2016年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告

1 / 172016 年财政预算执行情况和 2016 年财政预算草案的报告各位代表：受县人民政府委托，向大会报告县 2016 年财政预算执行情况和 2016 年财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。一、2016 年财政预算收支执行情况2016 年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，全县财政部门坚持以科学发展观为统领，紧紧围绕全县经济和社会发展大局，积极应对严峻复杂的经济形势，克难攻坚，扎实工作，圆满完成了县十六届人大三次会议通过的各项预算收支目标。2016 年，全县地方财政总收入完成 27800 万元，完成年初预算的%，同比增加 1359 万元，增长%。其中：上划中央级收入完成 7045 万元，同比下降%；上划省级收入完成 3337 万元，同比增长%。地方一般预算收入完成 17418万元，完成年初预算 16380 万元的%，比同期 14236 万元增收 3182 万元，同比增长%，其中增值税完成 1557 万元,占计划%,比同期下降%;营业税完成 4666 万元,占计划%,比同期增长%;企业所得税完成 665 万元,占计划%,比同期增长%;个人所得税完成 341 万元,占计划%,比同期增长%;资源税完成 841 万元,占计划%,比同期增长%;烟叶税完成 1041 万元,2 / 17占计划%,比同期增长%;城镇土地使用税完成 474 万元,占计划%,比同期增长%;契税完成 944 万元,占计划%,比同期增长%;其它税收完成 2261 万元,占计划%, 比同期增长%;非税收入完成 4628 万元,占计划%,比同期增长%。税收收入占地方一般预算收入的比重达到%，比上年提高了个百分点。全县一般预算支出完成 49836 万元（不含上级专款 44666 万元，下同） ，完成预算的%，同比增长%。2016 年，全县一般预算收入总来源为 54160 万元，其中：地方一般预算收入 17418 万元，上级补助收入 31852万元，上年结转 4890 万元；一般预算总支出为 50728 万元，其中：地方一般预算支出 49836 万元，上解支出 892 万元。累计结余 3432 万元，其中结转下年专项支出 3413 万元，净结余 19 万元。2016 年，县本级财政完成地方一般预算收入 12686万元，完成预算 11659 万元的%，同比增长 %。县本级一般预算支出 44010 万元（不含上级专款 44079 万元，下同） ，完成预算的，比年初预算增支的因素主要是：国债转贷和省补财力专项支出增支较大。主要支出项目为：一般公共服务支出 8640 万元，完成预算的%，同比增长%；公共安全支出 2755 万元，完成预算的%，同比增长%；教育支出14485 万元，完成预算的%，同比增长%；科学技术支出 444 万元，完成预算的%，同比增长%；文化体育与传媒支出 7433 / 17万元，完成预算的 134%，同比增长%；社会保障和就业支出5966 万元，完成预算的%，同比增长 %；医疗卫生支出3381 万元，完成预算的 %，同比增长 %；环境保护支出108 万元，完成预算的%，同比增长 33%；城乡社区事务1730 万元，完成预算的%，同比增长 15%；农林水事务支出3625 万元，完成预算的 %，同比增长%；交通运输支出 719万元，完成预算的%(含当年交通部门经费下划增支 528 万元)，同口径比增长 8 %；采掘电力事务支出 558 万元，完成预算的%，同比下降%(科目调整造成下降)；工业商业金融等事务支出 856 万元，完成预算的%，同比增长%。2016 年，县本级财政一般预算收入总来源为 48366万元，其中：地方一般预算收入 12686 万元，上级补助收入 30758 万元，上年结转 4922 万元。