售楼部、样板间资产管理办法

1 1 西安天地源房地产开发有限公司 西安天地源房地产开发有限公司 售楼部及样板间资产管理制度售楼部及样板间资产管理制度 总则总则 为了规范售楼部及样板间资产 以下简称资产 登记 盘点和管理工作 避免出现不正常损耗和丢失 提高资产利用率 结合公司实际制定本办法 本办法所称资产 包括售楼部 样板间 接待展示区及从售楼部 样板间 撤出的暂存公司仓库的配套设备设施 主要包括家具 家电 装修物品 实物 模型 五金洁具及其他物质饰品等 资产管理责任人 行政管理中心资产管理人员 营销中心资产管理人员 财务管理中心成本会计及样板间保洁人员均为资产管理人 公司资产的购置 领用 报废 清理 必须按本办法规定的程序执行 职责职责 行政管理中心资产管理人员 负责资产的全面管理 包括资产的验收 盘 点 移交及入库管理工作 负责建立资产管理台账 每月对资产进行查对 并 及时更新资产台账 负责对库存资产进行处理 营销中心资产管理人员 参与资产的盘点 验收并负责资产的日常管理工 作 负责资产的使用并负责委托管理移交工作 财务管理中心成本会计 负责资产的盘点工作 监督资产的购置 验收 移交 盘点工作 登记及更新资产台账 并按照公司财务制度规定进行资产账 务处理 策划设计部采购人员 负责资产的购置 验收 摆放及报销手续工作 配 合资产移交工作 保证所购资产的质量 数量 金额与票据一致 成本管理部材料主管 负责资产的购置 验收及成本监控工作 配合资产 移交工作 资产资产购置购置 资产购置前 装修设计单位 策划设计部 成本管理中心 行政管理中心 根据设计样图 示意图片 照片等 对库存资产先进行筛选 若能重复利用的 由行政管理中心配合策划设计部办理相关手续 资产的购买应结合项目定位 装修风格 购买数量选择考察多家供应商 在保证质量的前提下比价购买 同时要求票据齐全 包括发票 明细清单等 资产购入后摆入售楼部 样板间时 购买人 行政管理中心资产管理人员 营销中心资产管理人员应共同验收 确定资产的名称 数量 金额 摆放位置 等并办理好资产清点交接手续 交接清单一式三份 由上述人员共同签字确认 一份由购买人随发票报账 营销中心及行政管理中心各留档一份 财务管理中 心依据报销单 发票和交接清单登记资产台账 行政管理中心资产管理员及营 销中心资产管理员根据交接清单及时登记管理台账 台账登记的内容必须包括 资 产的产地 规格型号 资产入库日期 资产名称 数量 单价 金额 图片 出库日期 资产名称 数量 单价 金额 每次业务发生后的留存数量 金额 经办人必须在购置资产或办理移交手续后一个月内办理报销手续 否则每 延迟一月将扣除经办人当月工资总额的 10 三月内不能办理完报销手续 由 行政管理中心提请总经理办公会停止经办人工作 资产使用资产使用 资产日常管理由公司委托物业公司进行实物管理 双方签署正式的委托协 议 明确双方的权利与义务 行政管理中心资产管理员在物品委托管理期间实 施监督和指导 正式委托物业管理之前 由策划设计部将物品摆放到位并出具 物品 样板间物品出入库台帐 清单 营销中心 成本管理部 行政管理办公 室资产管理人员对样板间物品实物清点 并由行政管理办公室资产管理人员与 营销中心各项目销售负责人进行 样板间物品出入库台帐 交接工作 行政管理中心资产管理员应依据相关资料对资产建立实物台账 台账以实 际仓库和样板间为依据建立 每个仓库建一本资产明细账 每个样板间建一本 资产明细账 行政管理中心每年年中 年末组织财务管理中心 营销中心对资 产进行两次全面盘点工作 定期检查营销中心台账的登记情况 并在台账上注 明检查记录 定期核对实物台账与营销中心台账是否一致 如果不一致应说明 原因 营销中心应指定专人负责资产管理 登记台账 填制入库单 每个样板间 应单独设置台账 登记应以移交清单为依据 样板房可移动物品在不影响使用 和美观的前提下 营销中心资产管理人员可协同行政管理办公室资产管理人建 立标签管理 并及时进行台帐记录更新 营销中心每季度 10 日前进行一次样板 间物品盘点 每年年中 年末配合财务管理中心 营销中心对资产进行全面盘 点工作 对于损坏或盘亏的物品 营销中心和委托物业公司协商解决 资产调配资产调配 同项目内物品搬迁 由策划部经办人填写资产调拨单 经行政管理中心资 产管理员 行政管理中心办公室主任 营销中心资产管理员 