差旅费报销管理制度

1 差旅费报销管理制度差旅费报销管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强差旅费的报销行为规范 明确差旅费报销标准 加强管理控制 提高差旅费报销效率 本着合理 节约的原则 结 合实际情况 特制定本制度 第二条 本制度所称 出差 指员工因工作需要离开工作常驻 地到外地办事 视为出差 出差期间所发生的城市间交通费 市内 交通费 住宿费按规定凭票报销 同时发放伙食补贴 不享受月度 通讯补贴的员工发放通讯补贴 凭票报销 指凭合法的发票 发 票合法与否由财务部鉴定 第三条 员工因工作需要离开办公地但未离开工作地所在城市办 事 视为公出 员工因公出中午未能在食堂就餐的 发放误餐补贴 标准为特殊地区 20 元 人 天 其他地区 15 元 人 天 第四条 员工出差 公出应按 员工考勤及假期管理制度 报 相关领导审批后出差 各级领导应从严控制出差人数和时间 严禁 无实质内容 无明确公务目的的差旅 公出活动 严禁以任何名义 和方式变相旅游 严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调 研 第五条 差旅费标准按照分地区 分工作性质 分级别的原则制 定 并根据经济发展水平 市场物价及消费水平变动情况适时调整 2 第二章 差旅费报销标准 第六条 单次往返不超过 30 天的出差视为短期出差 员工短期 出差 其差旅费开支由城市间交通费 市内交通费 住宿费 伙食 补贴及通讯补贴 仅限未享受月度通讯补贴人员 第七条 交通费 一 城市间交通费是指员工因公到常驻地以外地区出差乘坐火 车 轮船 长途客车和飞机等交通工具发生的费用 在规定标准范 围内凭票实报实销 1 城市间交通工具的使用标准上限见表 1 表 1 往返交通工具的使用标准上限 IIIIII 交通工具 人员 高级管理人员中层管理人员其他员工 飞机经济舱经济舱 火车 动车 高铁一等座 软座 软卧 动车 高铁二等座 硬卧 火车硬卧 硬座 轮船二等舱三等舱四等舱 1 公司员工出差可以乘坐火车 连续乘火车 12 小时以下 3 必须乘坐硬座 超过 12 小时 含 的可乘坐硬卧 2 桑德恒亿各位成员 凡出差坐高铁不超过 8 小时的 一律 坐高铁 超过 8 小时的可酌情选择飞机 3 公司高级管理人员按规定可以乘坐动车 高铁一等座 软 座软卧 而实际选择降低标准出行的 不予以补贴差额 4 在以下情况时 按规定不能乘坐飞机经济舱的员工可申请 乘坐 处理紧急事务 飞机票低于火车票价或相等 乘坐飞机发生差旅费用总额比选用规定交通工具所发生差旅 费用总额更低或相等 员工选择交通工具超标时 须获得主管副总 总经理 董事 长批准 2 市内交通费 市内交通费指出差过程中乘坐出租车 地铁 公交车等公用交 通工具费用 实行限额报销 只报不补 报销上限标准见表 2 表 2 交通费报销上限标准 IIIIIIIV 4 标准 人员 高级管理人员中层管理人员各部门主管其他员工 特殊地区80 元 日50 元 日25 元 日20 元 日 一般地区60 元 日40 元 日20 元 日15 元 日 注 特殊地区指北京 上海 广州 深圳等 其他城市均为一 般地区 第 8 条 住宿费 住宿费是指员工因公出差期间入住宾馆酒店发生的房费 住宿 费按地区 人员限额报销 只报不补 报销上限标准见表 3 表 3 住宿费报销上限标准 单位 元 人 天 IIIIII 标准 人员 高级管理人员中层管理人员其他员工 特殊地区300200150 省会城市260180130 地级市240150110 县级市20012090 5 1 同性别二人出差必须合住 报销时不得分开报销住宿费 2 目的地有公司的子公司或办事处的 不予报销住宿费 员工 出差的目的地是自己家庭所在城市的 不予报销住宿费 第九条 伙食补助 伙食补助是指对员工因公出差期间给予的伙食补贴 1 伙食补助标准为 特殊地区每人每天 55 元 其它地区每人 每天 50 元 2 出差期间参与招待活动的 按每餐 20 元扣减伙食补助 3 12 00 以前出差的 出差当日按照 1 日核算伙食补助 12 00 以后出差的 出差当日按半日核算伙食补助 12 00 以前返回 的 返回当日按半日核算伙食补助 12 00 以后返回的 返回当日 按 1 日核算伙食补助 第 10 条 通讯补贴 按公司规定不享受月度通讯补贴的员工 出差期间按照 5 元 人 天标准发放通讯补贴 第 3 章 差旅费报销管理 第 11 条 出差或公出人员必须在出差结束后 10 个工作日内 按 规定办理报销手续 第 12 条 出差人员应当严格按规定开支差旅费 未按规定开支 6 差旅费且无理由说明 未获得批准的 超支部分由个人自理 差旅 费报销时须提供各报销项目对应的正式票据 各项费用分开列明 第 13 条 差旅费报销时 必须附上 出差任务审批单 出差 任务审批单 上应详细说明出差任务完成情况 报直接上级复核 无 出差任务审批单 或出差任务完成情况不详细 未经直接上级 复核的 出差任务审批单 财务部有权拒绝报销相应的差旅费 第 14 条 财务部应当严格按规定审核差旅费开支 批准人和出 差人员应当对发生差旅费的真实性负责 第 15 条 因公务原因发生退票且发生费用的 因工作需要改变 行程的 报销时需在 出差任务审批单 中备注说明 经批准后予 以报销 第四章 其它 第十六条 出差时间按照 24 小时为一天计算 超过 12 小时又不 足 24 小时且有住宿发票的按照一天计算 不足 12 小时或超过 12 小 时但未住宿的 按一天计算报销伙食费和交通费 第十七条 出差期间 如遇公休或节假日 按照出差报销住宿费 及补助 不再另外享受加班费待遇 第十八条 财务部门负责差旅费的统计核算工作 统计核算以部 门为单位 以便于将统计结果作为绩效考核依据 第十九条 以本企业名义参加各种会议或受邀请参加合作方活动 7 所获得的纪念品 应于差旅费报销之前 如实向上一级主管领导报 告 价值在 300 元以下 含 的纪念品可由出差员工自留 价值在 300 元以上的纪念品 交综合管理部统一收存备展 第二十条 以本企业名义参加各种会议或受邀请参加合作方活 动