一般预算总支出为44902 万元，其中：一般预算支出 44010 万元，上解支出892 万元。收支相抵结余 3464 万元，其中结转下年专项支出 3413 万元,本级净结余 51 万元。在省批复决算后，上述预算执行数字若有变动，再专题向县人大常委会报告。各位代表，过去的一年，全县各级财政部门面对异常严峻的宏观经济形势，坚持依法理财，狠抓增收节支，推进改革创新，加强监督管理，各项工作取得了新成绩。（一）强化征管，财政增收彰显速度。2016 年，全4 / 17县各级财政部门积极应对金融危机对县域经济的严重冲击和各种政策性减收因素的不利影响，千方百计挖掘财源，着力推进收入精细化管理，大力开展税收综合治理，依法加大对土地开发、项目建设等重点财源监控和协调力度，采取重点调度、整治稽查等综合措施，形成了政府牵头、财政主抓、部门联动、齐抓共管的征管局面，有力地促进了财政收入的稳步增长和收入结构的进一步优化。地方一般预算收入比年初计划超收 1038 万元，同比增收 3182 万元,增幅达到%，实现了三年收入翻番的快速目标，书写了财政增收的新篇章。全县乡镇级财政收入增长迅速，增幅达到 %，地方一般预算收入过千万元乡镇 1 个，200至 700 万元以上的乡镇 6 个，有 9 个乡镇增速高于全县平均水平，乡级财政整体实力显著提升。多元集合和主体突出的收入格局逐步形成，烟草、水电、电子制造、服装加工、建材等主要纳税行业快速发展，骨干纳税群体进一步壮大，对财政收入拉动作用明显。其中：烟草行业实现税收 2212 万元，同比增收 527 万元，增长 %，占全县财政收入的比重达到%；全县纳税百万元以上的企业达到 20 家，其中：纳税超千万元的企业达到了 2 家。（二）培植财源，支持发展态势积极。一是整合财力，着力扶持烤烟创税产业。2016 年，多渠道整合财政资金 2229 万元，采取奖补结合的方式，进一步激发了广大烟5 / 17农种烟积极性。两河口、磨坪等 7 个乡镇发展烤烟 3 万亩，带动了高山 2000 多户农民种烟致富。经过全县上下的共同努力，2016 年烤烟再获丰收，烟农户平增收 1 万元，入库烟叶税 1041 万元,同比增长%，实现了种烟面积、亩平单产、烟农增收、当年创税“四超历史”的可喜成绩。二是多方争取，着力支持重点项目建设。在财力不足和资金调度异常困难的情况下，采取积极的筹资措施，向省财政转贷国债资金 2000 万元，缓解了扩内需本级配套资金不足的问题，确保了内需项目的资金需求；积极配合其它职能部门，抓住机遇争取国家扩大内需资金 9576 万元，争取扶贫开发资金 1625 万元，着力支持了农村沼气、安全饮水、农村公路、基层医疗卫生体系建设、天然林防护工程、工业污染治理等一批工程项目建设，通过项目建设拉动了增长，促进了发展。三是发挥职能，着力缓解企业融资难题。充分利用财政担保功能，先后为中天晟绿色能源科技有限公司、海瑞特种材料有限公司等 14 家企业和 130 名下岗失业人员落实担保贷款 3002 万元，同时协调、争取市商业银行为我县电力公司、帝元食品等 9 家企业投放贷款 5830 万元，有效缓解了企业融资困难,确保企业正常生产。四是强化基础，着力优化经济发展环境。全年筹集安排 4100 多万元资金用于县城公益性建设和公益性服务，启动县城垃圾处理厂二期建设、改造居民点供水排水网道、完善防洪抗险工程、6 / 17美化城市园林等，不断完善城市服务功能，打造宜居、创业、招商优良环境。（三）优化支出，民生财政打造和谐。安排好、支持好、解决好民生问题，是公共财政的重要着力点。2016年，全县用于民生方面的资金高达 35860 万元，占年度一般预算支出的 72 %，比上年提高 9 个百分点，公共财政的阳光已覆盖全县每个角落，惠及全县广大百姓。第一，干部教师待遇优先保障。2016 年，我们坚持每月定时发放在职干部工资和发放退休人员退休金，做到了工资、退休金不跨月，年底不欠干部职工一分钱，维护了干部教师待遇的严肃性。多方筹集资金，全面落实了国家义务教育教师绩效工资政策。