废品管理制度

Comment a1 价格审批人为总经理 还是副总经理 敬一堂制药公司 财务管理规范化文件 01 号 呈报人 冯建伟呈报人 冯建伟 呈报部门 财务部呈报部门 财务部 主题 废品管理制度主题 废品管理制度 总经理批示 总经理批示 年 月 日 副总经理批示 副总经理批示 年 月 日 废品管理制度废品管理制度 1 1 目的目的 为加强公司废品管理工作 使废品处理流程规范化 同时为了最大程度的 避免公司的资源浪费 特制定本制度 2 2 适用范围适用范围 在生产过程中产生的废料 废品 边角余料 设备维修更换的旧零部件 报废的低值易耗品 存货中因变质 毁损等原因产生的废旧物资及其他 3 3 相关职责相关职责 3 13 1质量部负责对生产部需报废的物品进行报废评审 3 23 2生产部负责对归为废品处置的废料进行整理 分类 及时送交废品 储存区 3 33 3采购部负责对废品收购商的选择及价格的审核 所有废品处理价格 由总经理进行最终审批 3 43 4办公室负责废品的卖出工作 如若其的原 辅料 包材等应由质量 敬一堂制药公司 财务管理规范化文件 01 号 部 QA 参与 并签字确认 3 53 5财务部负责对处理废品 料 的数量 单价等账务进行审核 结算 4 4 废品的确认与入库废品的确认与入库 4 14 1废品分类 4 1 14 1 1 A 类 铝管 钢材 铝铸件 不锈钢板 藤条 模具 4 1 24 1 2 B 类 五金件 桌板 面料 塑料件 4 1 34 1 3 C 类 纸板 包材 面辅料 纸箱及其它 4 24 2办公室废品 办公室废品由清洁工统一堆放到废品存放点 4 34 3废旧物资管理 4 3 1 各车间生产中产生的废品 废料 报废的包装物等废品应按规定的 分拣 整理要求存放在车间指定的地点 不得随意乱堆 乱放 更不能为逃避 考核责任 将废料废品私藏以及丢弃 4 3 2 车间设备维修更换的旧零部件应分类存放 定期由动力部指定人员 办理入库 4 44 4废旧物资入库 4 4 1 车间应指定专人负责本部门废旧物资的保管 移送入库 废品 废 料办理入库前应经质量部检查 凭质检部门审核的 报废申请单 填写 废旧 物资入库申请单 附表 1 办理入库手续 设备维修更换的零部件入库时应经动 力部检查 凭动力部签字的 废旧物资入库申请单 附表 1 办理入库手续 无申请单的材料一律不予入库 4 4 3 废旧物资应严格按公司规定的时间 每天的早上 8 点与下午 4 点 入库 入库时必须存放在指定的地点 并按规定的要求摆放 如发现送交废品存 储区的废料中有可再利用的材料 将根据可以再利用的材料价值给予当事人及 相关人员等同价值的经济处罚 4 4 4 废旧物资入库必须有保管员和车间经办人员同时在场 由仓库保管 员点数 称重 并根据点数 称重结果填写废旧物资入库单 见附表 2 一联 交车间部门经办人员 一联交财务记账 自留一联登记台账和备查 4 54 5废旧物资的保管 4 5 1 废旧物资必须存放在公司指定的废料场 并由专门的保管员负责 4 5 2 保管员应加强对实物的保管 定期对废旧物资进行盘点 如发现账 实不符 要及时查明原因 并上报财务部门 敬一堂制药公司 财务管理规范化文件 01 号 4 5 3 根据实际存放库容及有关规定 当废旧物资达到一定库存量时 仓 管员应及时向财务及相关部门提出处理申请 4 5 4 财务人员应不定期的对废品仓库进行抽查核对 保证账实一致 4 64 6废旧物资的出库 4 6 1 生产过程中如需领用废旧物资 由需使用的单位填写领料单按正常 的领料手续办理出库 4 6 2 废旧物资出库 仓管员应填写废品出库单并及时登记台账 