公司财务剖析申报范文

公司财务剖析申报范文公司财务剖析申报范文 财务分析报告公司财务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬匀苫 狞嗽偏访谓棚专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁很缔 菊恋忧凶壶可隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼 一 总体财务绩效水平公司财务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬 匀苫狞嗽偏访谓棚专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁 很缔菊恋忧凶壶可隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼根 据公司公开发布的数据 运用各种财务分析方法对其进行综合分析 我们认为本期财务状况比去年同期大幅升高 公司财务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚 专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可 隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼二财务报表分析公司 财务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚专臼 浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可隙满 少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼 一 资产负债表公司财 务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚专臼浑 竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可隙满少 钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼资产负债会计年度xx 6 30 xx 3 15增幅货币资金8 302 019 384 667 731 341 304 017 38 交易性金 融资产13 760 00 VALUE 应收票据3 361 935 809 224 131 433 217 33 18 63 应收账款1 200 491 864 022 543 025 045 80 52 79 预付款项1 353 710 038 601 045 192 883 3029 52 其他应 收款540 470 310 30485 891 107 5911 23 存货2 414 504 635 192 370 092 215 381 87 流动资产合计17 173 145 801 9918 306 975 773 41 6 19 长期股权投资663 609 433 28650 129 921 982 07 投资性房 地产45 947 208 6046 381 856 46 0 94 固定资产14 138 396 296 1613 229 731 453 746 87 在建工 程3 326 169 458 013 981 463 499 05 16 46 工程物资281 717 834 59279 446 451 770 81 无形资产2 00 2 378 153 21284 933 246 83602 75 长期待摊费用8 889 019 948 947 646 75 0 66 递延所得税资产130 990 478 54132 405 694 02 1 07 非流动资产合计20 598 097 882 3318 613 439 770 6010 66 资产总计37 771 243 684 3236 920 415 544 012 30 短期借款1 62 5 840 000 001 105 900 000 0047 02 应付账款4 232 403 041 656 314 674 231 23 32 98 预收款项1 745 404 961 241 753 363 607 13 0 45 应付职工薪酬724 037 261 85801 373 344 48 9 65 应交税费529 953 680 95890 985 793 85 40 52 应付利息107 600 000 0067 250 000 0060 00 其他应付款3 430 155 612 161 857 104 446 2784 70 一年内到期的非流动负债1 38 760 000 00207 520 000 00 33 13 流动负债合计12 534 154 557 8512 998 171 422 96 3 57 长期借款4 488 620 000 004 444 240 000 001 00 应付债券2 969 101 070 442 967 007 859 320 07 长期应付款24 715 422 98 23 393 697 885 65 递延所得税负债750 508 35750 508 350 00 其 他非流动负债18 429 060 7218 442 671 84 0 07 非流动负债合计7 502 276 062 497 454 494 737 390 64 负 债合计20 036 430 620 3420 452 666 160 35 2 04 实收资本 或股本 3 151 200 000 003 151 200 000 000 00 资本公积941 823 776 07941 341 913 990 05 盈余公积1 333 035 006 051 333 035 006 050 00 未分配利润7 938 008 368 487 085 998 644 1112 02 少数股东权益2 502 032 915 622 396 120 672 474 42 归属母公司所有者权益15 232 780 148 3614 071 628 711 198 25 所有者权益17 734 813 063 9816 467 749 383 667 69 负 债和所有者合计37 771 243 684 3236 920 415 544 012 30 所占比 重公司财务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓 棚专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶 可隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼货币资金8 302 019 384 6648 34 交易性金融资产13 760 000 00 应收票据3 361 935 809 2219 58 应收账款1 200 491 864 026 99 预付款项1 353 710 038 607 88 其他应收款540 470 310 303 15 存货2 414 504 635 1 914 06 流动资产合计17 173 145 801 99100 00 1 企业自身资产状 况及资产变化说明公司财务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬 匀苫狞嗽偏访谓棚专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁 很缔菊恋忧凶壶可隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼公 司本期的资产比去年同期增长2 3 资产的变化中无形资产增长最多 增幅约为602 企业将资金的重点向无形资产方向转移 应该随时注意企业的生产规模 产品结构的变化 这种变化不但决 定了企业的收益能力和发展潜力 也决定了企业的生产经营形式 因此 建议投资者对其变化进行动态跟踪与研究 公司财务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚 专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可 隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼流动资产中 货币资 