与此同时，认真落实县委政府办公会议精神，对公务员津补贴和其他事业单位绩效工资实行了同步预支，大幅提高了全县干部教师的薪金待遇。第二，教育事业投入显著提高。2016 年，用于全县教育事业的财政资金 15686 万元，按可比口径增长 %。全面实施了农村义务教育经费保障新机制改革，义务教育学校生均增加公用经费 80 元，全年增支 216 万元；免除了义务教育阶段中小学生书本费和学杂费，并对 6741 名困难中小学生补助寄宿生生活费 490 万元；投入校舍安全工程资金 302 万元，维修校舍 3949 平方米；筹集安排“普九”化7 / 17债资金 1230 万元，基本解决了乡村两级“普九”的历史包袱。在上级专款未到位的情况下，积极筹措调度资金 200万元，提前启动了三小建设。第三，医疗卫生事业投入加大。安排专项资金，全面完成了新农合县内“一卡通”信息化建设，刷卡管理定点医疗机构由 18 家增加到 280 家，覆盖到全县每个行政村，并适当提高了住院报销比例，确保农民参合率稳定在 95%以上，全年共计支付医疗基金 3400 万元，享受新农合实惠的人次达到 86 万。完善城镇居民医疗保险试点办法，实行了门诊统筹，全县参保人员达到 35915 人，净增 7068 人，支付医疗保险金 494 万元，实现了参保人员个个受益。及时筹集调度资金，全力支持甲流防控工作。安排疾控专项资金，极力推动全球基金结核病、艾滋病等重大传染病控制和“两降一消”项目持续深入开展，巩固和提高了国家扩大免疫规划成果。第四，计划生育政策落实到位。筹措资金万元，认真开展了农村育龄妇女生殖健康免费检查，参检人数达 万人；全面落实了农村计划生育家庭奖扶政策，核实认定奖扶对象 2492 名，按标准发放奖扶资金 万元，核实认定特扶对象 273 人，发放特扶资金万元；全面落实了困难企业计生奖扶政策，共计发放奖扶资金万元，享受对象 475 人；全面落实了农村独生子女保健费政策，8764 名农村独生子8 / 17女享受补贴万元。第五，弱势群体保障水平提高。城乡低保继续扩面。2016 年新增农村低保 4947 人，全县农村低保达到 8950 户、18813 人，占农业总人数的%，全年累计发放农村低保金1168 万元；核查新增城市低保 254 户、540 人，全县城市低保达到 4247 户、7510 人，占全县城镇人口的 11 %，全年发放城市低保金 1065 万元，基本实现了应保尽保。临时救助活动全面展开。全年共实施城乡贫困群众临时救助 282人，发放临时救助资金万元。农村五保供养标准显著提高。2016 年，农村集中和分散供养五保老人生活标准分别提高到 1800 元和 1300 元，同比增加 300 元和 200 元，全年共发放五保户供养补助资金 368 万元，比上年增支 109 万元，显著提高了农村五保老人的生活水平。就业和再就业工程深入推进。全年筹集资金 1100 多万元，实施农村劳动力“阳光工程”和再就业技能培训，免费培训 3000 多人次，引导返乡农民工 8000 多人重新就业。残疾人事业全面发展。安排落实 400 多万元资金，全力支持残疾人就业和康复工程，惠及残疾家庭 2100 户，6200 人，基本实现了残疾人住有所居、病有所医、学有所助的目标。（四）突出重点，新农村建设促农增收。认真落实强农惠农政策，着力支持现代农业发展、狠抓农业经营体制机制创新、狠抓惠农补贴政策落实，倾力推进新农村建9 / 17设。积极支持现代农业快速发展。2016 年，积极争取中央现代农业项目资金 1000 万元，支持水田坝、郭家坝、沙镇溪、归州等重点乡镇实施柑桔品改 2 万亩，疏株间伐 1万亩，拉开了全县柑桔大品改、大换种、大升级的序幕。加大农业科技推广力度。筹集安排专项资金，深入推进科技入户工程，培育农业科技示范户 2000 户；搭建农技 110建设信息平台，全年提供农技 110 信息服务 7 万多条，与农民互动解决疑难问题 500 多件；建成“三园”样板面积2000 亩， “20 个优良品种、十项轻简栽培技术、十项种植模式、十项高产高效养殖技术”得以推广普及，全县科技兴农水平整体提高。