工程款支付签审管理制度

2020 工程款支付签审管理制度 工程款支付签审管理制度 1 1 总则总则 1 1 为加强工程建设项目投资管理 提高资金使用效率 达到投资控制的 目的 特制定本制度 1 2 本制度适用于公司酒精一期工程所有的施工项目和所有参建单位 2 2 引用标准及关联文件引用标准及关联文件 无 3 3 专用术语定义专用术语定义 无 4 4 职责职责 4 1 计划财务部职责 4 1 1 根据工程承发包合同 招标 投标文件 施工蓝图或竣工图纸 设 计变更 现场签证 适用预算定额 配套取费定额及有关政策调价文件 对工 程概预 结 算进行审核 合理确定工程概预 结 算价款 4 1 2 根据合同规定 按照制度对有关工程预付款 进度款 结算款和质 量保证金的支付进行审核 4 1 3 根据合同规定 负责在工程进度款中及时扣回工程预付款或备料款 4 1 4 根据工程管理部门及其他各职能部门提交的有关施工单位的扣款通 知 在进度款或结算款中扣回 4 1 5 根据施工单位提交的经工程项目部 监理单位审签的竣工图纸 变 更通知单 施工纪录等资料 按合同有关规定对结算进行审核 4 1 6 根据合同有关条款规定预留质保金 按竣工结算书审核结果及付款 申请表 进行付款 4 1 7 负责财务借款 材料设备代购款 水 电费 安全罚款等扣款 4 2 工程项目部职责 4 2 1 基建工程发包时提供正式有效的施工方案 施工图纸 工程量计算 表 4 2 2 根据工程承发包合同 招标 投标文件 施工蓝图或竣工图纸 设 计变更 现场签证 适用预算定额 配套取费定额及有关政策调价文件 对工 程概预 结 算进行编制 合同执行的过程中负责设计变更 变更设计 现场 签证 材料代用 已完成工程量等与工程进度 结算 款支付有关的审核工作 4 2 3 负责提供工程竣工验收证明单 应交纳的水 电费计量单 4 2 4 负责审核是否及时足额支付民工工资 4 2 5 工程项目竣工结算时 负责对提供的结算工程量 材料数量的审核 及提供相关的工程竣工资料 4 2 6 负责竣工结算书的传签工作 4 2 7 负责基建工程设备安装工程的施工方案 施工图纸 工程量计算的 审核工作 4 2 8 合同执行的过程中负责设备安装工程设计变更 变更设计 现场签 证 材料代用 已完成工程量等与工程进度 结算 款支付有关的审核工作 4 2 9 负责审核安全文明施工和安健环协议的执行情况及考核情况 4 2 10 负责审核工程项目竣工结算 4 2 11 负责提供在履行合同期间 领用的由本公司提供的每种材料的规格 品种 数量清单及应支付本公司的其他相关费用清单 4 3 综合办公室职责 负责工程预 结 算的档案管理 5 5 管理内容管理内容 5 1 工程款的支付原则 工程款的支付原则上应以建设单位 施工单位双方签定的合同为依据 以 施工单位完成实物工程量为准则 由监理单位 审计单位和建设单位共同核算 支付 5 2 工程款支付依据 5 2 1 施工单位工程款支付包含内容 1 合同承包价 2 开 竣工日期 3 合同编号 4 截止上月累计完成额 5 本月完成额 6 开工建设至本月累计完成额 5 2 2 概预算的编制参考 石油化工工程建设费用定额 2007 版 或广 东省现行预算定额和取费规定 若为特殊项目参考同行业市场价格 5 2 3 经过招投标的工程应按合同规定 监理单位 如委托监理 和施工 单位的月报表经审核批准后作为工程月进度款支付的依据 跨年度的单位工程 要在年底办理预结算 并应根据工程统计报表和实际完成的工程形象进度 以 及核定的年度工程预结算 调整年度投资报表 5 2 4 工程竣工结算书经工程监理单位 审计单位 工程项目部 计划财 务部及公司领导审核 审核结果为工程最终造价 并作为工程结算款的支付依 据 工程项目结算书包括如下资料 1 工程承包合同 复印件 2 工程 项目 竣工结算书 3 工程竣工验收报告 4 工程量计算底稿及工料分析底稿 现场施工工程量记录表 综合单价 合同 5 