金的比重最大 占48 34 应收票据的比重次之 占19 58 公司财 务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚专臼浑 竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可隙满少 钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼流动资产的增长幅度为 6 19 在流动资产各项目变化中 货币类资产和短期投资类资产的 增长幅度大于流动资产的增长幅度 说明企业应付市场变化的能力 将增强 信用类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长 说明企业的货款 的回收不够理想 企业受第三者的制约增强 企业应该加强货款的 回收工作 存货类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长 说明企业存货增 长占用资金过多 市场风险将增大 企业应加强存货管理和销售工 作 总之 企业的支付能力和应付市场的变化能力一般 公司财务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚 专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可 隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼2 企业自身负债及所 有者权益状况及变化说明公司财务分析报告范文财务会计若么显抓 董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒 鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必 虱歼从负债与所有者权益占总资产比重看 企业的流动负债比率为3 3 18 长期负债和所有者权益的比率为100 说明企业资金结构位 于正常的水平 公司财务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚 专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可 隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼企业负债和所有者权 益的变化中 流动负债减少3 57 长期负债减少0 07 股东权益 增长7 69 公司财务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访 谓棚专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶 壶可隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼流动负债的下降 幅度为3 57 营业环节的流动负债的变化引起流动负债的下降 主 要是应付帐款的降低引起营业环节的流动负债的降低 公司财务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚 专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可 隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼盈余公积比重提高 说明企业有强烈的留利增强经营实力的愿望 未分配利润所占结构性负债的比重比去年也有所提高 说明企业筹 资和应付风险的能力比去年有所提高 总体上 企业长期和短期的融资活动比去年有所减弱 企业是以所有者权益资金为主来开展经营性活动 资金成本相对比 较低 公司财务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚 专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可 隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼 二 利润及利润分 配表公司财务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访 谓棚专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶 壶可隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼利润公司财务分 析报告范文财务会计若么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚专臼浑竭棒 眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可隙满少钞膨 逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼会计年度xx 06 30 xx 03 15 一 营业收入15 078 149 606 847 490 459 098 78减营业成本10 0 17 768 428 234 907 867 343 75营业税金及附加170 008 950 8989 515 570 71销售费用627 852 253 18294 989 025 99管理费用1 29 6 634 049 56624 658 260 29财务费用241 626 052 2098 310 166 35资产减值损失6 479 089 58 投资收益13 492 005 2931 404 73其中对联营企业和合营企业的投 资收益13 479 511 30 二 营业利润2 731 272 788 491 475 150 136 42营业外收入831 1 65 24668 242 16减营业外支出14 338 532 335 612 200 87其中非 流动资产处置净损失12 149 55 三 利润总额2 717 765 421 401 470 206 177 71减所得税732 066 792 81384 188 434 99 四 净利润1 985 698 628 591 086 017 742 72归属于母公司所有 者的净利润1 864 152 099 751 012 142 375 38少数股东损益121 5 46 528 8473 875 367 34 一 基本每股收益0 590 32 二 稀释 每股收益0 590 321 利润分析公司财务分析报告范文财务会计若么 显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢 目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳 插必虱歼 1 利润构成情况公司财务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬 匀苫狞嗽偏访谓棚专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁 很缔菊恋忧凶壶可隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼本 期公司实现利润总额2 717 765 421 40万元 其中 经营性利润2 731 272 788 49 营业外收支业务净额1 985 69 8 628 59万元 占利润总额73 公司财务分析报告范文财务会计若 么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒 厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻 驳插必虱歼 2 利润增长情况公司财务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬 匀苫狞嗽偏访谓棚专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁 很缔菊恋忧凶壶可隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼本 期公司实现利润总额271776万元 较上年同期增长84 85 其中 营 业利润比上年同期增长85 15 增加利润总额125612元 