积极支持郭家坝镇新农村建设试点。筹资 20 多万元，支持编制了郭家坝镇以及烟灯堡中心村2016 年至 2016 年“1+5”新农村建设发展规划。推进农业经营体制机制创新。安排 30 多万元专项资金，扶持农民专业合作社发展，2016 年全县农民专业合作社达到 106 家，比 2016 年净增 57 家，辐射带动农户 7500多户，发展数量和速度居全市前列，农民组织化程度明显提高。积极支持“三村”集体资产产权制度创新试点工作，探索建立集体资产营运管理新模式。认真开展农村经管实用人才培训，成功举办村财经委员、农民专业合作社理事长等多期业务培训班，累计培训 1200 多人次。筹集安排10 / 17100 多万元资金，大力支持畜牧系统体制改革，初步建立了县乡村三级畜牧防疫体系，显著提高了畜牧防疫水平。切实抓好惠农补贴资金发放。2016 年，县乡财政部门采取“一折通”方式，共计发放粮食直补、良种补贴、农资综合直补、农机具补贴、退耕还林补贴、能繁母猪保险补贴、水稻保险补贴、家电下乡补贴、成品油石油价格补贴、农房保险补贴、移民后扶等惠农补贴资金亿元，累计享受人（户）次达到万，惠及全县每个农民。（五）强化监管，财政改革蕴藏活力。继续深化部门预算改革。认真落实中央关于党政机关厉行节约的八项要求，机关运行经费、接待费、购置费得到有效控制，节日庆典、接待费、车辆购置费明显下降。完善县乡财政体制。根据各乡镇实际，完善了“统收统支加激励”的财政管理体制，有效地激发了乡镇自谋发展、培植财源、组织收入的积极性，乡镇自我保障能力和整体保障水平进一步提高。2016 年乡镇级财政收入比上年增收 798 万元，享受体制奖励资金 万元。深化“乡财县管”改革。强化了乡镇支出监管，有效遏制了乡镇债务的恶性增长。推进国库集中支付向乡镇延伸。经过一年多的磨合完善，目前运行平稳，财政资金运转更加安全、高效、快捷。政府采购范围不断拓展。全年共完成政府采购预算亿元，同比增长倍，政府采购实际支付金额比预算节约资金 2862 万元，资金节11 / 17支率达到 %。财政监督明显加强。深入开展“小金库”专项治理，切实规范了财政财务收支管理；切实加强扩大内需项目监督检查，针对检查发现的问题，及时督促整改落实；积极抓好财政与编制政务公开工作，根据资金拨付情况，全年公开财政专项资金 48 项，公开资金总额 30517 万元，累计涉及万户（人）次，811 个项目，及时答复网上咨询投诉 35 件；主动接受人大政协监督，认真办理建议提案18 件，代表委员满意率达 100%。二、2016 年财政收支预算（草案）情况2016 年，将是财政最为困难的一年，全县财政经济工作将面临前所未有的压力和困难。从收入方面看，国际金融危机影响在短期内难以恢复，我县以香溪化工为代表的主要纳税行业将持续受到深层的冲击和影响，收入形势的不确定性很大。同时，在中央和省扩内需、保增长、促进经济发展方式转变的大背景下，2016 年出台的增值税转型、提高营业税起征点和减免房地产交易税费、清理取消100 项行政事业性收费、实施成品油税费改革等一系列税费减免政策，都将更深层地影响我县财政收入格局。从支出方面看，个人部分和各项法定刚性支出基数进一步增加，公共财政保障范围不断扩大，中央和省新出台的一系列保障和改善民生政策，农业、教育、科技、医疗卫生、文化体育都需要财政加大投入。在减收、增支因素共同作用下，12 / 17财政收支矛盾必将更加突出。根据中央、省对 2016 年财政预算编制的要求，结合我县实际，2016 年财政工作的指导思想是：以科学发展观为统领，认真贯彻落实积极的财政政策，积极支持经济发展，着力培植骨干财源；强化收入征管，着力增强财政实力；优化支出结构，着力推进民生财政建设；深化财政改革，着力推进财政科学化、精细化管理，促进全县经济社会又好又快发展。预算安排的原则是：“积极稳妥、统筹兼顾，量力而行、尽力而为，厉行节俭、收支平衡” 。