工程设备材料调拨清单 以及与竣工结算相关的购买发票及运杂费用 单据复印件 6 与结算工程相关的 经过发包方批准的 施工组织设计 施工技术 措施 和 施工方案 的有效版本 7 竣工图纸 工程签证单 设计变更单 材料代用单等变更资料 8 其他有关资料 5 2 5 工程在施工过程中发生的设计变更 现场签证和材料代用 所增减 工程量需经监理 设计和工程项目部共同签字认可 并附工程量计算书和相关 的图纸 审计单位 计划财务部按合同约定核定增减费用后 进入合同结算 5 2 6 分部 分项工程量的计算要符合施工图纸设计和所套用定额的说明 及工程量计算规则 5 2 7 凡设计变更 现场签证 材料代用 签证工日 签证机械台班 必 须以分部分项工程为统计单位 对划分不清的不予结算 5 2 8 定额子目的选用要和设计图纸规定的材料品种 规格及各种砂浆及 砼配比相一致 如有差异须定额规定可以调整和换算时才能调整和换算 5 2 9 对特殊情况发生的不可预见的工程抢险 保修及重大工程措施要有 安全技术部编制或审核通过的施工组织措施 并经公司领导批准后才能进行结 算 5 3 工程量及工程款支付签审 5 3 1 各施工单位应于每月 25 日编制出当月 含上月后 5 天 实际完成工 程量及工程款 并送监理单位审查签署后报审计单位 建设单位审查 5 3 2 监理单位主要负责人签署所报工程量是否准确 工程质量是否符合 质量标准 监理组长审签 总监或副总监签署意见 5 3 3 审计单位在监理工程师核算的基础上 计算各项目的单价和费用 得出各单位应付款项总额并签署意见 建设单位主管专工审查各项目工程量是 否符合现场实际情况 交工程项目部经理签字盖章确认 5 3 4 计划财务部根据工程项目部签署意见 在监理单位 审计单位核算 的基础上 计算各项目的单价和费用 得出各单位应付款项总额并签署意见 5 3 5 计划财务部开列工程付款单 并审查单项工程累计进度款是否受控 于合同价 预付款 材料款 水电费是否已经扣减 质保金是否已留足等 5 3 6 工程项目部 计划财务部对工程付款单签署意见 交主管领导签字 确认 5 3 7 计划财务部根据副总经理 总经理签字确认的工程付款单和施工单 位出具的税务发票或财务收据 制作财务付款凭据 审查完交银行付款 5 3 8 对工程量 工程质量或应付款项各方面的意见有较大出入时 监理 单位协助建设单位通过协商解决 5 3 9 竣工结算审批流程 先申报 工程竣工结算书 由监理单位审核 并出具审核说明和审 核版竣工结算书 传签至审计单位 工程项目部 计划财务部 综合办公室 公司领导审定 根据审核结果建设单位 监理单位 三方在 工程竣工 结算审核书 封面加盖单位公章和负责人签字 结算后进入付款程序 5 3 10 工程项目进度款 质保金审批流程详见 附件流程图 6 6 附则附则 6 1 本制度未尽事宜遵照国家有关工程建设管理规定执行 6 2 本制度由本工程监理单位起草 建设单位工程项目部负责解释 6 3 本制度自下发之日起执行 7 7 附录附录 附件 1 工程竣工结算审批流程图 基建期 附件 3 工程项目进度款审批流程图 附件 4 工程竣工质保金审批流程图 附件 5 工程结算审批表 附件 6 工程进度款审批表 附件 7 工程质保金审批表 附件 8 工程 竣工 结算书 附件 9 工程竣工结算审核汇总表 附件 10 分部分项工程费用明细表 附件 11 项目竣工结算书 附件 12 项目结算费用汇总表 附件 13 项目结算费用明细表 附件 1 工程竣工结算审批流程图 基建期 工程竣工结算审批流程图 基建期 1 报送 工程结算书 2 审核 工程结算审批表 3 审核 4 审核 7 审批结束 5 审核 施工单位 6 审批 N N N N N Y Y Y Y Y Y 工程项目部 监理单位 审计单位 计划财务部 综合办公室 公司领导 管理制度工程款支付签审管理制度流程表单 1 工程结算审批表 2 工程 竣工 结算书 进入付款流程 附件 2 