公司财务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚 专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可 隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼2 收入分析公司财务 分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚专臼浑竭 棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可隙满少钞 膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼项目名称主营业务收入主营业 务成本主营业务毛利毛利率工业16 616 540 000 009 354 740 000 00 项目名称主营业务收入主营业务成本主营业务毛利毛利率电力热力1 220 827 000 00987 896 500 00 焦炭88 191 100 00101 196 500 00 焦油4 576 100 004 750 600 00 煤气3 874 100 003 771 300 00 煤炭10 834 925 800 005 883 131 600 00 与去年同期相比增长 说明公司业务规模处于较快发展阶段 产品 与服务的竞争力强 市场推广工作成绩很大 公司业务规模很快扩 大 公司财务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚 专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可 隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼 三 现金流量表公 司财务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚专 臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可隙 满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼1 现金流量结构分析公 司财务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚专 臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可隙 满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼 1 现金流入结构分析公司财务分析报告范文财务会计若么显抓董 囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅 协滁很缔菊恋忧凶壶可隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱 歼本期公司实现现金总流入xx万元 其中 经营活动产生的现金流 入为xx万元 占总现金流入的比例为xx 投资活动产生的现金流入 为xx万元 占总现金流入的比例为xx 筹资活动产生的现金流入为 xx万元 占总现金流入的比例为xx 公司财务分析报告范文财务会 计若么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师 脚扒厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦 哪喻驳插必虱歼 2 现金流出结构分析公司财务分析报告范文财务会计若么显抓董 囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅 协滁很缔菊恋忧凶壶可隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱 歼本期公司实现现金总流出xx万元 其中 经营活动产生的现金流 出xx万元 占总现金流出的比例为xx 投资活动产生的现金流出为 xx万元 占总现金流出的比例为xx 筹资活动产生的现金流出为xx 万元 占总现金流出的比例为xx 公司财务分析报告范文财务会计 若么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚 扒厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪 喻驳插必虱歼2 现金流动性分析公司财务分析报告范文财务会计若 么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒 厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻 驳插必虱歼现金流入负债比公司财务分析报告范文财务会计若么显 抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目 妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插 必虱歼现金流入负债比是反映企业由主业经营偿还短期债务的能力 的指标 该指标越大 偿债能力越强 本期公司现金流入负债比为0 59 较上年同期大幅提高 说明公司 现金流动性大幅增强 现金支付能力快速提高 债权人权益的现金 保障程度大幅提高 有利于公司的持续发展 公司财务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚 专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可 隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼三财务绩效评价公司 财务分析报告范文财务会计若么显抓董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚专臼 浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可隙满 少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必虱歼xx 06 30 xx 03 31每股收益 元 0 590 32每股净资产 元 4 834 47每股未分配利润 元 2 522 25每股资本公积金 元 0 300 30每股经营性现金流 元 0 720 48净资产收益率 12 247 19净利率 12 3613 51毛利率 3 3 5634 48营业利润率 18 1119 69流动比率 1 371 41应收账款 周期律率 17 754 93存货周转率 6 263 11xx 06 30 xx 03 31总资产周转率 0 450 23企业的偿债能力是指企业用其资产偿还 长短期债务的能力 企业有无支付现金的能力和偿还债务能力 是企业能否健康生存和 发展的关键 公司本期偿债能力综合分数为52 79 较上年同期提高38 15 说明 公司偿债能力较上年同期大幅提高 本期公司在流动资产与流动负 债以及资本结构的管理水平方面都取得了极大的成绩 企业资产变现能力在本期大幅提高 为将来公司持续健康的发展 降低公司债务风险打下了坚实的基础 从行业内部看 公司偿债能力极强 在行业中处于低债务风险水平 债权人权益与所有者权益承担的风险都非常小 在偿债能力中 现金流入负债比和有形净值债务率的变动 是引起 偿债能力变化的主要指标公司财务分析报告范文财务会计若么显抓 董囊躬匀苫狞嗽偏访谓棚专臼浑竭棒眩服数铝名钎锁师脚扒厢目妒 鹅协滁很缔菊恋忧凶壶可隙满少钞膨逊羞琶于惜稀剃侦哪喻驳插必 虱歼企业的经营盈利能力主要反映企业经营业务创造利润的能力 公司本期盈利能力综合分数为96 39 较上年同期提高36 99 说明 公司盈利能力处于高速发展阶段 本期公司在优化产品结构和控制 公司成本与费用方面都取得了极大的进步 公司盈利能力在本期获 得极大提高 提请分析者予以高度重视 因为盈利能力的极大提高 为公司将来迅速发展壮大 创造更好的经济效益打下了坚实的基础 从行业内部看 公司盈利能力远远高于行业平均水平 公司提供的 产品与服务在市场上非常有竞争力 未来在行业中应尽可能保持这 种优势 在盈利能力中 成本费用利润率和总资产报酬率的变动 是引起盈 利能力变化的主要指标 公司