根据上述指导思想以及经济社会发展预期情况，2016 年，全县财政预算主要收支指标安排如下：全县地方一般预算收入安排为 20168 万元，比 2016年完成数 17418 万元增加 2620 万元，增长 15%，其中：国税部门 3550 万元、地税部门 13750 万元、财政部门 2738万元。全县一般预算支出安排 47442 万元，同比增长%,主要支出项目为：一般公共服务支出 10758 万元，同比增长%，公共安全支出 2987 万元，同比增长%，教育支出 15684万元，同口径增长 %；科学技术支出 525 万元，同口径增长 %；文化体育与传媒支出 648 万元,同比增长%;社会保障和就业支出 4402 万元，同口径增长 %；医疗卫生支出3018 万元，同口径增长 %；环境保护支出 92 万元,同比增13 / 17长%;城乡社区事务支出 519 万元,同比增长%;农林水事务支出 3178 万元，同口径增长 %;交通运输支出 667 万元,同比增 13%;资源勘探电力信息事务 624 万元,同比增长%；国土资源气象信息事务 312 万元,同比增长%;工商金融物资储备等事务支出 3668 万元，与上年持平；预备费 360 万元。全县一般预算收支平衡情况：2016 年收入总来源48281 万元，其中：地方一般预算收入 20168 万元，转移性收入 24811 万元,上年结转 3432 万元。2016 年财政总支出 48281 万元，其中：地方一般预算支出 47442 万元，上解支出 839 万元，收支平衡。全县基金预算收支安排：2016 年，全县政府基金预算收入安排为 2755 万元，基金预算支出安排为 2755 万元（不含上级专款） ，收支平衡。上述收支预算安排，主要是基于以下几个方面的考虑，收入方面：综合考虑了宏观经济环境对我县经济增长的负面影响，又考虑了国家拉动内需政策以及我县新上、扩建项目方面的积极因素，体现了积极有为、务实稳妥的原则。支出方面：优先保障了直接关系到民生改善的各项重点支出，充分考虑了各方面法定及政策性支出的资金保障，集中财力支持了事关全县经济和社会发展全局的重点建设项目，充分体现了公共财政、民生财政的政策取向和保障重点。14 / 17各位代表，今年的预算盘子是在财政保障范围不断扩大，刚性必保支出不断增加，可用财力严重不足的情况下，县政府经过统筹考虑、反复研究并充分征求各方面意见的基础上提出来的，一些建设性资金、发展性资金以及其他需要增加预算的支出项目由于财力所限暂无力安排，需要通过各级各部门共同努力，通过多渠道争取筹措资金以及力争财政收入实现超收来解决，恳请各位代表给予理解。三、坚定信心，扎实工作，确保 2016 年财政各项任务目标圆满完成2016 年是“十一五”规划的最后一年。做好今年的财税工作，对于有效应对国际金融危机、保持全县经济社会平稳较快发展意义重大。我们将按照中央、省、市和县委的决策部署，充分估计困难，周密准备措施，确保圆满完成全年预算任务。（一）全力支持经济发展，确保完成财政收入任务。2016 年，由于经济形势、政策调整等多种因素交织叠加影响，财政收入的不确定性因素较多。因此，必须把支持经济发展和组织财政收入放在财政工作首位，坚持依法理财，强化收入征管，千方百计挖掘财源，拓展收入增长渠道，确保全年收入目标的完成，并力争超收。一是贯彻落实中央省市关于扩大内需、促进经济增长的各项财税优惠政策，15 / 17支持和推动现有企业正常生产和新上项目增产达效，保持工业经济的平稳运行。二是加大中小企业担保体系建设支持力度，发挥财政政策和资金的引导作用，协调各金融部门解决中小企业融资难问题，促进中小企业快速发展。三是多方筹措资金加快推进基础设施项目建设，继续服务好江南高速和沪溶高速江北段等国家项目建设，继续支持好陕巴公路改造、郑家花园移民新区等重点项目工程，着力打造“滨江、园林、宜居”的茅坪现代新城。四是加强财政经济运行分析，强化对重点行业、重点乡镇、重点税源的动态监控，加大收入征管和稽查力度，确保应收尽