于求解方程组问题 D D 模拟运算是用于财务模拟预测的工具 模拟运算是用于财务模拟预测的工具 答案 答案 BCBC 三 填空题三 填空题 1 1 在年利率为 在年利率为 4 5 4 5 的情况下 的情况下 6 6 年期的复利现值系数为 年期的复利现值系数为 2 2 在年利率为 在年利率为 3 5 3 5 的情况下 的情况下 6 6 年期的复利终值系数为 年期的复利终值系数为 4 3 3 如果年利率为 如果年利率为 6 6 如在第四年年末得到的本利和为 如在第四年年末得到的本利和为 220220 万元 则第一年年万元 则第一年年 初的投资为多少 初的投资为多少 4 4 某企业有期限为 某企业有期限为 1111 年的金融债券年的金融债券 1010 万元 年息万元 年息 10 10 还有 还有 2 2 年到期 此时年到期 此时 企业急需一笔资金 于是用这企业急需一笔资金 于是用这 1010 万元的债券到银行请求贴现 银行的贴现率为万元的债券到银行请求贴现 银行的贴现率为 11 11 问该企业可贴现到多少资金 问该企业可贴现到多少资金 5 5 企业采用融资租赁方式租入一台设备 价值 企业采用融资租赁方式租入一台设备 价值 100100 万元 租期万元 租期 5 5 年 折现率为年 折现率为 10 10 则每年年末支付的等额租金是 则每年年末支付的等额租金是 万元 万元 6 6 投资 投资 50005000 元 时间为元 时间为 1010 年 年利率为年 年利率为 6 6 每季度计息一次 求 每季度计息一次 求 1010 年末的年末的 将来值 将来值 7 7 有一项年金 有一项年金 前前 4 4 年年初无流入年年初无流入 后后 5 5 年每年年初流入年每年年初流入 500500 万元万元 假设年利率假设年利率 为为 11 11 其现值为 其现值为 8 8 某项目计息周期为月 某项目计息周期为月 实际年利率为实际年利率为 10 10 则项目的名义年利率为 则项目的名义年利率为 9 9 某企业在第一年年初和年末分别向银行贷款 某企业在第一年年初和年末分别向银行贷款 8 8 万元和万元和 1010 万元 年利率为万元 年利率为 10 10 并与银行约定 自第二年起连续五年于年初等额偿还本息 则每年应偿还 并与银行约定 自第二年起连续五年于年初等额偿还本息 则每年应偿还 1010 某企业拟向国外银行商业贷款 某企业拟向国外银行商业贷款 15001500 万美元 万美元 5 5 年后一次性还清 现有一家年后一次性还清 现有一家 美国银行可按年利率美国银行可按年利率 17 17 贷出 按年计息 另有一家日本银行愿按年利率贷出 按年计息 另有一家日本银行愿按年利率 16 16 贷贷 出 按半年计息 问该企业从哪家银行贷款较合算 出 按半年计息 问该企业从哪家银行贷款较合算 1111 某企业在第一年年初向银行借款 某企业在第一年年初向银行借款 100100 万元 银行规定第一年至第十年每年万元 银行规定第一年至第十年每年 年末等额偿还年末等额偿还 1313 万元万元 计算这笔借款的利率 计算这笔借款的利率 1212 某人年初存入银行 某人年初存入银行 110110 万元 假设银行按每年万元 假设银行按每年 10 10 的复利计息 每年年末的复利计息 每年年末 提出提出 1616 万元 则最后一次能足额万元 则最后一次能足额 1616 万元提款的时间是 万元提款的时间是 年末 年末 1313 当利率为 当利率为 10 10 时 从现在起连续时 从现在起连续 5 5 年的年末等额支付为年的年末等额支付为 600600 元 问这笔资元 问这笔资 金的初值为多少 金的初值为多少 元 元 1414 老王现在存入一笔现金 预计以后无期限地在每年年末支取 老王现在存入一笔现金 预计以后无期限地在每年年末支取 400400 元生活费 元生活费 在存款年利率为在存款年利率为 5 5 的条件下 现在应存款 的条件下 现在应存款 元 元 1515 甲某拟存入一笔资金以备三年后使用 假定银行三年期存款年利率为 甲某拟存入一笔资金以备三年后使用 假定银行三年期存款年利率为 4 54 5 甲某三年后需用的资金总额为 甲某三年后需用的资金总额为 300300 万元 则在单利计息情况下 目前需万元 则在单利计息情况下 目前需 存人的资金为 存人的资金为 元 元 5 1616 某企业于年初向银行借款 某企业于年初向银行借款 5050 万元购买设备 第一年年初开始还款 每年还万元购买设备 第一年年初开始还款 每年还 一次 等额偿还 分一次 等额偿还 分 5 5 年还清 银行借款利率为年还清 银行借款利率为 9 9 计算每年应还 计算每年应还 万万 元 元 1717 1 1 某企业 某企业 1212 个月某产品的生产量 个月某产品的生产量 X X 与生产成本 与生产成本 