工程项目进度款审批流程图工程项目进度款审批流程图 1 提出申请 2 审核 工程进度款审批表 3 审核 4 审核 7 审批结束 5 审核 施工单位 6 审批 N N N N N Y Y Y Y Y Y 工程项目 部 监理单位 审计单位 计划财务部 公司领导 进入付款流程 管理制度 工程款支付签审管理制度流程表单 1 工程进度款审批表 附件 3 工程项目质保金审批流程图工程项目质保金审批流程图 管理制度工程款支付签审管理制度流程表单 1 工程项目质保金审批表 1 提出申请 2 审核 工程质保金审批表 3 审核 4 审核 7 审批结束 施工单位 6 审批 N N N N Y Y Y Y 工程项目部 使用部门 计划财务部 公司领导 进入付款流程 附件 4 公司工程结算审批表公司工程结算审批表 编号 项目名称合同 结算 编号 合同金额 结算金额增减额 增减说明 签字 年 月 日 监理单位意见 签字 年 月 日 工程项目部意见 专工 签字 项目经理 签字 年 月 日 年 月 日 审计单位意见 签字 年 月 日 计划财务部意见 合同专管会计 签字 财务经理 签字 年 月 日 年 月 日 副总经理 签字 财务总监 签字 年 月 日 年 月 日 总经理 签字 年 月 日 编制 审核 附件 5 公司公司 工程进度款审批表工程进度款审批表 编号 合同名称合同编号 合同金额进度日期本期前累计支付金额 本期发票金 额 本期支付金额本期后累计支付金额 致 附 截止上期累计完成工程量清单 本期完成工程量清单及预算清单 并说明预算依据 施工单位 章 申请人 年 月 日 监理单位意见 签字 年 月 日 工程项目部意见 专工 签字 项目经理 签字 年 月 日 年 月 日 审计单位意见 签字 年 月 日 计划财务部意见 合同专管会计 签字 财务经理 签字 年 月 日 年 月 日 副总经理 签字 财务总监 签字 年 月 日 年 月 日 总经理 签字 年 月 日 附件 6 公司公司 质保金审批表质保金审批表 编号 合 同 编 号审批单编号 合 同 名 称 合 同 乙 方 合同结算金额质保金额 致 申请单位 章 申请人 年 月 日 实施 使用 部门复验意见 工程项目部 复验意见 计划财务部 复验意见 主管领导 签字 副总经理 签字 年 月 日 年 月 日 财务总监 签字 总经理 签字 年 月 日 年 月 日 附件 7 工程 竣工 结算书 合同编号 建设单位 章 建设单位 章 监理单位监理单位 章章 审计单位 章 审计单位 章 编制单位 编制单位 审定工程造价 初审工程造价 申报工程造价 公司分管领导 总监理师 项目经理 计划财务部经理 计经监理师 审核人 工程项目部经理 编制人 审核日期 审核日期 编制日期 工程竣工结算审核汇总表工程竣工结算审核汇总表 编报单位 序 号 工程项目名 称 单 位 合同总费 用 施工单位申 报 监理审 核 审计单位 审核 建设单位审 核 备 注 建设单位 监理单位 审计单位 编制单位 计划财务部概预算 计经监理师 编制 人 审核日期 审核日期 编制日 期 分部分项工程费用明细表分部分项工程费用明细表 工程量定额单价定额合价 主要材 料 序 号 定额号项目内容 单位数量人工材料机械合价人工材料机械 单 价 合 价 建设单位 监理单位 审计单位 编制单位 计划财务部概预算 计经监理师 审批人 专业专工 专业监理师 编制人 审核日期 审核日期 编制日期 项目竣工结算书 合同编号 审批造价 元 送审造价 元 建设单位 章 建设单位 章 监理单位监理单位 章章 审计单位 章 审计单位 章 编制单位 编制单位 公司分管领导 安全技术部经理 负责人 计划财务部经理 工程项目部经理 编制人 审核日期 审核日期 编制日期 项目结算费用汇总表项目结算费用汇总表 金额单位 元 序号序号工工 程程 或或 费费 用用 名名 称称送审结算金额送审结算金额审核结算金额审核结算金额备备 注注 总 计 1 详见 合同复印件 或比价单 2 详见 签证单复印 件 发包单位 监理