小额贷款、商业保理和融资租赁公司对比

小额贷款 商业保理和融资租赁公司对比 公司小额贷款公司商业保理公司中外合资融资租赁公司 注册资本不低于 5000 万人民币不低于 1000 万美元 审批单位市 区金融办 地市级及以上地方人民政府商务主管 部门 暂试点地区 省级商务主管部门 公司定位 是由自然人 企业法人与其社会组 织投资设立 不吸收公众存款 经 营小额贷款业务的有限责任公司或 股份有限公司 与银行相比 小额 贷款公司更为便捷 迅速 适合中 小企业 个体工商户的资金需求 与民间借贷相比 小额贷款更加规 范 贷款利息可双方协商 卖方将货物卖给买方 卖方可将贸易 过程中销售或合同所产生的应收账款 转让给保理公司 再由保理商为卖方 提供现金流提前用于采购 生产等 以避免应收账款产生到收回期间企业 资金周转的难题 出租人购买承租人选定的设备 并将它出 租给承租人在一定期限内有偿使用的一种 具有融资 融物双重职能的租赁方式 承 租人在租期结束后 向出租人支付一定的 产权转让费 租赁设备的所有权转移给承 租人 资金来源 一 股东缴纳的资本金 二 捐 赠资金 三 来自不超过两个银行 业金融机构的融入资金及经国家有 关部门同意的其他资金来源 小额 贷款公司从银行业金融机构获得融 入资金的余额 不得超过资本净额 的 50 融入资金的利率 期限由 小额贷款公司与相应银行业金融机 构自主约定 一 注册资本金 二 规定限额 内的银行贷款 三 企业杠杆率不 超过 10 倍 一 注册资本金 二 规定限额内的银 行贷款 三 租赁款保理融资 四 境 外融资 享受一定外债额度 额度上限为 净资产的 10 倍与风险资产之差 业务范围 一 业务范围限定在注册所在区 县行政区域内发放贷款 二 在 试点阶段 每年向三农方面发放的 贷款金额不得低于全年累计放贷金 额的 70 三 应坚持 小额 分散 的原则 鼓励小额贷款公司 面向农户 微型企业 中小企业提 供信贷服务 同一借款人的贷款余 额不得超过小额贷款公司资本净额 的 3 一 出口保理 二 国内保理 三 与商业保理相关的咨询服务 四 信用风险管理平台开发 五 经审批部门许可的其他相关业务 融资租赁业务 租赁业务 向国内外购买 租赁财产 租赁财产的残值处理及维修 租赁交易咨询和担保 上海和天津自贸区 可以兼营与主营业务相关的商业保理业务 金融功能信用贷款 抵压贷款 担保贷款 一般有上下游供应链 保理公司提供 有实物的应收账款贷款 集融资与融物 贸易与技术更新于一体的 新型金融产业 利率 费率 盈利模式 1 按照市场原则自主确定 2 上 限 放开 但不得超过同期银行贷 款利率的四倍 3 下限 人民银 行公布的贷款基准利率 0 9 倍 向客户收取利息及保理费 利率在银 行利率的基础上合理确定 融资租赁公司的盈利模式是灵活多样的 目前市场上主流的盈利模式主要分为六种 包括 债权收益 余值收益 服务收益 运营收益 节税收益和风险收益等 贷款额度 1 对同一借款人的贷款余额不得超 过资本净额的 10 对单一集团企 业客户的授信余额不得超过资本净 额的 15 2 对个人 个体户 小作坊 小业主 贷款的金额一般 为 20 万元以下 1000 元以上 一般不超过发票实有金额 90 实有 金额是指发票金额扣除销售方已回笼 货款后的余额 受让同一债务人的 应收账款 不得超过风险资产总额的 50 融资租赁公司融资手段更为便捷 灵活 融资额度可大可小 融资期限可长可短 还款方式可灵活分期 申请成立步骤 区政府 金融办 初审申报材料后 报市金融办复审 合格后发给批文 办理工商登记 试点地区政府商务主管部门审核申报 材料 合格后发给批文 办理工商登 记 各试点地区政策有差异 向拟注册企业所在地商务主管部门提出设 立申请 省级商务主管部门和国家级开发 区自收到全部申请文件之日起 14 日内 予 以批准的 颁发 外商投资企业批准证书 优势 1 有效遏制民间借贷 2 放贷速 度快 1 风险保证 销货进货方的风险由 保理公司承担 2 节约成本 各种 资信调查 应收账款管理由保理公司 负责 3 简化手续 免除了一般信 用证交易的繁琐手续 1 更为便捷 灵活 融资额度可大可小 融资期限可长可短 还款方式可灵活分期 2 担保措施多样化确保借款更安全 3 优化借款企业财务账目 降低了负债率 4 企业可以通过融资租赁方式 在三年以 内将原有设备加速折旧 劣势 1 小贷公司资金来源渠道较窄 小 贷公司主要以股东投入的自有资本 放贷 按照规定只能在注册区域范 围内开展业务活动 放贷资金有限 2 小贷公司盈利水平较低 税收 负担沉重 从财税政策看 没有针 对小贷公司的税收优惠政策 小贷 公司税收参照一般工商企业执行 须缴 25 所 得税和 5 56 的营 业税 及附加 3 监管薄弱 不到位 按照现有政策规定 小贷公司为非 金融机构 从事类金融业务 未纳 入 银监会或人民银行系统监管 基 本由地方金融办牵头 4 个别小贷 公司存在违法行为 内控管理水平 低 1 商业保理机构注册受试点机制限 制 2 行业监管和配套机构缺乏 3 外部环境不完善 1 资金成本较高 2 不能享有设备的残值 3 固定的资金支付构成一定的负担 4 相 对于银行贷款 风险因素较多 第一 由借款者向开办小额贷款的 银行网点提出申请 在申请时 借 第一 承租人选择供货人和选定租赁物 第二 出租人根据承租人的要求与供货人 款者要携带身份证等相关资料 如 果是商户还需要携带营业执照 第 二 银行接到贷款者的申请后 对 贷款者进行调查 银行主要考查贷 款者的个人信用情况以及个人收入 状况等相关内容 以确定是否予以 放款 第三 通过银行的调查 审 批后 与银行签订贷款合同 第四 银行放款 贷款者成功拿到贷款 合同 根据约定预付融资比例发放融 资款 第三 销售方或保理公司催 收应收账款 第四 收妥款项后 扣 除融资本息及有关费用后 将余款支 付销售方 签订供货合同 第三 承租人与出租人签 订融资租赁合同 第四 供货人向承租 人交付租赁物 承租人检查 验收租赁物 第五 承租人向银行支付租金 或向出租 人支付 第六 租赁期满 出租人为承租人办理租 赁物所有权转移手续 股东要求 1 股东符合法定人数 2 单一最 大股东 包括其关联方 持有的股份 不得 超过公司注册资本总额的 30 其他单一股东及其 关联方持 有的股份不得超过公司注册资本总 额的 20 且不得低于公司注册资 本总额的 1 3 连续三年盈利 1 至少拥有一个投资者或其关联实 体具有经营商业保理业务或相关行业 的经历 2 投资者应具备开展商业 保理业务相应的资产规模和资金实力 有健全的公司治理结构和完善的风险 内控制度 最近一年没有偷逃税记录 3 申请设立时 应当拥有两名以上 具有三年以上金融领域管理经验且无 不良信用记录的高级管理人员 1 外商投资融资租