营销中心负责人 财务管理中心成本会计 财务经理签字后执行 在公司不同项目之间转移资产的 由行政管理中心资产管理员填写资产调 拨单 由调出部门使用人 调出部门负责人 调入部门使用人 调入部门负责 人 行政管理中心资产管理员 行政管理中心办公室主任 财务管理中心成本 会计 财务经理签字后执行 在公司之间转移资产的 由行政管理中心资产管理员填写资产调拨单 由 调出部门使用人 调出部门负责人 调入部门使用人 调入部门负责人 行政 管理中心资产管理员 行政管理中心办公室主任 财务管理中心成本会计 财 务经理 总经理签字后执行 营销中心各项目销售部及时进行台帐记录更新 并及时将 样板间物品出 入库台帐 与行政管理办公室资产管理人员 财务管理中心成本会计处台帐进 行核对 行政管理中心资产管理员及财务管理中心成本会计及时更新资产实物 台账 资产盘点资产盘点 原则上营销中心应对资产每月盘点一次 样板间出售时 应对样板间物品 进行盘点清查 核实资产去向 每半年营销中心 行政管理中心 财务管理中 心共同盘点一次 公司每年年中和年末对资产的使用及运行情况进行盘点 按照 财产清查 办法 执行 公司财务管理中心成本会计 行政管理中心资产管理员 售楼部资产管理 员共同参与资产盘点 核对资产的账实是否相符 并检查资产运行状况 出具 正式盘点表 盘点应以营销中心登记 行政管理中心登记的台账为依据 保证台账物品 数量与实际库存相符 如果不相符 必须查清原因 盘盈的资产 由财务管理中心 行政管理中心与资产实际使用部门进行评 估 确定盘盈资产的净值 上报总经理办公会审议通过后登记台账 盘亏的资产 资产使用部门须填写资产处理申请单 由行政管理中心会同 财务管理中心确认对责任人处理方法后 报总经理办公会审批同意 行政管理 中心和财务管理中心统一从资产台账中核销 对于盘点中发现的不经过行政管理中心同意在部门内部转移固定资产 未 办理相关调拨手续在部门之间转移等现象 除相关人员和部门补办资产转移 调拨手续外 由行政管理中心提出对转出人 转出部门 接收人 接收部门处 罚意见 经总经理办公会批准后予以警告或罚款 资产处置资产处置 样板间出售或撤销以后 由行政管理办公室资产管理人员对物品进行清点 征询营销中心 策划设计部意见 填写 样板间物品出售审批单 策划设计部 给出室内物品是否可重复利用的意见 行政管理中心资产管理人员给出物品的 数量及原值 配合财务管理中心确定转让价格 经公司领导同意后确定保留或 拍卖物品 办理相关调拨手续 撤出的资产应分为五类 1 随样板间售出的 填制出库单并进行出售的 办理注销登记 2 在新样板间直接使用的 将资产从售出的样板间搬至新样板间 办理相 应调拨手续并更新相应的台账 3 能在以后的样板间继续使用的 应及时办理暂存仓库的移交手续 并登 记或注销相应的台账 4 对仍有使用价值但公司不再继续使用的或者策划设计人员二年不予使用 的 行政管理中心负责及时清理 回收部分价值 以防止资产因霉变 损坏等 原因彻底报废 由行政管理中心参考资产的原始购买价和折旧程度定出基本价 在公司内部公开拍卖 资产拍卖或处理后 及时登记台账 作注销处理 5 对无任何使用价值的资产应及时作报废处理 使用部门的资产管理员在半年或年终的年度财产清查盘点后 对于报废资 产提出报废申请 经行政管理中心资产管理员 财务管理中心成本会计核实后 由行政管理中心资产管理员对公司所有部门报废资产进行汇总 写明报废资产 的详细情况 资产名称 使用年限 购置日期 原值 报废资产原因 报行政 管理中心主管领导 财务管理中心主管领导审核 经公司总经理办公会批准 上报总部总裁办公会审批同意 由总部各职能部门组成的鉴定小组进行鉴定后 履行报废手续进行资产报废 由于个人的过失而造成资产的损毁时 由所在部门及行政管理中心 财务 管理中心组成事故调查组 对事故原因进行调查 确属人为原因的 经总经理 办公会通过后 由事故当事人支付部分或全部维修费用或赔偿资产净值 并视 事故情节轻重给予事故责任人一定的行政处分 对事故责任人进行责任追究赔偿时 由行政管理中心出具经责任人 行政 管理中心 财务管理中心签字的资产责任追究赔偿单给财务管理中心 行政管 理中心从责任人的当月工资中予以扣除 资产处置后 由行政管理中心出具资产处置清单经行政管理中心主任 财 务管理中心相关人员签字后 作为财务管理中心账务处