Y Y 的有关资料如 的有关资料如 下 利用线性回归模型建立预测方程为 下 利用线性回归模型建立预测方程为 此题可变形为利用指数 此题可变形为利用指数 回归 回归 年份年份20142014 年实际年实际 月份月份 1 12 23 34 45 56 67 78 89 9101011111212 销售额 万元 销售额 万元 350 350320320320320340340370370400400450450500500550550650650750750850850 1717 2 2 某企业 某企业 1212 个月某产品的生产量 个月某产品的生产量 X X 与生产成本 与生产成本 Y Y 的有关资料如 的有关资料如 下 利用图形建立预测方程为 下 利用图形建立预测方程为 年份年份20142014 年实际年实际 月份月份 1 12 23 34 45 56 67 78 89 9101011111212 销售额 万元 销售额 万元 350 350320320320320340340370370400400450450500500550550650650750750850850 1818 根据以下资料利用回归分析工具拟合回归方程 提取 根据以下资料利用回归分析工具拟合回归方程 提取 x1x1 系数的函数应为 系数的函数应为 提取 提取 x2x2 系数的函数应为 系数的函数应为 提取固定成本函数 提取固定成本函数 提取 提取 R R2 2的函数为 的函数为 此题可变形为已知回归分析表求函数系数 此题可变形为已知回归分析表求函数系数 年份年份20142014 年实际年实际 月份月份 1 12 23 34 45 56 67 78 89 9101011111212 人口数 人口数 X X1 1 千人 千人 274274180180375375205205868619519553534304303723722362362652659898 每户总收入每户总收入 X X2 2 元 元 245024503254325438023802283828382347234721372137256025604020402044274427266026603782378230083008 冰箱销售额 冰箱销售额 Y Y 千 千 元 元 162162120120223223131131676711611655552522522322321441441691698181 四 判断题 均可变形 四 判断题 均可变形 1 1 规划求解工具只能对线性模型进行回归预测分析 规划求解工具只能对线性模型进行回归预测分析 答案 错误答案 错误 2 2 模拟运算可用于计算年金终值系数表 模拟运算可用于计算年金终值系数表 答案 正确答案 正确 3 3 高级筛选条件表示或关系的话 需要将条件写入同行中 高级筛选条件表示或关系的话 需要将条件写入同行中 答案 错误答案 错误 4 4 函数 函数 countif B1 B5 7000 countif B1 B5 7000 语法有问题 语法有问题 6 答案 正确答案 正确 5 5 vlookupvlookup 函数可以进行精确查找也可以进行模糊查找 函数可以进行精确查找也可以进行模糊查找 答案 正确答案 正确 6 6 单元格 单元格 Sheet3 F3 Sheet3 F3 是相对引用列 绝对引用行的混合引用 是相对引用列 绝对引用行的混合引用 答案 错误答案 错误 7 7 若令函数 若令函数 CUMIPMTCUMIPMT rate nper pv start period end period typerate nper pv start period end period type 的返 的返 回值为正数 需要将其参数回值为正数 需要将其参数 PVPV 设置为负数 设置为负数 答案 错误答案 错误 8 8 XIRRXIRR 函数中 参数函数中 参数 VALUESVALUES 中必须有且仅有一个负数 中必须有且仅有一个负数 答案 错误答案 错误 五五 计算分析题 计算分析题 1 1 老王还有 老王还有 1010 年退休 他准备从现在开始每年存入银行一笔钱 期望在退年退休 他准备从现在开始每年存入银行一笔钱 期望在退 休后的休后的 2020 年里每年年底可以领取年里每年年底可以领取 50005000 元的生活费 那么在利率为元的生活费 那么在利率为 5 5 的情况下 他每年底需要存入银行多少钱 的情况下 他每年底需要存入银行多少钱 4954 0144954 014 2 2 某公司拟购置一处房产 房产公司提出两种付款方案 某公司拟购置一处房产 房产公司提出两种付款方案 一 从现在起 每年年末支付 一 从现在起 每年年末支付 2020 万元 连续支付万元 连续支付 1010 次 共次 共 200200 万元万元 二 从第 二 从第 5