出库单 必须经主管领导审核 5 5 废品收购商的选择废品收购商的选择 在每年末实行一年一度的审核制度 由采购部负责根据市场情况搜集废品 收购商资料 不少于 3 家 也可以采用部门推荐的方式 然后由财务部 办公 室联合组成评审小组 根据废品收购商提供的废品类报价及收购商的资料等进 行评审 最终确定两家为公司当年度的废品收购商 6 6 废品处理价格的确定废品处理价格的确定 根据公司实际产生的废料类别 由废品收购商提供的价格 采用竞标 两 家价格对比 的方式 收购价格确定按 3 4 条执行 7 7 废品 料 的出售废品 料 的出售 7 17 1当废品积累到一定数量需出售时 由废品管理员通知签约收购商前 来收购 按需出售的废品分类进行过磅 过磅时需废品管理员与财务部人员共 同在场 并对 废品处理清单 上重量和金额需签字确认 公司监察小组将不 定期抽查该项工作 7 27 2所出售废品过磅 装车后 收购商按 过磅单 到财务部出纳处交 款 出纳收到现金后加盖 收讫 并签名后 凭出库单的记账联财务做账 收 购商根据已经加盖出纳 收讫 的 出门单 通过保安员检查后方可出门 7 37 3保安室要严格检查废品出厂车辆 对有明显问题的车辆 要禁止出 门 并及时通知相关领导处理 8 8 废品处理负责人及监督人应遵循的原则 废品处理负责人及监督人应遵循的原则 8 18 1坚持原则 严格遵守公司规定 一切以企业利益为重 8 28 2不得收取和索要废品收购商任何形式的财物 8 38 3定期询查具体废品的市场行情 确保企业成本最大限度的回收 8 48 4相互监督 发现其他人员有不当行为及时向上级领导反映 9 9 废品收购商须知废品收购商须知 9 19 1废品收购商应与公司签订 废品收购协议 敬一堂制药公司 财务管理规范化文件 01 号 9 29 2所有废品收购商拥有公平竞争力 公司参照市场行情以价高者优先 9 39 3收购公司废品的收购商必须遵守公司各项关于外来人员的规定 如 未经允许不得进入公司办公和生产区域等 9 49 4诚信交易 不故意隐瞒市场行情以低价收取公司废品 不借机安排 人员将公司原材料和其它非废品物混入收购废品中 公平称理不在废品过磅中 欺瞒公司 9 59 5凡是与公司合作的废品收购商一旦发现存在不当行为 公司立即取 消其废品回收资格 并没收保证金 从此不再合作 10 10 违反废旧物资管理的处罚违反废旧物资管理的处罚 10 110 1严禁生产人员为逃避考核责任 将废料 废品私藏或丢弃 一经发 现的 追究相关部门领导责任并给予当事人经济处罚 10 210 2废旧物资不得挪做他用或私自带出公司 除有关负责部门外其他任 何部门不得擅自出售废旧物资 若有违反 一经发现将对相关部门领导及责任 人予以经济处罚 10 310 3废旧物资应严格按公司规定的存放要求摆放 对违反规定乱堆乱放 的 对当事人进行考核和经济处罚 10 410 4严禁相关人员在废旧物资出售过程中与购买方联合舞弊 一经发现 视情节轻重 分别给予责任人相应的处罚 情节严重的 追究当事人刑事责任 11 11 其他其他 11 1 财务部建立废品专项账目 每月应核对数量 金额 价格波动以及分 析具体废品款项变动原因 12 12 本制度解释权归公司财务部 本制度解释权归公司财务部 13 13 本制度自批准之日起执行 本制度自批准之日起执行 14 14 版本版本 序号版本修改说明修改人生效日期 11 0 新版本签批日期 敬一堂制药公司 财务管理规范化文件 01 号 附表 1 废旧物资入库申请单废旧物资入库申请单 部门 年 月 日 序号物资名称规格单位数量可回收不可回收备注 1 2 3 4 5 6